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税务师有简答题吗?自己写的?
玲竹老师
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提问时间:07/13 20:40
#税务师#
您好 税务师税代着门有简答题 其他门都是客观题
阅读 668
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老师,这个b答案,货物都交付受托方了,为啥不算可以确认收入
玲竹老师
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提问时间:12/18 15:00
#税务师#
您好 委托代销 收到代销方的清单的时候才确认收入
阅读 668
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财务费用,什么是QT企业,为什么这里扣除限额按照10%利率,不是5.65%
税法老师
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提问时间:11/08 14:02
#税务师#
非金融企业向非金融企业借款的利息支出,不超过按照金融企业同期同类贷款利率计算的数额的部可据实扣除,超 过部分不允许扣除。所以这里是按10%利率计算的。
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判决和裁定哪里不同 10天15天什么关系
来来老师
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提问时间:09/16 09:37
#税务师#
你好 裁定:只有不予受理、对管辖权有异议的和驳回起诉的裁定,根据民事诉讼法的规定,准许当事人在裁定后10日内上诉,其他裁定一经作出,立即生效;
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请教老师,这个题的第二问的40数字是哪里来的,第三问的答案数字是怎么来的
方老师
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提问时间:09/19 14:58
#税务师#
你好,你把题目中的第几问内容上传一下,我来看看。
阅读 668
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2022年,税务师,税法2教材,330页,“非居民企业通过不具有合理商业目的的安排,间接转让中国居民企业股权等财产,可以重新定性该间接转让交易,确认为直接转让中国居民企业股权等财产”,为什么要重新定义为直接转让中国居民企业股权等财产呢?企业所得税可以由间接企业直接缴纳哦,中国并没有少收企业所得税。麻烦详细解释下,谢谢!
税法老师
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提问时间:10/30 08:21
#税务师#
因为在企业所得税中判定转让股权判定境内所得是按着被投资企业的所在地确定,因为是转让我国今年境内的股权,所以是需要缴纳企业所得税的;但是有些境外企业为了避税,他们选择一下避税港来建立公司,进而对境内企业进行投资,那在转让时就不属于转让境内所得,是不需要缴纳企业所得税,但是在避税港建立的公司没有实质的经营业务,我们可以理解为是一个空壳公司,所以我们要进行穿透,直接认为是转让我们境内的股权。
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老师,甲公司因该债务重组确认投资收益的金额=生效日债权的公允价值-终止债权的账面价值=850-(904-30)+(300-280)=-4(万元)。 这个+(300-280)怎么理解呢?
小王老师
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提问时间:10/19 15:18
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这是金融资产的公允价值变动,也得计入投资收益 祝您学习愉快!
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答案计算预计净利润是:2022 年销售收入=100×4=400(万元), 预计2023 年实现净利润=(预计2023年的销售收入×边际贡献率-固定成本)×(1-25%)=[400×(1+10%)×40%-100]×(1-25%)=57(万元); 但是如果我使用单位变动成本:预计2023 年实现净利润=(预计2023年的销售收入-变动成本-固定成本)×(1-25%)=【400×(1+10%)-60×4-100】×(1-25%)=75,这种方法错在哪里呢?
小王老师
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提问时间:10/13 13:39
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 您计算的23年的销售量有误。单价不变,销售收入比22年增加10%,那么销售量也会增加的,不会是4万件。而应该是4*(1+10%)=4.4 【400×(1+10%)-60×4.4-100】×(1-25%)=57 祝您学习愉快!
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建筑施工企业在国外施工,购置了国内的设备出口至国外项目使用,此设备在出口时可以办理出口退税吗? 设备在国外项目使用完毕后,再进口至国内的话,需要缴纳哪些税费?
郭锋老师
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提问时间:06/11 09:30
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 如果该企业不拥有出口经营权,那么该设备企业出口时不能办理出口退税的优惠的。因为出口环节没有享受退税的优惠政策,所以再次进口时不需要再缴纳增值税的。这里如果满足相关条件的是可以咱们征收关税的,再次进口时不需要再缴纳关税的。具体实务中如何处理的,您可以咨询一下您的主管税务机关确认一下的。 祝您学习愉快!
阅读 668
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老师这道题怎么做
郭锋老师
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提问时间:12/28 23:46
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: ①当期不得免征和抵扣税额=200×(13%-10%)=6(万元)。 ②当期应纳税额=280×13%-(39-6)-12=-8.6(万元)。 ③当期免抵退税额=200×10%=20(万元)。 ④当期应退税额=8.6(万元)。 ⑤当期免抵税额=20-8.6=11.4(万元)。 祝您学习愉快!
阅读 668
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净资产收益率的平均净资产如何计算
张老师
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提问时间:11/11 15:55
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 平均净资产=(净资产期末+净资产期初)/2。 祝您学习愉快!
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老师,这道题扣除项目金额咋算的啊,能分析一下缴纳土地增值税的步骤吗。
范老师
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提问时间:10/09 08:51
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 1.房地产开发企业销售新建房,准予按照(为取得土地使用权所支付的金额+房地产开发成本)×20%进行加计扣除。由题目可知,取得土地使用权所支付的金额=2600万元,开发成本=5000万元,开发费用=608万元,从事房地产开发的企业可加计扣除20%费用=(2600+5000)×20%=1520(万元),所以,可扣除的项目金额合计=2600+5000+608+80+1520=9808(万元)。 2.土地增值税第一步应先确定增值额,然后用增值额计算增值率,通过增值率确认税率,和速算扣除系数,最后计算出税额即可。 祝您学习愉快!
阅读 668
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老师,3月份电脑帐的折旧,我把销售费用分开登,上面为什么显示错误?把销售费用合到一起登就对了
郭老师
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提问时间:06/27 15:09
#税务师#
你好,你是不是在一个固定资产卡片里面?
阅读 667
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市场上有甲、乙两种证券。甲证券未来可能的收益率及概率分布如下:收益率为10%的概率为40%;收益率为5%的概率为60%。乙证券的预期收益率为10%,标准离差为3%。则下列说法中,正确的是()。 A.甲证券的风险高于乙证券的风险 B.甲证券的风险小于乙证券的风险 C.甲证券的风险等于乙证券的风险 D.无法判断甲、乙证券风险的大小
小天老师
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提问时间:03/19 08:23
#税务师#
您好!很高兴为您解答,请稍等
阅读 667
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现在企业还有防洪税吗
venus老师
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提问时间:03/07 09:58
#税务师#
防洪没有税的,税法里没有,就不能叫税。 防洪费直接按照实际支出在管理费用列支。 至于交多少,要看各地的具体规定了。
阅读 667
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你好,请问,以法人以个人专利技术(无形资产)2000万元做为投资款,需要缴哪些税种?
玲竹老师
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提问时间:12/29 15:02
#税务师#
您好 单位缴纳实收资本印花税就好了
阅读 667
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如果一项权益("实收资本")期末数增, 另几项权益("资本公积""未分配利润") 期末数减少, 说明企业很可能发生了用"资本公积" "未分配利润"转增股本的业务? 这个理解是对的吗?
向阳老师
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提问时间:12/17 09:16
#税务师#
您好,同学,是这个意思的
阅读 667
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销售净利率是算出来的是利润总额,净利润不应该是800*10%*(1-25%)
小天老师
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提问时间:09/12 01:37
#税务师#
早上好,销售净利率=(净利润÷销售收入)×100%,所以800*10%就是净利润哦
阅读 667
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老师,接受捐赠记收入吗?
venus老师
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提问时间:08/28 08:51
#税务师#
学员你好!接收捐赠一般计入营业外收入
阅读 667
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请问这题第五问怎么做啊?
暖暖老师
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提问时间:08/25 15:36
#税务师#
你好这个题目的答案是C对吗
阅读 667
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该房产持有期间为5年2个月 土地增值税的扣除项目=420×(1+5×5%)+12+0.315+1=538.315(万元)老师这一步没看明白
暖暖老师
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提问时间:08/16 12:33
#税务师#
你好请把题目完整发一下
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遗嘱继承人丧失继承权或受遗赠人丧失受遗赠权;这是法定继承的适用范围.那意思是如果继承人把被继承人弄死了,丧失了遗嘱继承权,还能哟法定继承权呢?
东老师
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提问时间:08/11 12:31
#税务师#
您好, 这个是在做题吗
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老师,这题,我感觉 之前做过,是合并后的企业对合并前的账务承担连带责任??怎么这里选A,那个连带责任是哪个点?
小林老师
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提问时间:07/25 13:05
#税务师#
您好,就是合并后主体对合并前承担连带责任
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农产品核定扣除表填写,老师是这样填的?金额是扣除税额的不?
玲竹老师
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提问时间:07/16 16:46
#税务师#
您好 这样填写正确的
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老师,季度超过30万需要做未交增值税然后结转吗
文文老师
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提问时间:07/06 14:43
#税务师#
季度超过30万需要做未交增值税然后结转
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别人给我开的增值税普票发票丢了,能不能用存根联复印入账报销?
一鸣老师
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提问时间:06/28 08:16
#税务师#
丢失普通发票联,要取得发票的记账联复印件,由提供记账联复印件单位出具相关证明,并由提供人签章。证明相关要点:与原件核对无误,加盖原件保存单位公章或个人签章。
阅读 667
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老板不懂,销售额1000万,100万开票900万不开票,电费100万的用量大约1万元左右,开票开了1000万用电量10万元,怎么办,怎么做账合适
青老师
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提问时间:06/13 11:25
#税务师#
你好;你是什么类型 的公司; 意思是部分开票; 部分不开票; 那你是不是全部都报税费了吗
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老师 为什么公司买社保的时候 系统没有险种可以选择 第一次购买
刘倩老师
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提问时间:05/30 09:51
#税务师#
你好,这个你要去找税务局先去核定,开通了之后以后就会有了。
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资料见图片(共四张:三张表格,一张内容)(需要填表) 题目要求: (1) 逐笔做出以上业务对应的会计分录; (2) 计算当期应纳增值税税额,并做出期末结转分录; (3) 填制当期《增值税及附加税费申报表(一般纳税人适用)》主表(只需填列一般项目本月数)和附列资料一、二。
来来老师
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提问时间:05/29 14:06
#税务师#
你好 稍等 这边做下 做完发出
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为什么答案这里是有a选项?有a的情形不是应该直接吊销营业执照吗?
思顿乔老师
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提问时间:05/18 19:07
#税务师#
你好 第一个图片是没有实名认证啊
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