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老师!您好!种子 农药化肥饲料销售免征企业所得税吗?
郭老师
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提问时间:03/14 06:49
#税务师#
你好不免所得税的
阅读 906
收藏 0
老师您好,项目预缴税款按期申报未能按时缴款,会有什么后果
艳子老师
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提问时间:03/13 20:08
#税务师#
您好, 会有相应的罚款的
阅读 833
收藏 3
老师 预扣预缴的税款合计是6040怎么算出来的
小样儿demo
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提问时间:03/13 20:08
#税务师#
稍等,算给你看一下
阅读 754
收藏 3
老师,这个题不会做呢?麻烦写一下详细的计算过程
彭鱼宴老师
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提问时间:03/13 19:40
#税务师#
天津分支机构分摊比例=0.35×[80÷(80+60)]+0.35×[30÷(30+40)]+0.30×[40÷(40+60)]=47%。天津分支机构应预缴企业所得税税款=160×50%×47%=37.60(万元
阅读 853
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老师好,请问:塑料模具制造业的增值税税负率大概是多少?
小天老师
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提问时间:03/13 17:32
#税务师#
您好,我们自己能计算的,这个准,网上查的没用,因为各地毛利率不一样 塑料模具制造业的增值税税负率=增值税税率*毛利率 (这个毛利是我们自己公司的,实际税负比这个小一点,因为有办公用品,固定资产购入也有进项税)
阅读 643
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老师你好,问下小规模一个季度申报的时候要缴哪些税
庚申老师
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提问时间:03/13 17:28
#税务师#
季度申报增值税及附加,还有所得税,工会经费
阅读 739
收藏 3
老师,这个题不太会做,谢谢。
独情
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提问时间:03/13 17:07
#税务师#
你好,稍等我这边看一下的呢
阅读 747
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老师你好我想咨询一下申报个税提示几个人员未在上一属期未按照6万扣除累计减除费用。怎么处理啊
郭老师
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提问时间:03/13 17:07
#税务师#
你好,你换了电脑申报的吗?
阅读 801
收藏 0
消控室宽带费记什么科目?
宋老师2
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提问时间:03/13 16:53
#税务师#
你好,你们是支付这个费用吗?
阅读 794
收藏 3
上市公司财务报表那个途径可以看,公布平台是哪里
朴老师
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提问时间:03/13 16:33
#税务师#
同学你好 可以登录上交所或深交所网站查询,例如沪市A股,直接登录上交所网站,点击“信息披露”
阅读 626
收藏 3
公司从证券公司买理财产品需要交税吗?从银行买理财产 品需要交税吗?要交哪些税呢?
小菲老师
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提问时间:03/13 15:53
#税务师#
同学,你好 你是固定利息的,还是浮动的?
阅读 819
收藏 3
请问老师,单位2023年有增长期股权投资,跟一个自然人成立一家公司,请问2023年企业所得税汇算清缴需要注意什么吗?涉及什么税吗
易 老师
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提问时间:03/13 15:43
#税务师#
同学您好! 2023年企业所得税汇算清缴时,对于增长期股权投资,需关注投资成本、投资收益及风险分摊等的确认与计量。涉及税种除企业所得税外,还可能涉及印花税等。需确保税务处理合规,避免风险,建议咨询税务专家或机构。
阅读 634
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公司减资后形成多缴的注册资本能否退回
庚申老师
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提问时间:03/13 14:25
#税务师#
那个是可以退回的哈
阅读 752
收藏 3
上月购进的免税农产品(未纳入核定扣除试点范围)因保管不善发生损失,已知产品的账面成本为1.15万元(含运费0.15万元,从一般纳税人企业取得增值税专用发票),该批产品上月已申报抵扣进项税额(生产9%税率货物),请问老师,这题里农产品的进项税额转出金额如何计算?
暖暖老师
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提问时间:03/13 12:22
#税务师#
里农产品的进项税额转出金额 1/(1-9%)*9%+0.15*9%=0.11
阅读 1041
收藏 0
您好!老师,我先问一下公司走破产清算资料到了税局,税局要求申报年报,这需要注意什么呢?税务主要涉及哪些方面呢
文文老师
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提问时间:03/13 11:53
#税务师#
正常申报年报就可以了。没有额外 要注意的
阅读 650
收藏 3
老师,我用蓝笔画住的啥意思啊
易 老师
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提问时间:03/13 11:37
#税务师#
您好,您的具体 问题/情况 是什么,有截图吗?
阅读 751
收藏 3
老师,您好!有关一些研发费用的加计扣除问题,不懂能不能算在加计扣除的范围,1、股票期权激励 2、样机转经营租赁资产算是样机销售,对应的材料金额我们会计已经冲减了 3、我们还发生的一些设计图纸的审核费 4、购买样机的运费、还有一些测试费,这些能加计扣除吗?
棉被老师
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提问时间:03/13 11:26
#税务师#
你好 1是可以的 3、我们还发生的一些设计图纸的审核费 4、购买样机的运费、还有一些测试费---这些是可以加计扣除的呀
阅读 759
收藏 3
小规模小微企业(亏损+未开过票)在注销时,拿到清税证明后,发现代办注销的公司在注销时上报填写的本年度报表本期金额都是零,只有上期金额有数。有什么影响吗?需要重新更正吗
若素老师
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提问时间:03/13 11:19
#税务师#
你好,这个咱需要按照实际正确的数据填写。
阅读 818
收藏 3
融资租赁和售后回租有什么区别,为什么增值税税率不一样
若素老师
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提问时间:03/13 11:14
#税务师#
你好 直租的话,一般是全额(本金加利息)增值税专用发票13%,可做为抵扣项;回租视同于借款,利息部分开6%增值税普通发票,
阅读 833
收藏 3
老师,我是采购方,对方欠税,变成非正常户了。税务让我抵扣的进项转出。这是那条规定的。
若素老师
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提问时间:03/13 11:06
#税务师#
具体的法条要去找,但是真有这条规定都要转出来,我们这儿还有学员都让转了。
阅读 735
收藏 3
老师好,法人把自己的车,实物投资,直接过户,不是买卖,需要办理哪些手续,谢谢
若素老师
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提问时间:03/13 10:57
#税务师#
需要把车辆过户到单位名下,然后去二手车市场代开发票给本公司做账用的。
阅读 737
收藏 3
销售多用卡,为什么开票的是支付机构,但是纳税的是特约商户,开票方和纳税方不一致,那这样是怎么操作的呢,
朴老师
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提问时间:03/13 10:41
#税务师#
同学你好 这个就,特约商户就是指定的消费的那个商户
阅读 789
收藏 3
老师,企业给政府出易地搬迁施工图设计方案,因各种原因政府只付一部份款项,实际应支付26.2万元,置换债务额度为15.72万元,10.48万元不用支付,签订了债务清偿协议,如果债权人和原签订施工方案的是不同主体是未收到的款项已作为销售费用是否能税前扣除
耿老师
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提问时间:03/13 10:28
#税务师#
你好?你们开红字发票了吗?
阅读 637
收藏 3
老师好,一企业给某平台利用小黄车卖货,赚取佣金,应该缴纳哪几个税种,如果该企业是一般纳税人税率应该是多少?如果该企业是小规模纳税人征收率是多少?
赵老师
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提问时间:03/13 10:14
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 通常需要缴纳增值税,城建税及附加,企业所得税或个人所得税等的。其中如果企业为一般纳税人其增值税适用的税率为9%或13%的。如果是小规模纳税人其增值税按3%征收率计算缴纳增值税的,但是23年1月1日至27年12月31日期间适用3%征收率的可以减按1%征收率计算缴纳增值税的。 祝您学习愉快!
阅读 593
收藏 2
老师,企业所得税汇算时申报表中的期间费用里广告宣传费福利费,业务招待费,因会计之前科目入账有误是根据调整后的数据填写呢还是原账务上的数据填写呀?
郭老师
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提问时间:03/13 09:46
#税务师#
你好,调整之后再来填
阅读 633
收藏 3
老师,我们是分公司,今年需要自己营业执照年审,但是密码都忘记了怎么办?没有密码重置的地方。
东老师
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提问时间:03/13 09:40
#税务师#
您好,那这种情况可以去当地工商局重置密码
阅读 724
收藏 0
3月可以公司可以申请退什么税
文文老师
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提问时间:03/13 09:35
#税务师#
可以做企业所得税汇算清缴,多退少补
阅读 745
收藏 0
老师,您好,长江公司2×20年4月1日自证券市场购入北方公司发行的股票100万股,支付价款1 600万元(包含已宣告但尚未发放的现金股利15万元),另支付交易费用6万元,长江公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算。2×20年12月31日,该股票的公允价值为1 650万元。2×21年12月31日,该股票的公允价值为1 400万元,假定北方公司股票下跌是暂时性的,长江公司适用企业所得税税率为25%,预计未来有足够的应纳税所得额用于抵扣可抵扣暂时性差异。则长江公司因该金融资产累计应确认的其他综合收益是( )万元。 这个题目求出可抵扣暂时性差异191,再怎么求答案呢,
暖暖老师
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提问时间:03/13 07:34
#税务师#
其他权益工具投资初始投资成本=1600-15+6=1591(万元),截至2022年12月31日累计应确认的其他综合收益金额=(1400-1591)×(1-25%)=-143.25(万元)。
阅读 660
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累计投票制只适用于选举董事?股份就是股权吗
小天老师
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提问时间:03/12 22:14
#税务师#
您好,累计投票制只适用于选举董事,是的, 股份就是股权,对的,就是股权占了多少
阅读 713
收藏 3
初级农产品的进项抵扣率为9%,深加工的抵扣率为10%,这题的答案里,为何是13%呢?
大侯老师
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提问时间:03/12 22:13
#税务师#
同学你好,答案发一下,方便对答案进行解析。
阅读 833
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