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麻烦老师列式解答+解析
郭锋老师
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提问时间:12/14 10:34
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这边给咱们说一下思路,咱们看看哪里有问题,还可以继续提出来。 1.平销返利是冲减进项的。 2.这里是涉及非货币性资产交换。 3.涉及销售旧车优惠政策。 4.进口环节,需要用到组价公式。 5.和6.需要结合整道题目作答 祝您学习愉快!
阅读 538
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老师,公司租一栋楼,一部分用来办公,一部分用来做免费的员工宿舍,一部分用来出租,增值税怎么抵扣?
kobe老师
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提问时间:12/14 10:33
#税务师#
您好,员工宿舍部分要进项转出。对外转租这部分可以正常抵扣。
阅读 545
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股东当年12月借公司钱有借条 次年2月还 这个汇算清缴的时候要不要交把上年度未还的借款算成分红补缴个税,借款快年度了
东老师
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提问时间:12/14 10:15
#税务师#
你好,这种情况是不用交税的
阅读 563
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搭接排加工算是生活服务吗
东老师
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提问时间:12/14 10:08
#税务师#
你好,这个是干嘛的业务呢?
阅读 349
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老师,购买方未按合同约定支付货款,通过法院起诉后判决购买方支付我方货款及对应的利息,请问该利息是否属于价外费跟随货物的税率申报增值税,还是参照利息所得按6%缴纳增值税确认为营业外收入确认。
冉老师
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提问时间:12/14 09:44
#税务师#
你好,同学,该利息是否属于价外费跟随货物的税率申报增值税,
阅读 388
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老师,每个月除了工资还额外发放的通讯费补贴和燃油补贴需要计提工公经费吗
一鸣老师
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提问时间:12/14 08:37
#税务师#
你好,这些费用还是计入工资总额,申报个人所得税。
阅读 513
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珠海格力电器股份有限公司是中国目前生产规模最大、技术实力最雄厚的大型专业化空调生产企业,公司组建于19X1年,现拥有珠海丹阳重庆巴西四大生产基地,每年可产空调1200万套。现拥 1、产品定价:格力电器的部门认为,如果每台定价为6000元,预计年销售量会达到1600,那么该产品的年销售额为9600万元因为产品定位于中高,销量不会逐年上升。但考虑通货能胀因素,价格将以每年2%的速度增长(取2001—2005年中国通胀率平均值) 2、相关费用支出:考虑到新产品工艺的特殊性
apple老师
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提问时间:12/13 23:02
#税务师#
同学你好,这个题目 老师可能做过。求现金流量的。那么。麻烦你发全了,我看一下是否一样。发你答案。
阅读 411
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应纳税额的减征额部分,财务如何做账
艳子老师
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提问时间:12/13 21:29
#税务师#
您好, 是税 盘减免的税费吗?
阅读 476
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小微企业和小型微利企业有什么区别,是一般纳税人,怎么来判断
艳子老师
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提问时间:12/13 21:04
#税务师#
小微企业和小型微利企业的区别: 1、小微企业可分为小型企业和微型企业,其判断标准是从业人员、营业收入和资产总额的规模。包含符合判断标准的一般企业、个人独资企业、合伙企业和个体工商户。 2、小型微利企业源于企业所得税法和实施条例,指的是符合税法规定的特定条件,即是“小微企业”,还要求是“微利”,主要用于企业所得税税收优惠政策方面。 小型微利企业享受所得税税收优惠政策的标准几经调整,其小型微利企业的标准不断提高,范围也在不断扩大。 目前执行的小型微利企业政策为,财政部 国家税务总局 财税[2019]13号规定,小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。 对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
阅读 683
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老师,请问(4)怎么做呢?
是贺老师呀
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提问时间:12/13 20:58
#税务师#
你好,调减应纳税所得额6万元(研发费用加计扣除,是企业为开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用,计算应纳税所得额时,在实际发生支出数额的基础上,再按照实际发生额的100%加计扣除。)
阅读 395
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老师,您好 指定为以公允价值变动计量且其变动计入当期损益的金融负债,由于自身风险变动引起的公允价值变动的金额计入到其他综合收益,这句话是正确的吗
易 老师
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提问时间:12/13 20:54
#税务师#
这句话是不正确的。 以公允价值变动计量且其变动计入当期损益的金融负债,由于自身风险变动引起的公允价值变动的金额应计入到当期损益,而不是其他综合收益。
阅读 648
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增值税主表缺少报表数据,是怎么回事
艳子老师
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提问时间:12/13 20:31
#税务师#
您好, 缺少哪方面的数据了
阅读 520
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老师,您好, 计划成本那里的材料成本差异率,都是每个月计算每个月的吗, 然后算每个月的发出成本,库存成本,是这样的吗,老师
岳老师
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提问时间:12/13 19:02
#税务师#
是的,可以按月计算。
阅读 593
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个人出租房产给个人租房去税局代开发票需要交哪些税?要带什么东西去开?按什么来开?
易 老师
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提问时间:12/13 17:24
#税务师#
同学您好,个人出租房产给个人租房去税局代开发票需要缴纳以下税种: 增值税:按照租金收入的一定比例计算,具体税率根据地区和政策规定而异。 房产税:以租金收入为计税依据,税率根据地区和政策规定而异。 个人所得税:按照财产租赁所得计算个人所得税,税率根据地区和政策规定而异。 需要携带以下材料去税局代开发票: 房产证原件及复印件。 租赁合同原件及复印件。 承租方身份证原件及复印件(如果是公司则需要提供公司营业执照复印件)。 税务登记证原件及复印件(如果是个体户则需要提供个体户营业执照复印件)。 税务机关要求提供的其他材料
阅读 788
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老师我们签了个一百万的广告宣传合同,期限是一年,这笔款未支付,我要怎么分摊到每月,分录是怎样的?
东老师
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提问时间:12/13 17:18
#税务师#
你好,是你们对外支付的宣传费吗?
阅读 514
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11月因为进项不够公司缴税交了1万元增值税,12月份因为开票有误,把11月的销项冲红了一张,冲红的票面税额是1.2万,12月份又要重新开具这张冲红的发票,就是我11月缴纳的1万元税款能退税吗
一鸣老师
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提问时间:12/13 17:04
#税务师#
这个可以申请退税,也可以抵减
阅读 560
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老师好,请帮忙看下这道题我的计算是否正确?第一问应该写什么?
会计学堂—孙老师
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提问时间:12/13 16:34
#税务师#
计算没有错哦 适用的是属地规则
阅读 592
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老师,我们公司帮别人做的信息营销推广服务,开发票是开"信息技术服务*信息服务费"还是开现代服务*信息服务费呀?
明远老师
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提问时间:12/13 15:58
#税务师#
你好,应该是*现代服务*信息营销推广服务
阅读 643
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老师,发票管理办法属于规章还是行政法规
赵老师
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提问时间:12/13 15:27
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 属于行政法规。 祝您学习愉快!
阅读 1035
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老师好,这道题我知道要用交易净利润法,但我不知道为什么要用完全成本加成率,这个完全成本就是成本+销售费用和管理费用吗,为什么不采用息税前利润率这个指标呢?交易净利润法这些指标选取的原则是什么呢
何夕老师
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提问时间:12/13 15:23
#税务师#
您好 学员。 本题中采用交易净利润法运用完全成本加成率这一指标更加全面。 X公司及可比公司Y公司的成本及息税前利润都已知的前提下,在考虑利润的同时将相关成本及费用纳入定价原则中,更加合理。 我认为原则就是更加全面的分析最合适的定价策略
阅读 425
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第21条2,是什么意思,2023年发现2019年少扣除100万,那我2019年原本盈利80万,交了企业所得税,现在扣除100,变为亏损20万,那我这多交税是在哪年抵扣?
张老师
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提问时间:12/13 15:17
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 在2023年中扣除的。 祝您学习愉快!
阅读 554
收藏 2
土地入账记无形资产三千万,现在要拿这个土地去投资另一个公司,请问我公司需要缴纳什么税,税率是多少?
一鸣老师
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提问时间:12/13 15:15
#税务师#
这个按销售不动产交税税率是9%。
阅读 578
收藏 2
老师权益法下宣告分派现金股利有账务处理吗
易 老师
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提问时间:12/13 15:13
#税务师#
同学您好,。在权益法下,被投资企业宣告发放现金股利时,投资企业应按照应享有的份额进行账务处理,借记“应收股利”科目,贷记“长期股权投资——损益调整”科目。实际收到现金股利时,投资企业应借记“银行存款”等科目,贷记“应收股利”科目。
阅读 585
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你好,结构性存款利息交增值税吗
东老师
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提问时间:12/13 15:04
#税务师#
如果是非保本儿的话就是不交增值税的
阅读 566
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老师帮忙解答一下这到题
明远老师
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提问时间:12/13 14:56
#税务师#
你好,本题计算分析需要一些时间,稍后回复
阅读 412
收藏 2
请问老师,单位支付给保洁人员的每天打扫4个小时,150元,一个月打扫4次,请问需要开发票吗,还是直接走劳务费即可
一鸣老师
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提问时间:12/13 14:05
#税务师#
你好,这个需要代开发票的。
阅读 414
收藏 2
总公司大连,分公司秦皇岛,非独立核算公司,社保在秦皇岛交,开工资是大连公司开,还是秦皇岛分公司开
玲老师
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提问时间:12/13 14:03
#税务师#
你好 在劳动关系发工资就可以的 秦皇岛分公司开 是可以的
阅读 1143
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老师您好:我们这个月的专项附加扣除怎么提取不上数据
冉老师
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提问时间:12/13 13:15
#税务师#
你好,同学 提示是什么的 是不是员工在个税APP没有更新
阅读 526
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这个没有发票,只有回单怎么入账
小菲老师
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提问时间:12/13 13:12
#税务师#
同学,你好 借:营业外支出 贷:银行存款
阅读 536
收藏 2
老师,你好!请问一般纳税人有一般计税和简易计税的,支付的房租费的进项税,可以全额抵扣吗?
朴老师
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提问时间:12/13 12:41
#税务师#
是的,一般纳税人有一般计税和简易计税的,支付的房租费的进项税可以全额抵扣。 《财政部税务总局关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》(财税〔2017〕90号)第一条规定,自2018年1月1日起,纳税人租入固定资产、不动产,既用于一般计税方法计税项目,又用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的,其进项税额准予从销项税额中全额抵扣。 类似的情形,企业取得的进项税额既用于简易计税项目又用于一般计税项目的,其中涉及固定资产、无形资产、不动产的进项税额可全额抵扣。 因此,不论是购入或是租入设备,如果是既用于简易计税项目又用于一般计税项目,取得增值税专用发票后其进项税额可以一次性全额抵扣。
阅读 684
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