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请问老师,什么情况下季报的时候填写,图片这张加速折旧的表呢?
玲竹老师
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提问时间:07/11 18:12
#税务师#
您好 就是季度有固定资产需要加速折旧的时候才需要填写
阅读 740
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纳税申报小企业财报,第二季度没有任何收入和费用,所以第二季度财报和第一季度财报的数据是一样的,对吗
一鸣老师
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提问时间:07/09 16:33
#税务师#
资产负债表是一样的,利润表填本月填零,本年累计数是一样的
阅读 740
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建筑服务工程服务要交印花税不
易 老师
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提问时间:07/05 21:14
#税务师#
同学您好,是的没错,这 是要的
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老师,不太理解第一二题的答案?这是只能死记类型?
冉老师
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提问时间:06/25 13:47
#税务师#
你好,学员,这个是固定的选项,要记忆的
阅读 740
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小规模纳税人领用的电子普通发票需要验旧 吗
艳子老师
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提问时间:06/17 12:41
#税务师#
您好,需要验旧的哦
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你好!有私车公用协议吗?私车公用需要开租赁发票吗?。无偿使用,是不用开租赁票吗?只能报销油费吗
桂龙老师
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提问时间:06/09 09:49
#税务师#
同学,你好,你是要报销私车的什么费用呢?
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对题中的两种方案的企业所得税进行纳税筹划设计与分析,哪种筹划更合理?
温凉老师
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提问时间:06/05 20:05
#税务师#
你好: 这个题目思路是,比较两个方案的支出成本现值,哪个成本低哪个优
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印花税税率那个记忆口诀是啥
一鸣老师
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提问时间:05/26 11:15
#税务师#
一猪藏俩宝,五谷出二土。三奸商拦车买鸡。融资借钱零点五,营业账簿二点五。
阅读 740
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老师问下税务申报时,新企业,财务会计制度备案是不是都要填写?
金金老师
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提问时间:07/10 21:26
#税务师#
您好,是的,这个是都要的哈
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老师请问,我收到几张增值税负数发票,申报的时候是不是要做进项税额转出,在申报表上也有填写,谢谢!
郭老师
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提问时间:07/12 14:38
#税务师#
你好,之前已经认证了,是这么做的。
阅读 740
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月饼厂将自产月饼作为福利发给企业职工,为啥说会计上已经按销售处理,所以企业所得税无需再作视同销售处理,如果会计上已做销售处理,那为啥增值税中却还要做视同销售处理。
税法老师
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提问时间:10/27 20:24
#税务师#
将自产的产品用于集体福利,会计上确认收入,企业所得税和增值税都是需要视同销售的。
阅读 740
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房地产开发费用是加计扣除20%是吗
税法老师
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提问时间:11/16 15:05
#税务师#
这里房地产企业销售新房时是需要按支付的土地价款的金额和房地产开发费用合计加计20%比例扣除的。
阅读 740
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老师 这道题的答案是对的,但是答案红框的里 是不有错呢?稿酬 税率就是20% 劳务报酬才是20—40%的三级超额累进预各率
木木老师
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提问时间:08/19 17:55
#税务师#
你好,你这里答案错了,你理解的对的
阅读 740
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应付单位活期存款利息的分录怎么写
郭老师
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提问时间:06/23 10:29
#税务师#
借银行存款,借财务费用,利息收入负数
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这里的第二类金融资产是默认为分类的吗?没有说明都是默认为分类吗?如果是指定的不是不计提减值吗
丁小丁老师
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提问时间:06/27 16:50
#税务师#
您好!是您这么理解的,如果说了指定,那就是其他权益工具投资那个怪胎了
阅读 740
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以下有关税法与其他部门法关系的说法,不正确的是( )。 A、我国税法是依据宪法制定的 B、税法与民法的原则是不同的,但是也有例外,如税法的合作信赖原则就有民法诚实信用原则的影子,其原理是相近的 C、税法具备经济分配的性质,而一般行政法不具备这样的性质 D、税法属于授权性法规,刑法属于禁止性法规
微微老师
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提问时间:01/16 00:12
#税务师#
您好,不正确的是D 税法属于义务性法规,刑法属于禁止性法规。
阅读 740
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C选项在境内工作天数怎么计算?
税法老师
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提问时间:10/07 21:21
#税务师#
不满24小时按照半天,满24小时按照1天
阅读 740
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不知道怎么打开报表,登进系统没有看到要申报的事项,老师能具体告诉怎么操作吗
新新老师
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提问时间:09/14 09:54
#税务师#
你好 现在是操作什么软件
阅读 740
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损失怎么还做贷方,没看懂麻烦老师给讲讲
周老师
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提问时间:01/18 17:55
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这里说的是税额处理,因为这种情况下可以抵税,所以冲减损失,即贷记投资收益 祝您学习愉快!
阅读 740
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为什么有一个所得税费用100呢
卫老师
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提问时间:07/19 14:37
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 因为应交企业所得税是计入所得税费用科目的。 祝您学习愉快!
阅读 740
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老师您好,想问下8月出口的没有开票,我10月申报这个8月的未开票出口收入,汇率是按照8月的汇率入账还是10月的汇率入账。
小智老师
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提问时间:11/03 14:20
#税务师#
你好!出口收入的汇率应按照收入实际发生时的汇率进行入账,所以应该使用8月的汇率来进行入账处理。
阅读 739
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合并的商誉:如果是存在净资产账面价值不等于公允价值 。主要需要考虑的:初始投资时点评估增值考虑了所得税后计算的享有的份额 与长投的入账价值的对比? 如果是涉及存货 净资产公允价值-(存货公允-账面)*所得税率 如果是固定无形 净资产公允价值-(固定无形公允-账面)*所得税率吗?
朴老师
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提问时间:05/08 11:43
#税务师#
1.初始投资时点评估增值与长投入账价值的对比:合并商誉通常是指购买方的购买成本与被购买方可辨认净资产公允价值的差额。因此,在初始投资时点,需要考虑的是购买方付出的合并成本(即长投入账价值)与被购买方净资产公允价值之间的关系。如果合并成本大于被购买方净资产的公允价值,那么差额部分即为正商誉;反之,如果合并成本小于被购买方净资产的公允价值,那么差额部分即为负商誉。在考虑所得税影响时,如果评估增值涉及递延所得税资产或负债,那么需要在计算商誉时进行调整。 2.涉及存货的商誉计算:如果被购买方的存货存在公允价值与账面价值之间的差异,并且这个差异影响了所得税的计算,那么确实需要在计算商誉时进行调整。具体的调整方式是:首先计算出存货的评估增值(即公允价值减去账面价值),然后乘以相应的所得税率,得出递延所得税资产或负债的变动额。这个变动额需要从被购买方净资产的公允价值中扣除(或加上),从而得到调整后的净资产公允价值。最后,将购买方的合并成本减去调整后的净资产公允价值,即可得到商誉的数值。 3.涉及固定资产和无形资产的商誉计算:对于固定资产和无形资产,其处理方式与存货类似。如果存在公允价值与账面价值之间的差异,并且这个差异影响了所得税的计算,那么同样需要在计算商誉时进行调整。调整的方式是:首先计算出固定资产或无形资产的评估增值(即公允价值减去账面价值),然后乘以相应的所得税率,得出递延所得税资产或负债的变动额。这个变动额需要从被购买方净资产的公允价值中扣除(或加上),从而得到调整后的净资产公允价值。最后,将购买方的合并成本减去调整后的净资产公允价值,即可得到商誉的数值
阅读 739
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转让房子不应该考虑增值税、教育费附加等的吗!
木木
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提问时间:02/25 12:46
#税务师#
同学你好,请稍等我看下题目
阅读 739
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法人叫公司文员开发专票,那数电票内 经办人信息 一直都填法人对?
若素老师
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提问时间:01/12 15:22
#税务师#
需要填写实名的人员。
阅读 739
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老师所得税季报营业成本指的是主营业务成本吗
宋老师2
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提问时间:01/09 17:01
#税务师#
你好,是主营业务成本和其他业务成本的合计。
阅读 739
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1)销售自行开发的软件产品,取得不含税销售额260万元,提供软件技术服务,取得不含税服务费35万元。 (2)购进用于软件产品开发及软件技术服务的材料,取得增值税专用发票,注明金额30万元,税额3.9万元。 (3)员工国内出差,报销时提供标有员工身份信息的航空运输电子客票行程单,注明票价2.18万元、民航发展基金0.12万元。 (4)转让2010年度购入的一栋写字楼,取得含税收入8700万元,该企业无法提供写字票楼发票,提供的契税完税凭证上注明的计税金额为2200万元。该企业转让写字楼选择按照简易计税方法计税。根据资料,回答下列问题: 求该公司当期可抵扣的进项税额。
王盛老师
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提问时间:01/04 17:38
#税务师#
进项2=3.9万,进项3=2.18/1.09*0.09=0.18万,其他是销项税额
阅读 739
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你好老师,合伙人律师事务所是交什么税的
一鸣老师
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提问时间:01/01 09:52
#税务师#
这个是交生产经营个税
阅读 739
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老师,股东代表诉讼当中,股东,损害公司利益,找监事,监事提起诉讼是以谁的名义提起
朴老师
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提问时间:10/08 14:59
#税务师#
在股东代表诉讼中,股东是以自己的名义提起诉讼的。 根据《中华人民共和国公司法》第一百五十一条规定:董事、高级管理人员有本法第一百四十九条规定的情形的,有限责任公司的股东、股份有限公司连续一百八十日以上单独或者合计持有公司百分之一以上股份的股东,可以书面请求监事会或者不设监事会的有限责任公司的监事向人民法院提起诉讼。监事会、不设监事会的有限责任公司的监事,或者董事会、执行董事收到前款规定的股东书面请求后拒绝提起诉讼,或者自收到请求之日起三十日内未提起诉讼,或者情况紧急、不立即提起诉讼将会使公司利益受到难以弥补的损害的,前款规定的股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼
阅读 739
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这个3题话,我理解不了,不知道什么意思,我是小白,请简单举例帮助我理解这3段话。谢谢好评
独情
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提问时间:10/01 14:08
#税务师#
你好,这个涉及到税会差异的理解,比如做账是按会计准则,税法是按税法来
阅读 739
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你好,A公司向B公司借款1000万,A公司一年内未归还需要交税吗
文文老师
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提问时间:09/27 16:59
#税务师#
A公司向B公司借款1000万,A公司一年内未归,不需要交税
阅读 739
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