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老师您好:我们这个月的专项附加扣除怎么提取不上数据
冉老师
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提问时间:12/13 13:15
#税务师#
你好,同学 提示是什么的 是不是员工在个税APP没有更新
阅读 526
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这个没有发票,只有回单怎么入账
小菲老师
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提问时间:12/13 13:12
#税务师#
同学,你好 借:营业外支出 贷:银行存款
阅读 536
收藏 2
老师,你好!请问一般纳税人有一般计税和简易计税的,支付的房租费的进项税,可以全额抵扣吗?
朴老师
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提问时间:12/13 12:41
#税务师#
是的,一般纳税人有一般计税和简易计税的,支付的房租费的进项税可以全额抵扣。 《财政部税务总局关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》(财税〔2017〕90号)第一条规定,自2018年1月1日起,纳税人租入固定资产、不动产,既用于一般计税方法计税项目,又用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的,其进项税额准予从销项税额中全额抵扣。 类似的情形,企业取得的进项税额既用于简易计税项目又用于一般计税项目的,其中涉及固定资产、无形资产、不动产的进项税额可全额抵扣。 因此,不论是购入或是租入设备,如果是既用于简易计税项目又用于一般计税项目,取得增值税专用发票后其进项税额可以一次性全额抵扣。
阅读 683
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申报表25栏是负数,导致32行也是负数,怎么处理啊
郭老师
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提问时间:12/13 12:25
#税务师#
查下什么原因出现了负数?
阅读 531
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小微企业企业所得税最新税率
一鸣老师
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提问时间:12/13 11:20
#税务师#
小微企业企业所得税最新税率5%
阅读 549
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毛利和净利润的增长比例应维持在哪个范围内才正常,不会引起税局的关注。我司为电子元器件的批发产业,如果我今年的毛利相比去年增长130%,净利润增长230%是否合理?
朴老师
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提问时间:12/13 10:52
#税务师#
毛利和净利润的增长比例没有一个固定的正常范围,因为这取决于公司的业务规模、市场状况、产品或服务的定价、成本结构、运营效率等多种因素。因此,无法给出一个普遍适用的正常范围。 对于您司的情况,作为电子元器件的批发产业,130%的毛利增长和230%的净利润增长可能被视为异常。这种快速增长可能引起税局的关注,他们可能会要求您提供更多的文件和资料来证明这种增长是合理的。 为了确保公司的财务报告合规,建议您进行以下操作: 1.合理规划公司的业务流程和财务操作,确保财务数据的真实性和准确性。 2.及时向税局报送相关文件和资料,包括财务报表、税务申报表等,以证明公司的经营情况和税务合规。 3.如果遇到税局的质疑或审查,积极配合并提供必要的证明文件和资料。
阅读 561
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老师你好,我们是小规模纳税人,现在我们有个合作方需要走一下账,然后他要求我们给他们开个特产小吃的票3888,那我要收税费的话,怎么算,扣多少税费
新新老师
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提问时间:12/13 10:51
#税务师#
你好 把增值税 附加 所得税加一起 收就行
阅读 512
收藏 2
专项扣除在个税App填了,选择了这家公司,但公司申报个税的时候预填扣除信息里却没有
小林老师
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提问时间:12/13 10:38
#税务师#
您好,那您让负责报税人员刷新
阅读 566
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老师我是购货方普票抬头只写名称和税号可以吗
邹老师
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提问时间:12/13 10:38
#税务师#
你好,普票抬头只写名称和税号,是可以的
阅读 508
收藏 2
老师普票只写名称和税号可以吗
李鑫老师
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提问时间:12/13 10:35
#税务师#
在实务中,普票可以只写名称和税号,不过建议最好齐全,根据税务机关规定,开增值税普通发票的销售方要准确填写名称、税号、地址电话、账号,购货方需写企业名称及纳税人识别号
阅读 620
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合同双方已盖章,没填单位不好开票,怎么办?
东老师
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提问时间:12/13 10:16
#税务师#
您好,您说的是什么单位?
阅读 475
收藏 2
老师我想请问下,如果一个自然人承包公司的经营权,公司已经缴纳了企业所得税,剩下是利润属于个人,那么如果个人要拿这部分利润,还要缴纳个税吗?
东老师
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提问时间:12/13 10:07
#税务师#
你好,这个个人还是需要交经营所得个税的
阅读 555
收藏 2
老师,A企业分红,股东B个人,C企业,那么是不是B要交20%的个税,C需要交25%的企业所得税?
新新老师
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提问时间:12/13 10:01
#税务师#
你好 对 这样是对的 企业的要是符合居民企业有免税政策
阅读 548
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预售卡,售卡方与销售方为不同主体。 售卡方给购卡方开不征税增值税普票1万,销售方给售卡方开9千8百元预付卡结算款增值税普票,售卡方给销售方开2千元6%税率增值税发票,我的问题是差额2千元开了两次发票,这样售卡方不是要多交所得税吗?
小林老师
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提问时间:12/13 07:18
#税务师#
您好,开不征税发票不需要纳税
阅读 629
收藏 3
公司截至2021年未分配利润60万,2022年1月股东A转股给股东B股份10%,核算10%价值里面含股东A的截至2021年末的10%未分配利润。股东一直未分红,现在股东分红,算股东A截至2021年末的股份,是按原来股份分红,还是按转股10%后的核算分红。2个股东意见不统一。请老师帮忙看下。
晶晶月老师
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提问时间:12/12 23:23
#税务师#
您好,可以分开算,转让前的按原比率算,转让后的按新比率,每年的财务数据都有的嘛。
阅读 644
收藏 0
我是幼儿园的会计,幼儿园为招生,有些名额优惠2个月的伙食,这没收到的2个月伙食费怎么做账。
小菲老师
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提问时间:12/12 19:28
#税务师#
同学,你好 你是私立幼儿园??
阅读 463
收藏 2
1、张某收到外地一公司邀请,请张某为该公司进行 广告设计。该公司提出的报酬条件是:劳务报酬15000元,交通食宿费3000元自理。请为张某进行个人所得税纳税筹划。筹划要求: (1)筹划前应纳税额 (2)筹划思路 (3)筹划后应纳税额 (4)筹划效益
雪儿
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提问时间:12/12 18:34
#税务师#
(1)筹划前应纳税额: 在税前,张某应获得的收入为:15000 + 3000 = 18000元。 根据个人所得税法,劳务报酬所得适用比例税率,税率为20%,因此张某应纳税额为:15000 × 20% = 3000元。 (2)筹划思路: 考虑到张某的收入主要来自劳务报酬,因此可以从减少应纳税所得额的角度进行筹划。具体而言,可以考虑将部分劳务报酬转化为交通食宿等费用,从而减少应纳税所得额。 (3)筹划后应纳税额: 如果张某将部分劳务报酬转化为交通食宿等费用,那么这部分费用就可以从应纳税所得额中扣除。假设张某将3000元的交通食宿费用转为劳务报酬,那么张某的应纳税所得额将减少3000元。因此,筹划后的应纳税所得额为:15000 - 3000 = 12000元。 根据个人所得税法,劳务报酬所得适用比例税率,税率为20%,因此张某筹划后的应纳税额为:12000 × 20% = 2400元。 (4)筹划效益: 通过筹划,张某可以少缴纳税款:3000 - 2400 = 600元。 总结:通过将部分劳务报酬转化为交通食宿等费用,张某可以减少缴纳税款600元。
阅读 703
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小规模纳税人所得税现优惠政策是什么?
郭老师
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提问时间:12/12 18:09
#税务师#
小型微利企业利润300万以内的,税率5%,超过300万的,全部按照25%
阅读 550
收藏 2
老师,全电发票,个体工商户的单位名称后边带出来个体工商户吗?是合规的吧
易 老师
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提问时间:12/12 17:45
#税务师#
同学您好,你好,可以的, 没问题 是合规的
阅读 656
收藏 3
老师 我刚刚接受物业小规模的代账公司 印花税它需要缴纳哪些名目
文文老师
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提问时间:12/12 16:45
#税务师#
一般只用申报资金账簿印花税
阅读 495
收藏 2
请问老师,个体户开票56万,工资36万,今年我要交什么税,交多少呢?怎么算
易 老师
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提问时间:12/12 15:49
#税务师#
同学您好,同学您好,小规模月10万元(季报的30万元)以下(含本数)免增值税;适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税
阅读 591
收藏 2
请问老师,出售有声书的版权和出售电子书的版权,发票项目名称怎么写,一般纳税人,税率是多少?
郭老师
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提问时间:12/12 14:54
#税务师#
软件、电子出版物的税率为:0.13 软件、电子出版物的税务编码为:10603 软件、电子出版物简称:电子出版物
阅读 670
收藏 0
老师,股东的往来款可以转投资款吗?
易 老师
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提问时间:12/12 13:05
#税务师#
同学您好,经股东会同意可以转投资款的
阅读 584
收藏 2
老师,我想咨询一下,我司转账一笔往来款,能否当成投资款? 投资款是否必须要备注投资款?
小菲老师
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提问时间:12/12 12:59
#税务师#
同学,你好 投资款需要备注:投资款
阅读 591
收藏 2
请问老师,单位购买了银行的POS机,内部员工购单位自产的产品,用该银行的信用卡刷,可以享受40元减10元的优惠。然后银行再把10元返给单位,请问员工30元无票收入,银行10元给银行开13%税率的发票。
郭老师
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提问时间:12/12 12:30
#税务师#
可以的,可以这么做的。
阅读 467
收藏 2
公允模式下的投房处置时,其以前年度相关的公允价值变动损益,需要转入其他业务成本吗?
张老师
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提问时间:12/12 12:16
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是的,需要将以前年度累计确认的公允价值变动损益结转入其他业务成本。 祝您学习愉快!
阅读 888
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公司服装品牌商标授权收入,应缴纳税点金额是多少?
venus老师
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提问时间:12/12 11:40
#税务师#
是缴纳税款的,税率一般纳税人6%,小规模纳税人3%
阅读 592
收藏 2
个人在税务局代开的发票上注明个人所得税由纳税人自行申报,作为付款方我们需要代扣代缴吗?
一鸣老师
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提问时间:12/12 11:26
#税务师#
你好,自行申报,那么就不需要你们代扣代缴。
阅读 583
收藏 2
老师你好,我想问一下,我们合作方给我们开的发票是普通发票,但是发票上没有账户信息,他们要求是要把款打进他们的法人账户,这样可以吗
一鸣老师
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提问时间:12/12 11:20
#税务师#
你好不可以的。直接打入公司的账户。除非对方是个体户,可以打入业主账户。
阅读 574
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我单位是一般纳税人,可开收购发票,收购农民自己承包荒山种的树,是否属于农产品自产自销免税政策,计算抵扣9%
一鸣老师
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提问时间:12/12 10:29
#税务师#
是的,直接针对农户的收购,就是开收购发票。
阅读 702
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