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老师:请问一下:一般纳税人提供纯劳务安装怎么开发票对企业有利。
郭锋老师
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提问时间:03/14 17:41
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这里要结合具体的情况来分析,如果开普票的话,税率比较低,但取得的进项不可以抵扣。 如果开专票的话,税率比较高,但是进项是可以抵扣的。 这里在实际情况中还要考虑到购买方的对发票的要求。 祝您学习愉快!
阅读 643
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您好,请问我是20年通过的税务师第一科,高会通过了免考一门了,成绩是可以延到哪年呢
卫老师
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提问时间:03/14 17:17
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下:免试人员需要在4个年度内通过税务师考试,根据有关文件,受疫情影响无法参加2022年度税务师职业资格考试的应试人员,已取得的合格成绩有效期延长一年。因疫情影响无法参加2021年税务师考试申请退费成功的应试人员,已取得的合格成绩有效期延长一年。因疫情影响无法参加2022年度税务师职业资格考试的申请退费并审核通过的应试人员,已取得的合格成绩有效期延长一年。可以根据自己的具体情况判定,具体可以和税协确认一下。 祝您学习愉快!
阅读 444
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924.3怎么得出的?看不懂答案
棉被老师
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提问时间:03/14 17:14
#税务师#
你好 具体是什么问题的呀
阅读 795
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老师我们单位有合同后,但是发票不是现在开,我是可以,借应收30,贷:主营业务收入-开票15,主营业务收入-未开票10,销项税,5。等结转成本时候:借:库存-有票5,-暂估入库3,应付账款8.借:主营业务成本8,贷:库存商品8 这样是不是内账外账是对上的,可以这样做吗
郭老师
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提问时间:03/14 16:24
#税务师#
可以的,可以这么做的。
阅读 706
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购买方开具了红字信息表,销售方不开具红字发票,那么购买方能否凭着红字信息表入账?
郭锋老师
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提问时间:03/14 16:16
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 不可以的,建议协调销售方开票 祝您学习愉快!
阅读 533
收藏 0
请问老师这为啥不确认预计负债呢,他可能亏损2000啊?
范老师
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提问时间:03/14 15:37
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 因为有存货,所以计提存货跌价准备即可,不确认预计负债 可以按下述步骤确定: 首先应计算比较执行合同的损失和不执行合同的损失; 其次看是否存在标的资产,具体情况有: (1)执行合同、有标的资产,计提存货跌价准备,合同损失超过存货跌价准备的部分确认为预计负债; (2)执行合同、无标的资产,确认预计负债; (3)不执行合同、无标的资产,确认预计负债; (4)不执行合同、有标的资产,违约金确认预计负债,同时按市场价对标的资产减值测试。 祝您学习愉快!
阅读 848
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老师:麻烦你给普及一下约当产量法,
潇洒老师
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提问时间:03/14 15:17
#税务师#
约当产量法指将月末实际结存的在产品数量,按其完工程度折算成相当于完工产品产量(即约当产量),然后将生产费用按完工产品产量和在产品约当产量之间的比例进行分配,计算完工产品和在产品成本的一种方法。采用约当产量法分配生产费用,关键在于正确确定在产品完工程度,此外还应考虑原材料投入生产的方式
阅读 822
收藏 3
请问老师,物业公司开的供暖费发票,税率可以写不征税吗
王 老师
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提问时间:03/14 15:04
#税务师#
你好,如果是转供暖一般是不可以的
阅读 732
收藏 0
老师,这是税务行政复议内容,我用红笔画住的啥意思啊
王 老师
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提问时间:03/14 14:45
#税务师#
你好,没有看到图片了
阅读 769
收藏 2
连续生产应税消费品,不是可以抵扣消费税吗?为什么80万不可以抵减?
庚申老师
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提问时间:03/14 14:42
#税务师#
因为不属于连续加工可以扣除那8大类的范围
阅读 756
收藏 3
现在公司购买纯电动商务车,需要交些什么税啊
艳子老师
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提问时间:03/14 14:39
#税务师#
您好, 要交车辆购置税和车船税
阅读 816
收藏 3
老师,贷款利息,和转账手续费,计入财务费用,但银行说没有发票,生产经营所得汇算清缴需要调增吗?
王 老师
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提问时间:03/14 13:31
#税务师#
你好,银行是可以开具发票的。可以找他们领导开具
阅读 739
收藏 3
老师,以前年度的增值税发票没入账还能入账抵扣吗吗
易 老师
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提问时间:03/14 13:26
#税务师#
同学您好! 以前年度的增值税发票,若未入账,通常需要先进行账务处理才能抵扣。若发票符合抵扣条件且未跨年度,可以进行入账并抵扣;若已跨年,则需根据具体规定判断。建议咨询税务专家或查阅相关法规,以确保合规操作。
阅读 607
收藏 3
老师,发票没入账,汇算清缴后就作废了是吗
大明明老师
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提问时间:03/14 13:25
#税务师#
你好 不是的 取得发票后计入到当期的损益里面去 还是可以用的
阅读 742
收藏 3
老师,公司前几年购买材料发票没给抵扣,也没入账,这个月把发票抵扣了,也销售了,怎么做账,成本怎么结转,怎么报税
易 老师
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提问时间:03/14 13:23
#税务师#
同学您好! 您好! 对于前几年未抵扣和入账的材料发票,本月抵扣并销售后,应首先补记入库和成本,再进行销售和结转成本。报税时,需将抵扣发票信息录入税务系统,并按规定申报销售收入和成本。
阅读 765
收藏 3
老师,前几年的材料票没入账没抵扣现在怎么入库和出库,成本怎么结转,对利润表有什么影响
郭老师
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提问时间:03/14 12:57
#税务师#
借原材料 应交税费,应交增值税进项,贷银行存款, 正常入库,然后再出来借利润分配未分配利润,贷原材料, 属于以前年度的成本,做这个利润表没有影响汇算期交纳税调减。
阅读 793
收藏 3
地租费计入长期待摊费用,没有取的发票,所以没有结转成本,生产经营汇算清缴需要调增吗?
王 老师
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提问时间:03/14 12:53
#税务师#
你好,没有结转到成本费用,就未多确认成本费用,是不需要调增的
阅读 821
收藏 3
2023年税法教材,第230页2-15题,最后一问答案不理解,(1-50%)依据是什么
郭锋老师
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提问时间:03/14 12:37
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 非常抱歉,2023年税法教材230页没有例题,其他页也没有找到例2-15,辛苦核实一下具体出处吧,或者把题目拍照上传一下也可以,感谢您的理解 祝您学习愉快!
阅读 586
收藏 2
老师您好,可以申请延期缴纳税款吗
邹老师
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提问时间:03/14 12:35
#税务师#
你好,如果是客观事件导致缴纳税款有困难,可以申请,最终需要由税局审批确定
阅读 737
收藏 3
此题答案错误
张老师
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提问时间:03/14 12:29
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 请贴出具体题目,以便我们做出有针对性解答 祝您学习愉快!
阅读 353
收藏 1
18个税种当中,企业所得税是针对企业交的,个税是针对个人交的,烟叶税是只有单位交的,其他的税种都是单位个人都交吧
阿斯多夫
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提问时间:03/14 11:58
#税务师#
同学您好,是的,大致可以这样分,但是还是要从主体和业务出发,看是不是交税 交那些税
阅读 857
收藏 0
我们工程企业,收到保理公司工程款x(不含税金额),收到贴息补偿金额 x*(1+9%)/(1-2%*12%)除数1—2%*12%是什么意思呀
棉被老师
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提问时间:03/14 11:53
#税务师#
你好 这个是不是有合同约定的比例呀 要不这个比例也不是税额的呀
阅读 768
收藏 0
@贾apple老师,这个后面个体户那个可以说下吗
apple老师
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提问时间:03/14 11:36
#税务师#
同学你好,我来解答。请稍等
阅读 638
收藏 3
买酒送给客户进业务招待费,进项不得抵扣,增值税应视同销售计销项税额交增值税,同时代扣代缴偶然所得的个人所得税,在实务中应怎么合理避税呢?
朴老师
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提问时间:03/14 10:27
#税务师#
同学你好 视同销售交增值税就可以抵扣
阅读 729
收藏 0
24年税务师报考从什么时候开始
玲老师
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提问时间:03/14 10:23
#税务师#
稍等我查询一下,因为还没开始报名呢,要往年是11月考试。
阅读 1121
收藏 0
老师 客户给我们开安装费普通发票的话, 我们收到之后还有做账 需要交企业所得税等 ,还不能抵扣增值税,是不是就不如走对私合适呢
若素老师
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提问时间:03/14 10:12
#税务师#
普通发票不能抵扣增值税,可以抵扣所得税单位业务最好对公走账。
阅读 643
收藏 3
老师,我们单位想要内外账一致,那么收入按照什么确定呢,我是做内帐的。
宋老师2
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提问时间:03/14 10:00
#税务师#
你好,按实际来就可以了。按权责发生制
阅读 607
收藏 3
固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额: 这句租赁激励情况是什么情况呢 能举例吗
朴老师
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提问时间:03/14 09:13
#税务师#
在租赁合同中,租赁激励通常指出租人为吸引或维持承租人继续租赁而提供的某种经济利益或优惠条件。这些激励可能包括租金减免、免租期、装修补贴、搬迁费用补贴等。这些激励措施的目的是为了增加租赁合同的吸引力,或者鼓励承租人在租赁期满后继续租赁。 当涉及到固定付款额及实质固定付款额的计算时,如果存在租赁激励,那么这些激励相关的金额需要从付款额中扣除。这是因为租赁激励本质上减少了承租人的实际付款义务,所以在计算固定或实质固定付款额时,需要考虑到这些因素的影响。 举个例子来说,假设一份租赁合同约定承租人每月应支付10,000元的租金,租期为三年。作为租赁激励,出租人提供了前两个月的免租期。在这种情况下,虽然合同上规定的每月租金是10,000元,但实际上承租人在前两个月内不需要支付任何租金。因此,在计算固定或实质固定付款额时,需要将这两个月的免租金额(即20,000元)从总付款额中扣除。
阅读 882
收藏 4
去年营业外支出-滞纳金期末结转了,今年税务让做调增,然后还不能影响未分配利润,我这分录怎么做?
庚申老师
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提问时间:03/14 08:29
#税务师#
在A105000纳税调整项目明细表第30行,(十七)其他做纳税调增就是。
阅读 720
收藏 3
老师,我们公司是一般纳税人,从其它公司租赁了商铺,然后又转租出去,请问我们的销项税率是多少?
郭老师
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提问时间:03/14 07:52
#税务师#
营改增之前,租赁进来的是5%, 营改增之后,租赁进来的是9%
阅读 759
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