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这个表里只填销售收入对吗?加计递减形成的营业外收入不填报是吗?营业外收入只在企业所得税中申报,我这样理解对吗?
刘倩老师
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提问时间:07/05 08:51
#税务师#
你好!是的,只填入销售收入 你的理解是对的
阅读 710
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请问老师,非同控下企业合并的初始入账成本不是按付出对价的公允价值吗,相关交易费用不是入管理费用吗?为什么债务工具的费用入成本?
小林老师
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提问时间:09/09 06:36
#税务师#
您好,题目是发行债务的费用,计入对应成本
阅读 710
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请问下,我们买个空调,免安装,但是来安装的时候又去买线单独花了1123元,这个正常是买线的钱,但是发票开的是安装费,这个1123我入什么科目
刘倩老师
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提问时间:07/12 14:59
#税务师#
你好!你跟空调一起计入固定资产
阅读 710
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麻烦老师看看税务师这道选择题,进行解释,谢谢
小默老师
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提问时间:07/28 22:46
#税务师#
其他个人采取一次性收取租金的形式出租不动产,取得的租金收入可在租金对应的租赁期内平均分摊,分摊后的月租金收入不超过3万元的,可享受小微企业免征增值税优惠政策。因此免税选择a
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5月份升为一般纳税人,没有进项,开出去专票价税合计:34900。其中税额:4015.04。这个是必须交的税吗?其中有张票12000的票当时开错了,忘了作废怎么办?
朴老师
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提问时间:06/10 10:08
#税务师#
专票的话这个月红冲
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11. 根据关税的有关规定,下列税收、费用不计入出口货物的完税价格中的有()。 A.出口关税 B.在货物价款中单独列明由卖方承担的佣金 C.在货物价款中单独列明的货物运至我国境内输出地点装载后的运费及相关费用、保险费 D.在货物价款中单独列明的货物运至我国境内输出地点装载前的运费及相关费用、保险费 E.出口企业收取的货物的价款 ABC 出口货物的完税价格由海关以该货物的成交价格为基础审查确定,并应当包括货物运至中华人民共和国境内输出地点装卸前的运输及其相关费用、保险费。 A选项怎么理解呀?
张壹老师
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提问时间:11/18 16:04
#税务师#
你好,出口货物的完税价格是不包括 出口关税的。 A出口关税就是出口价*出口关税率
阅读 710
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货币资金、应收账款怎么是非流动资产、永久性资产,不明白,全部都加起来了,不明白,若言老师回答
柯南老师
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提问时间:11/29 09:58
#税务师#
您好 货币资金、应收账款是流动资产 永久性资产指的是企业所必须持有的最低限额的现金
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老师,这个债务重组的例题,为什么财产转让所得也要确认为债务重组的所得呢
张老师168
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提问时间:07/05 21:44
#税务师#
您好,同学,是因为要偿债所以才发生的财产转移,商品的所有权转移要确认所得的,祝您学习愉快,如果满意请留下五星好评,谢谢
阅读 710
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老师,这个题怎么看出是平价发行债券的呢?
夕夕老师
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提问时间:12/17 21:40
#税务师#
这是折价发行,票面利率小于市场利率
阅读 710
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下列关于预计负债的会计处理中,正确的有( )。 A.待执行合同变成亏损合同时,应当立即确认预计负债 B.企业清偿预计负债所需支出预期由第三方补偿的,补偿金额不能作为预计负债的扣减进行处理 C.企业当期实际发生的担保诉讼损失金额与上期合理预计的预计负债相差较大时,应按重大会计差 错更正的方法进行调整 D.企业针对特定批次产品确认的预计负债,在保修期结束时,应将“预计负债——产品质量保证” 余额冲销,不留余额 E.企业因重组事项计量预计负债时,不应当考虑预期处置相关资产的利得或损失
微微老师
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提问时间:12/08 21:09
#税务师#
您好,下列关于预计负债的会计处理中,正确的有BDE
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对个人购买家庭唯一住房(家庭成员范围包括购房人、配偶以及未成年子女),面积为90平方米及以下的,减按1%的税率征收契税;面积为90平方米以上的,减按1.5%的税率征收契税。 问题:这里对个人购买家庭唯一住房,是指的买家购买买家家庭唯一住房还是买家购买卖家家庭唯一住房?
小王老师
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提问时间:11/18 11:36
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这里指的买家购买的是买家家庭唯一的住房。 祝您学习愉快!
阅读 710
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税二梦想成真应试指南是杨军老师的讲义吗
范老师
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提问时间:07/24 15:29
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 税法二梦想成真应试指南跟杨军老师税二讲义基本一致,您可以参考应试指南来学习杨老师的税二基础班的课程的。 祝您学习愉快!
阅读 710
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个人所得税:7月大学毕业,10月入职,可以扣几个5000?是1到10月,10个5000吗?
张老师
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提问时间:04/08 14:47
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 可以扣全年的 12个5000 祝您学习愉快!
阅读 710
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请问老师第一个个第二个为什么是错误的?
小王老师
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提问时间:10/29 21:29
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 本题税务所经过了授权,应是税务所为被告。这里原告起诉的被告错误,人民法院应当告知原告变更被告;原告不同意变更的,裁定驳回起诉。而不是法院直接确定被告。 祝您学习愉快!
阅读 710
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购进的鲜猪肉生产火腿。这个猪肉属于鲜活肉蛋,免税,因此进项不能抵扣。那销售火腿的销项如何计算,按照多少税率缴纳增值税?
家权老师
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提问时间:09/29 15:39
#税务师#
购入的免税农产品可以计算抵扣9%
阅读 709
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你好 老师 还得麻烦老师看看这道题
小泽老师
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提问时间:05/27 15:54
#税务师#
您好!营业现金流量=收入*75%-付现成本*75%+非付现成本(折旧)*25%,第一问套这个公式就可以了呢
阅读 709
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老师企业收到银行代收手续费收入银行不给开发票吗。是否缴纳增值税销账税
宋生老师
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提问时间:05/09 08:37
#税务师#
你好,这个是可以开发票的,你要找银行去要。
阅读 709
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(P/F,8%,4)=0.7350,(P/F,4%,8)=0.7307 为什么这两者的复利现值系数不一样,不是应该一样的吗?本体不能用(P/F,8%,4)=0.7350 吗?
apple老师
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提问时间:04/18 11:10
#税务师#
同学你好,不一样的 是复利计算,不是单利计算,
阅读 709
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企业外购白酒经过更换商标后再销售是否需要缴纳消费税?
小菲老师
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提问时间:03/11 12:14
#税务师#
同学,你好 不需要的
阅读 709
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账上有一房屋固定资产残值12万,准备做固定资产清理。那每年要交的房产税还需要交吗?
小天老师
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提问时间:03/01 19:42
#税务师#
您好,要交的,房产证还在呢,又没有卖了,房产税以原值计征的
阅读 709
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请问老师为什么A不对
大米老师
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提问时间:01/14 14:53
#税务师#
根据中国税法规定,非居民个人在境外通过网上指导获得的、由中国境内机构支付的培训所得,并不属于来源于中国境内的所得。这意味着此类收入不适用于中国个人所得税的源泉扣缴或自行申报缴纳的规定。 简单来说,如果纳税人为非居民个人且其提供服务的实际发生地在境外,即使收入是由中国境内的机构支付,按照这一原则,该部分所得并不视为来源于中国境内的所得,因此无需在中国缴纳个人所得税。
阅读 709
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1)销售自行开发的软件产品,取得不含税销售额260万元,提供软件技术服务,取得不含税服务费35万元。 (2)购进用于软件产品开发及软件技术服务的材料,取得增值税专用发票,注明金额30万元,税额3.9万元。 (3)员工国内出差,报销时提供标有员工身份信息的航空运输电子客票行程单,注明票价2.18万元、民航发展基金0.12万元。 (4)转让2010年度购入的一栋写字楼,取得含税收入8700万元,该企业无法提供写字票楼发票,提供的契税完税凭证上注明的计税金额为2200万元。该企业转让写字楼选择按照简易计税方法计税。根据资料,回答下列问题: 求该公司当期可抵扣的进项税额。
王盛老师
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提问时间:01/04 17:38
#税务师#
进项2=3.9万,进项3=2.18/1.09*0.09=0.18万,其他是销项税额
阅读 709
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请问抖店提现的现金到小规模账户里,这账要怎么做
宋老师2
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提问时间:12/27 15:11
#税务师#
你好借,银行存款,贷,其他货币资金,抖音。
阅读 709
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老师,这是我们企业2011年购买的固定资产,那么填取得时间是填入账时间还是房产证取得的时间
邹老师
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提问时间:11/25 14:09
#税务师#
你好,2011年购买的固定资产,填取得时间是填入账时间
阅读 709
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请问老师,单位7月收到普票,11月发现发票错误,让对方重新开,需要重新做账吗?
东老师
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提问时间:11/21 09:41
#税务师#
对,按照拿到的发票重新做
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根据《行政处罚法》规定,行政处罚的种类包括( )。 A.警告 B.加处罚款 C.行政拘留 D.没收违法所得 E.吊销许可证件 正确答案 : A,C,D,E 【知识点】行政处罚的种类 答案解析 : (1)行政处罚的种类包括:①警告、通报批评(选项A);②罚款、没收违法所得、没收非法财物(选项D);③暂扣许可证件、降低资质等级、吊销许可证件(选项E);④限制开展生产经营活动、责令停产停业、责令关闭、限制从业;⑤行政拘留(选项C);⑥法律、行政法规规定的其他行政处罚。(2)选项B:加处罚款属于行政强制执行的方式。 问题:C选项,老师,行政拘留是指什么?为什么是行政处罚?
朴老师
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提问时间:10/27 13:31
#税务师#
行政拘留是指公安机关依法对违反行政管理秩序的公民采取限制其人身自由的惩罚措施。它属于行政处罚的一种,主要适用于违反治安管理法规的行为,是公安机关对违反治安管理的人依法采取的限制其人身自由的处罚措施。
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连续性取得劳务报酬的情形,可以扣除每月五千元吗?
小菲老师
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提问时间:10/02 13:46
#税务师#
同学,你好 劳务报酬,不扣除5000
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个体户10月份马上要报季税了,这种情况下注销营业执照可以吗
郭老师
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提问时间:08/23 18:27
#税务师#
你现在提前注销可以的,但是需要提前申报。
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甲公司采用先进先出法核算W材料的发生成本。2020年初库存W原材料200件的账面余额为1 200万元。1月8日购入W原材料250件,支付价款1 500万元,运输费用50万元,非正常消耗的直接人工费 12 万元,1月4日、18日、26日分别领用W原材料180件、200件和25件,甲公司1月末库存W原材料的成本是( )万元。
小小快乐老师
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提问时间:08/21 17:25
#税务师#
同学你好,我看下题目
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从一般纳税人手中购买农产品会取得13%的进项票么?如果会是哪种情况
郭老师
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提问时间:08/16 12:58
#税务师#
你好,初级农产品不会开13%的,因为它最高税率就是9%。如果对方经过深加工了的这种可能。
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