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老师,这题,我感觉 之前做过,是合并后的企业对合并前的账务承担连带责任??怎么这里选A,那个连带责任是哪个点?
小林老师
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提问时间:07/25 13:05
#税务师#
您好,就是合并后主体对合并前承担连带责任
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农产品核定扣除表填写,老师是这样填的?金额是扣除税额的不?
玲竹老师
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提问时间:07/16 16:46
#税务师#
您好 这样填写正确的
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老师,季度超过30万需要做未交增值税然后结转吗
文文老师
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提问时间:07/06 14:43
#税务师#
季度超过30万需要做未交增值税然后结转
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别人给我开的增值税普票发票丢了,能不能用存根联复印入账报销?
一鸣老师
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提问时间:06/28 08:16
#税务师#
丢失普通发票联,要取得发票的记账联复印件,由提供记账联复印件单位出具相关证明,并由提供人签章。证明相关要点:与原件核对无误,加盖原件保存单位公章或个人签章。
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老板不懂,销售额1000万,100万开票900万不开票,电费100万的用量大约1万元左右,开票开了1000万用电量10万元,怎么办,怎么做账合适
青老师
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提问时间:06/13 11:25
#税务师#
你好;你是什么类型 的公司; 意思是部分开票; 部分不开票; 那你是不是全部都报税费了吗
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老师 为什么公司买社保的时候 系统没有险种可以选择 第一次购买
刘倩老师
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提问时间:05/30 09:51
#税务师#
你好,这个你要去找税务局先去核定,开通了之后以后就会有了。
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资料见图片(共四张:三张表格,一张内容)(需要填表) 题目要求: (1) 逐笔做出以上业务对应的会计分录; (2) 计算当期应纳增值税税额,并做出期末结转分录; (3) 填制当期《增值税及附加税费申报表(一般纳税人适用)》主表(只需填列一般项目本月数)和附列资料一、二。
来来老师
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提问时间:05/29 14:06
#税务师#
你好 稍等 这边做下 做完发出
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为什么答案这里是有a选项?有a的情形不是应该直接吊销营业执照吗?
思顿乔老师
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提问时间:05/18 19:07
#税务师#
你好 第一个图片是没有实名认证啊
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老师,填那个企业所得税汇算清缴,想算出高新收入占总收入的比重,但是不知道能不能把那个营业外收入算进总收入里(营业外收入看一下我截图的分录),其中一张截图是总收入的填写备注,我看了营业外收入好像只包括捐赠收入的意思,不知道我理解的对不对
wu老师
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提问时间:05/13 15:57
#税务师#
您好,总收入的备注中有一个是其他收入,这个里面就包括了一部分营业外收入。包括企业资产溢余收入、逾期未退包装物押金收入、确实无法偿付的应付款项、已作坏账损失处理后又收回的应收款项、债务重组收入、补贴收入、违约金收入、汇兑收益等。但是我看您的分录,营业外收入都是以前多计提的税金之类的转回,这个不是直接冲减税金吗,怎么会计入营业外收入?
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老师, 这题,农产品用于深加工成饮料,那么当初应该是按照10%计算抵扣的进账,转出时也应该按照10%来计算才对是吧? 答案按9%计算是不对的,您认为呢?
小天老师
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提问时间:05/10 12:33
#税务师#
您好,自2019.4.1起,农产品的抵扣税率是9%了,不是10%了
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老师 ,我改上个月的账有什么影响吗啊?上个月已经季度申报了 也报送了报表有什么影响吗
易 老师
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提问时间:05/10 15:57
#税务师#
同学您好,你好,可以的, 没问题 ,更正是可以的
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请问老师,这个新政策,16万取消了吗?
朴老师
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提问时间:01/10 08:33
#税务师#
同学你好 你说的是哪个16万
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老师,因非货币性资产交换换出存货而同时结转的已计提跌价准备,不冲减当期资产减值损失,应该如何写分录呢?
若言老师
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提问时间:09/22 22:52
#税务师#
学员你好 如果换出的存货已计提存货跌价准备,在结转成本的时候是冲减主营业务成本,并不是冲减资产减值损失
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老师,你好,我单位是一个集团公司下属的小公司,但是从外面看和总公司没有任何关系的,就是小公司的前期的资金都是从总公司来的,占了往来其他应付款上,这样税务要按分红20%收税,怎么处理这个账?
青老师
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提问时间:06/09 14:09
#税务师#
你好 ; 那就走往来科目即可 ; 这个不会涉及20%个税的 ; 你们是公司之间的
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行政终局裁决说的是什么意思
王超老师
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提问时间:10/05 06:44
#税务师#
你好 指依照法律规定行政机关拥有最终行政裁决权的行政行为。它具有两个特点: 一是这种行为体现着行政机关拥有最终行政裁决权。即终局行政行为一经作出,便具有最终的法律效力。如果行政相对人对这种行政行为不服,不能提起行政诉讼。 二是这种行为的最终行政裁决权须由法律明文授权。这里所说的法律,指的是全国人大及其常委会制定的法律,不包括行政法规和地方性法规,更不包括行政规章。
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滴4滴6滴8题需要步骤谢谢
法律老师
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提问时间:06/25 23:14
#税务师#
第4题:按照偶然所得征税,全额征税没有扣除,税率20% 第6题:按照稿酬所得征税。稿酬所得应纳税额=应纳税所得额×税率-速算扣除数=收入×(1-20%)×70%×税率-速算扣除数 第8题:按照劳务报酬所得征税。应纳税额=应纳税所得额×税率-速算扣除数=收入×(1-20%)×税率-速算扣除数 上面是公式,您自己代入数字计算一下。
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请老师查看引用问题,我想理解:可以如此支付的原因是什么?谢谢!
易 老师
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提问时间:01/31 17:18
#税务师#
同学您好,一般签三方委托付款协议
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B错在哪了呀,迷惑在哪了
心心
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提问时间:07/01 16:31
#税务师#
承租人私自转让出租物是无权处分,对方善意取得,受让人会拥有出租物的所有权,所以出租人不能主张撤销
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老师 外贸企业的税负率是怎么计算的?
易 老师
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提问时间:02/02 09:07
#税务师#
学员朋友您好,实际交纳增值税/应税收入*100%,免税的不算
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公司没有业务想要注销,但是持有另外一个公司的股权,如何处理股权?退出还是转让,还是都可以?
冉老师
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提问时间:08/28 16:34
#税务师#
你哈,学员,这个建议转让的
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A向个人零售商品只能开普票吧? B经销商开票? C科研所开票吗?
税法老师
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提问时间:10/21 14:43
#税务师#
A,开普通发票,不能开具专票。 B,是小商品市场开票 C.是科研所开票
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老师好!劳务报酬的预扣预缴税金,最后第四小题年度综合所得应缴纳所得税为啥不扣除?
税法老师
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提问时间:09/30 11:59
#税务师#
第4小题计算的是应缴纳的税额,此处是不扣除预缴的。
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利润=销售收入-变动成本-固定成本 老师,这个公式里的利润算出来的是息税前利润还是利润总额?
张老师
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提问时间:08/08 14:56
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这个公式计算的是息税前利润(EBIT)。息税前利润是企业在支付利息和缴纳所得税之前的利润,等于销售收入减去变动成本和固定成本。 祝您学习愉快!
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暂估成本与来票有差额怎么做会计处理
周老师
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提问时间:07/09 15:48
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 当实际发票到达时,根据发票上的金额调整原来的暂估成本的金额即可。比如采购业务,其先暂估入账 借:库存商品 贷:应付账款 下个月初先冲上面的分录,等发票收到之后做正确金额的处理即可。 祝您学习愉快!
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直接捐赠给脱贫地区可免增值税,选项CD是都不选吗 能做一下会计分录吗 谢谢
张老师
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提问时间:05/21 20:14
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 本题选BCE。 基建处转出进项税额=(6.6-0.6)×13%+0.6×9%=0.83(万元); 食堂转出进项税额=5.56÷(1-9%)×9%=0.55(万元); 将自产桌椅捐赠给希望小学,属于视同销售,要确认销项税额,不做进项税额转出。厂部机关应确认销项税额=2×(1+10%)×13%=0.29(万元)。 借:在建工程0.83 贷:应交税费——应交增值税(进项税额转出)0.83 借:管理费用等0.55 贷:应交税费——应交增值税(进项税额转出)0.55 借:营业外支出2.29 贷:库存商品2 应交税费——应交增值税(销项税额)0.29 祝您学习愉快!
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这到底是5万还是10万,为什么题目是五万,然后我看书里是十万?
范老师
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提问时间:03/05 18:39
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 应该是10万。 逃避缴纳税款,涉嫌下列情形之一的,应予立案追诉其中第一条:①纳税人采取欺骗、隐瞒手段进行虚假纳税申报或者不报,逃避缴纳税款数额在10万元以上并且占各税种应纳税总额 10% 以上经税务机关依法下达追缴通知后,不补缴应纳税款、不缴纳滞纳金或者不接受行政处罚的; 相关内容在教材的492页。 咱们上面做的那道题目是咱们网校的吗? 如果是的话可以把具体位置给老师发一下,我再去核实一下题目。 祝您学习愉快!
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我们公司由一家企业开了三家企业,有两个是老板娘做法人的,有一家是老板的姐做法人的,如果企业之前的借款要交税吗,还是借满多久才要交税的。
赵老师
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提问时间:10/31 09:27
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 按您说的情况,这三家公司是属于关联公司的,相关的借款是需要交税的,按正常的借款条件交税即可。 具体实务操作的问题,您可以到网校实务答疑板进行提问,网址为:http://www.chinaacc.com/wenda/ 祝您学习愉快! 翻译 搜索 复制
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2017年增资存货评估增值8800-8160出售了50%怎么没算入投资收益?
周老师
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提问时间:09/07 08:59
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这个在个别报表中是无影响的。 如果是编制合并报表,则要将长投调整为权益法核算,由于是非同一控制下的企业额合并,因此认可的是当日子公司资产的公允价值,因此要对子公司2017年实现的净利润进行调整,调整后的净利润=3800-(8800-8160)*50%,从而影响合并报表中母公司应享有的子公司净利润的份额和少数股东损益。 祝您学习愉快!
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老师口诀:外购非个福,不做进项做转出。这题外购的属于个福,不应该转出吧?为什么老师说转出?口诀到底怎么用呢
张老师
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提问时间:07/06 13:17
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 外购货物用于发放职工作为福利,进项税不能抵扣,需要转出,转出的金额为1000×100×13% 自产货物用于发放职工作为福利是要视同销售,确认销项税=400×100×13% 祝您学习愉快!
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去年考了中级,今年注会报了两科:会计和经济法,请问今年可以同时报名税务师哪几科,想攻一下,谢谢。
小王老师
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提问时间:04/19 15:11
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下:您可以参考财务与会计和涉税服务相关法律祝您学习愉快!
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