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个人代开2.3万元劳务发票需要交税吗 怎么计算
东老师
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提问时间:12/12 10:11
#税务师#
你好,这个是含税的金额了吧?
阅读 624
收藏 3
请问老师,支付给京外的版权费,代扣的增值税,需要代扣城建税、教育费附加吗
东老师
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提问时间:12/12 10:09
#税务师#
是的,需要代扣代缴增值税附加税的
阅读 469
收藏 2
老师好,外购用于投分送是不是都视同销售吗?
一鸣老师
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提问时间:12/12 09:55
#税务师#
是的,外购商品用于赠送需要视同销售。
阅读 543
收藏 2
公司购买酒用于业务打款备注什么?
新新老师
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提问时间:12/12 09:24
#税务师#
你好 备注货款就可以了
阅读 586
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每年税务师大纲变化大吗?税务师大纲一般在每年什么时候更新?
郭老师
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提问时间:12/12 08:19
#税务师#
每年基本不大 税务师大纲和考试报名公告一般同一时间公布
阅读 570
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老师,飞机的发票有吗
易 老师
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提问时间:12/11 21:31
#税务师#
同学您好,飞机的发票模板可能因国家、地区和航空公司而异,以下是一个示例: 标题:机票发票 发票编号:XXXXXXXXX 开票日期:XXXX年XX月XX日 购买方信息: 单位名称:XXXXXXXXXX 纳税人识别号:XXXXXXXXXX 地址:XXXXXXXXXXXXX 电话:XXXXXXXXXXX 航班信息: 起飞地点:XXXXXXXXXX 到达地点:XXXXXXXXXX 起飞时间:XXXX年XX月XX日XX:XX 到达时间:XXXX年XX月XX日XX:XX 机型:XXX(例如,波音737、空客A320等) 座位类别:公务舱/经济舱 票价:XXX元 燃油附加费:XXX元 机场建设费:XXX元 其他费用(如有):XXX元 发票明细: 机票数量:X张 总价款:XXX元 税额:XXX元 合计:XXX元 备注:如有特殊要求(如退票、改签等),需在备注栏中说明。 销售方信息: 单位名称:XXXXXXXXXX 纳税人识别号:XXXXXXXXXX 地址:XXXXXXXXXXXXX 电话:XXXXXXXXXXX 开户银行及账号:XXXXXXXXXXX
阅读 439
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老师,遗失纸质开错的专票,去年的怎么处理呀?
艳子老师
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提问时间:12/11 18:59
#税务师#
您好, 去年的这张专票没有做账是吗?
阅读 652
收藏 3
老师,想跟您咨询一个国际税收问题,就是我们在香港的公司,在韩国有一笔业务,现在签了合同之后,需要缴纳那个源泉税吗,不知道韩国那边有没有源泉税,如果需要缴纳的话,我们申请了“香港税收居民身份证明”,是不是可以减免。
张老师
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提问时间:12/11 18:22
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 实在抱歉,应试辅导不涉及国外税收政策,由于跟您实际工作有关系,为了避免回复错误误导您,建议咨询网校实务答疑板 祝您学习愉快!
阅读 655
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甲公司欠我公司货款,以一辆车抵给我公司,账务处理
一鸣老师
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提问时间:12/11 17:59
#税务师#
借:固定资产 增值税-进项 贷:应收账款
阅读 670
收藏 0
之前厂房装修一直走的预付借方,忘记转成应付了,现在已经结账了,账面有8万应收,怎么办
朴老师
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提问时间:12/11 17:58
#税务师#
对于预付账款结转应付账款的条件,主要取决于预付账款的余额是在借方还是在贷方。 如果预付账款的余额在借方,那么: 借:应付账款 贷:预付账款 如果预付账款的余额在贷方,那么: 借:预付账款 贷:应付账款 根据你的描述,你忘记了将预付账款结转到应付账款,现在已经结账,账面有8万应收。在这种情况下,你需要做以下处理: 首先,你需要确认这8万应收是否已经收到或者仍未收到。如果已经收到,你可以直接将这笔款项记入公司的收入账户。如果仍未收到,你需要继续进行以下步骤。 1.调整应付账款账户的余额。由于你忘记了将预付账款结转到应付账款,因此,应付账款账户的余额可能不准确。你需要根据预付账款的账面余额调整应付账款账户的余额。具体来说,如果预付账款的余额在借方,你需要在应付账款账户中减去相应的金额;如果预付账款的余额在贷方,你需要在应付账款账户中加上相应的金额。 2.调整预付账款账户的余额。由于你已经将预付账款结转到应付账款,因此,预付账款账户的余额应该为零。你需要检查预付账款账户的余额是否为零,如果不是,你需要进行调整。 3.确认未收回应收款。如果这8万应收仍未收到,你需要确认这笔款项为公司的未收回应收款。具体来说,你需要在应收账款账户中增加这笔款项的账面余额。 4.更新财务报表。完成以上调整后,你需要更新财务报表,以反映调整后的账户余额。
阅读 525
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请问老师,单位出售图书免税,购买了一些挂件,与图书包装在一起出售了。请问购买的挂件要视同销售收入缴纳增值税吗。
郭老师
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提问时间:12/11 17:56
#税务师#
你好 挂件赠送的吗 是的话需要
阅读 626
收藏 3
老师,你好,公司纸质专票遗失,公司名称又变更了怎么处理呀?
一鸣老师
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提问时间:12/11 17:46
#税务师#
没事的,找供应商复印2份记账联,盖上发票章就行
阅读 532
收藏 2
老师你好,公司纸质专票遗失了,公司名称变更了怎么处理呀?
岳老师
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提问时间:12/11 17:39
#税务师#
纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证。
阅读 543
收藏 0
期限4年,市场年利率8%:(P/A,8%,4)=3.312 为什么不用这个,要用这个(P/A,4%,8)=6.732 ?
赵老师
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提问时间:12/11 15:55
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 年金现值系数是(P/A,r,n),r代表的是利率,n代表的是期限,所以期限4年,市场年利率8%为(P/A,8%,4) (P/A,4%,8)是期限8年,市场年利率4% 祝您学习愉快!
阅读 818
收藏 0
请问老师,收到北京中兴通网络科技股份有限公司 软件 简易综合服务平台费 13% 税率可以抵扣增值税吗
朴老师
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提问时间:12/11 15:32
#税务师#
同学你好 这个可以抵扣的
阅读 562
收藏 2
你好老师,之前法人借款到公司,现在还款,应该怎样备注合理?
郭老师
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提问时间:12/11 15:14
#税务师#
你好,备注还款就可以了
阅读 669
收藏 3
请问老师,单位支付小红书的撰写人员的费用500元,请问需要对方开票吗
东老师
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提问时间:12/11 15:11
#税务师#
你好,你们一个月只发生这一笔费用吗?
阅读 448
收藏 2
如两图,合同里付款方式里有 ‘优惠后总金额是25w′,但货物明细总计(不含税)251259,付款方式分三次开。 首次付7.5w,如第一张图请问怎么开票较好: 货物名称? 数量? 金额?谢谢老师!
朴老师
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提问时间:12/11 14:49
#税务师#
同学你好 开货物的就可以 具体看是什么
阅读 481
收藏 0
老师,A.B两家子公司,A.B工资合并在A公司发放并申报,A公司都给记成本了,但B每月将工资款转到A公司,两家均挂往来科目,现在A公司可以开服务费发票给B公司吗?这样A做收入,B做费用?(1-12合并在12月份一起开会有税务风险吗?)
郭老师
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提问时间:12/11 14:49
#税务师#
可以的,可以这么做的。金额大吗?金额大的话有风险。
阅读 645
收藏 3
老师,这个月没开票,发票计入待认证进项税科目对吗?报税时待认证进项税科目金额需要报税吗?待认证进项税科目有余额可以跨年吗?
一鸣老师
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提问时间:12/11 14:42
#税务师#
没开票就不用体现进项税
阅读 728
收藏 3
请问老师,个人独资的有限责任公司100%转让股权,应该怎么操作?
宋老师2
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提问时间:12/11 14:30
#税务师#
你好,这个你先做股东会决议,然后做《公司章程》修正,然后去税务局做清税,最后工商局变更。
阅读 443
收藏 2
老师,三个点的劳务费发票能抵扣吗
一鸣老师
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提问时间:12/11 14:26
#税务师#
你好,你们这边可以抵扣
阅读 573
收藏 2
如两图,合同里付款方式里有 ‘优惠后总金额是25w′,但货物明细总计(不含税)251259,付款方式分三次开。 首次付7.5w,如第一张图请问怎么开票较好: 货物名称? 数量? 金额?谢谢老师!
何江何老师
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提问时间:12/11 14:20
#税务师#
你好同学,这样开,251259/250000*7.5每样商品都开1/3
阅读 517
收藏 2
我们公司有员工A借调给关联公司使用半年,A的工资已经在我们公司发放,我方要找关联公司要回这笔工资,应该开什么发票呢?开票就要确认收入吗?可以不开发票吗?
范老师
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提问时间:12/11 13:59
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 需要开具劳务费发票。 取得劳务费用发票,可以确认收入。 祝您学习愉快!
阅读 1060
收藏 4
请问老师,支付的图书的版税怎么做账
新新老师
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提问时间:12/11 13:14
#税务师#
你好 这个用到哪个环节的
阅读 493
收藏 2
收到租车发票代扣代缴个税的税款所属期时间政策文件是怎么规定的呢
宋老师2
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提问时间:12/11 12:21
#税务师#
你好,你支付的时候代扣代缴。比如你本月支付的,然后下月申报期间申报扣缴。
阅读 595
收藏 2
从1月到12月自然人租车给单位,到12月份才开一张发票,这个符合税法规定吗
金金老师
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提问时间:12/11 12:15
#税务师#
您好,这个是可以的哈
阅读 579
收藏 2
请问电子营业执照微信小程序中法人已授权给我管理员,为什么我下载不了电子公章呢?法人的在微信小程序中也下载不了电子公章
岳老师
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提问时间:12/11 11:42
#税务师#
可能操作不对。 打开**,在**首页顶部,手指按住向下滑动,打开小程序窗口,在顶部的搜索输入框,输入电子印章,点击搜索,在搜索结果页面中点击电子印章生成器,选择字型,选择形状,姓名处输入文字,点击生成印章,弹出框显示当前印章,如不满意点击返回重新选择,如满意,点击下载。
阅读 785
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数电票怎么盖电子发票专用章
宋老师2
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提问时间:12/11 11:16
#税务师#
你好,这个不需要盖的。
阅读 595
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你好 像公司收到这种保险费用 怎么做分录诶
玲老师
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提问时间:12/11 11:15
#税务师#
你好 用到哪里的呢
阅读 17810
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