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增值税减免税申报表上的本期实际抵减税额是填发生额的2%吗?2020年3月的
新新老师
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提问时间:06/24 12:53
#税务师#
填写实际抵扣的金额。比如实际抵扣100就填100 填写实际抵扣的金额,比如实际抵扣100就填写这个。
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暂估成本与来票有差额怎么做会计处理
周老师
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提问时间:07/09 15:48
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 当实际发票到达时,根据发票上的金额调整原来的暂估成本的金额即可。比如采购业务,其先暂估入账 借:库存商品 贷:应付账款 下个月初先冲上面的分录,等发票收到之后做正确金额的处理即可。 祝您学习愉快!
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老师这道题怎么做
郭锋老师
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提问时间:12/28 23:46
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: ①当期不得免征和抵扣税额=200×(13%-10%)=6(万元)。 ②当期应纳税额=280×13%-(39-6)-12=-8.6(万元)。 ③当期免抵退税额=200×10%=20(万元)。 ④当期应退税额=8.6(万元)。 ⑤当期免抵税额=20-8.6=11.4(万元)。 祝您学习愉快!
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为什么税法中要减去减值来算税会差异
郭锋老师
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提问时间:11/08 18:17
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 税法是不承认会计中的减值的,所以计算计税基础时是不减去减值的 祝您学习愉快!
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我们公司由一家企业开了三家企业,有两个是老板娘做法人的,有一家是老板的姐做法人的,如果企业之前的借款要交税吗,还是借满多久才要交税的。
赵老师
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提问时间:10/31 09:27
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 按您说的情况,这三家公司是属于关联公司的,相关的借款是需要交税的,按正常的借款条件交税即可。 具体实务操作的问题,您可以到网校实务答疑板进行提问,网址为:http://www.chinaacc.com/wenda/ 祝您学习愉快! 翻译 搜索 复制
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增值税里技术开发免增值税,软件产品开发属于技术服务?
郭锋老师
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提问时间:10/12 16:44
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 技术开发免征增值税,但是单独提供技术服务本身不免征 不属于技术服务,属于软件服务,软件服务是指提供软件开发服务、软件咨询服务、软件维护服务、软件测试服务的业务行为 祝您学习愉快!
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贴现不满足准则规定的金融资产终止条件。贷记短期借款。满足准则规定的金融资产终止条件,贷记应收票据。为什么?
廖君老师
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提问时间:07/11 21:25
#税务师#
您好,因为前面 附追索权,银行收到钱,还是跟企业要的 附追索权情况下的应收票据的贴现:借:银行存款(实际收到的款项) 财务费用 贷:短期借款
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利息股息记忆中好像是看“负担支付”方
廖君老师
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提问时间:05/03 20:19
#税务师#
您好,您说的是利息 和租金嘛 ④股息、红利等权益性投资所得,按照分配所得的企业所在地确定。 ⑤利息所得、租金所得、特许权使用费所得,按照负担、支付所得的企业或者机构、场所所在地确定,或者按照负担、支付所得的个人的住所地确定。
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我花钱买的课怎么这么多问题,啥都没有
东老师
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提问时间:03/21 11:18
#税务师#
您好,您这个是什么情况?
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D选项不该是以出售的价格与回购价格之差为收入吗?感觉不懂
小天老师
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提问时间:03/20 17:57
#税务师#
您好,不是回购,这是销售当月发生了退货的意思
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工会经费没认定税种可以不交吗?
东老师
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提问时间:01/02 07:00
#税务师#
您好,没有认定可以不用缴纳的
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老师,这个题目怎么做的呢?
微微老师
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提问时间:12/20 11:57
#税务师#
你好,甲煤矿本月应缴纳资源税=2400×7%+(1520-800×7%÷5%)×5%=188
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老师 你好 我是小规模的物业公司 目前我测算第四季度的不含税的收入是57万 我是刚刚代账小规模公司的 我报税填写申报表 有个这个表 你看我需要填写吗 是附表 附表一 我拍照你看 我怎么填写
郭老师
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提问时间:12/19 16:28
#税务师#
你好,这里差额交税的是什么业务的?
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请问我标注的广告性质的赞助支出如何调整企业所得税应纳税所得额
小林老师
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提问时间:12/16 22:52
#税务师#
您好,直接做纳税调增
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老师,施工劳务企业未按工程进度开票,也未收款,税怎么处理
小菲老师
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提问时间:11/27 12:57
#税务师#
同学,你好 未开票,也要做无票收入
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请问老师,图片,提示那里,为什么不能扣除被投资企业的未分配利润等
大侯老师
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提问时间:11/26 12:30
#税务师#
同学你好,未分配利润尚未分配给投资方,在转让时点,和股权转让原值没有关系,所以不能扣除。
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甲自书遗嘱将所有遗产全部留给长子乙,并明确次子丙不能继承。乙与丁婚后育有一女戊、一子己。后乙、丁遇车祸,死亡先后时间不能确定。甲悲痛成疾,不久去世。丁母健在。下列说法中正确的有( )。 A.甲、戊、己有权继承乙的遗产 B.丁母有权转继承乙的遗产 C.戊、己、丁母有权继承丁的遗产 D.丙有权继承甲的遗产 E.戊和己有权代位继承甲的遗产 正确答案 : A,C,D,E 【知识点】遗产的处理 问题:本题甲的遗产最终分配情况: E选项 最终是由丙50%,戍和巳共50%对吗?
三七老师
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提问时间:11/17 22:41
#税务师#
代位继承是指继承人先于被继承人死亡时,由继承人的直系晚辈血亲代替先亡的直系尊血亲继承被继承人遗产的一种法定继承制度。 甲的资产由自书遗嘱全部有乙继承,戍和巳是乙的直系血亲,代位继承甲的全部资产
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为什么存在标的资产的,如果不执行合同的预计亏损额时需要考虑资产的预计处置损益?说下原理
丁小丁老师
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提问时间:10/03 11:46
#税务师#
您好!这个是要计算净损失,真正的损失是多少
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生产领用实木地板应抵扣消费税为什么要×50%?
暖暖老师
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提问时间:09/26 11:29
#税务师#
你好( ^_^)/只领用了50%继续加工题目说
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请问:图片的解答吗?第三季度的企业所得税申报表、9月的增值税申报表、1-9月汇算清缴的申报表都要写到9.30吗?因为最后还要填写一个清算期的申报表,清算期的申报表9.20开始日吧。
冉老师
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提问时间:09/23 18:50
#税务师#
你好,同学是的,你说的很对的
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比如一栋房子可以抵押多少次,有规定么? 一台车能质押多少次有规定么
文文老师
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提问时间:08/31 16:50
#税务师#
多次抵押,没有具体限制
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语音总结在哪里可以听
艳子老师
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提问时间:08/30 15:26
#税务师#
您好, 这个需要问下客服,是他们负责这块
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请问老师这题应该如何理解,对于职工福利费我分不太清楚
小天老师
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提问时间:08/29 16:20
#税务师#
您好!很高兴为您解答,请稍等
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老师 我们公司买车了 被人给我们开了发票 比如12万,然后我们首付款4万 剩下的8万贷款,然后首付款我们一直也没付钱,刚好他们承诺要反向租赁我们这辆车,租金刚好是四万 ,然后双方就是说这个四万就是相互抵消应收应付了 ,我想问一下这个有没有税务风险呀
金金老师
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提问时间:08/24 10:33
#税务师#
您好,这个等于说,应收应付这俩抵消了是吧
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老师您好我的课听不了联系客服 没人都一天了
文文老师
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提问时间:08/21 16:15
#税务师#
你好,是指客服也没人在线?
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建材公司车辆维修费有2万多能进费用吗老师
东老师
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提问时间:08/15 13:49
#税务师#
您好,真实发生大业务吗?
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老师第2题,为何要选d,不是三师三所吗?
冉老师
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提问时间:08/12 12:16
#税务师#
你好,学员,老师发你一下具体的 涉税专业服务机构包括税务师事务所和从事涉税专业服务的会计师事务所、律师事务所、代理记账机构、税务代理公司、财税类咨询公司等机构。
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老师,购进生产用原材料,改用于职工食堂改建工程,已经抵扣的进项税要转出吗
郭老师
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提问时间:08/09 17:21
#税务师#
对的,是的,需要进项转出。
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老师我想问问,这个应收账款为什么要×50%
小林老师
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提问时间:06/28 11:28
#税务师#
您好,是因为变动成本率是50%
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这是老政策了吧?不是10和15吗
郭老师
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提问时间:06/15 21:53
#税务师#
10%和15%是老政策,今年的政策是10%和5%
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