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咨询行业,咨询款打出去了,票没收到,要下个月票对方才开,怎么做分录。
东老师
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提问时间:12/11 11:02
#税务师#
...
阅读 543
收藏 2
你好,我们是做印刷厂的开发票时,能不能这样写:印刷品*广告布
venus老师
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提问时间:12/11 10:58
#税务师#
你做的业务是卖广告布吗,同学
阅读 623
收藏 3
请问老师,出售有声书收入,发票项目名称怎么开具,税率是多少呢?
宋老师2
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提问时间:12/11 10:24
#税务师#
你好,这个按现代服务就可以了,6%,小规模,1%。
阅读 419
收藏 2
账号法院给封了,甲方给的商票能用吗?背书给别人
一鸣老师
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提问时间:12/11 10:00
#税务师#
你好,可以使用纸张的汇票背书
阅读 674
收藏 3
老师,最近税务师的《财务与会计》,会计部分的精讲这周就可以听完了,所得税画了一份思维导图,帮我看思路对这么?
暖暖老师
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提问时间:12/11 09:59
#税务师#
你好大概看了下思维导图没问题
阅读 16401
收藏 54
请问公司有两个股东,A90%,B10%,如果公司利润20万元, ①A暂时不要分红,B分红是直接20*10%=2万元(这个分红税率是多少?)这样操作吗? ②如果B只想要1万,另外一万暂时先不分可以的吗? ③还是说分红就一定要两个股东一起分?
东老师
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提问时间:12/11 09:57
#税务师#
你好,第一,分红的个人所得税税率是20%
阅读 616
收藏 3
老师你好,咨询一下我这边是旅行社帮酒店宣传客房代收房费,最后从旅行社账户把代收房费转入酒店账户,但是转入酒店账户不是按实际代收额转入,那么旅行社在做账时差额怎么处理喃
郭老师
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提问时间:12/11 09:56
#税务师#
你好,那你这个不是代收代付,是有利润,是买来销售是这个意思。
阅读 600
收藏 3
老师 我们是接了一个仪器仪表设备租赁的项目 找了两个供应商来做这个项目 从一家买产品。 另一个供应商提供仪器仪表安装服务 两家开票税率是什么呢
郭老师
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提问时间:12/11 09:52
#税务师#
你好,产品的13%,安装的9%,如果都是一般纳税人。
阅读 482
收藏 2
视同销售是其他还是主营业务收入
赵老师
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提问时间:12/11 09:35
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 如果视同销售的是原材料,则是计入其他业务收入 如果视同销售的是库存商品,则是计入主营业务收入。 与正常销售相同。 祝您学习愉快!
阅读 718
收藏 3
老师请问飞机的登机牌可以做入账的凭证吗
一鸣老师
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提问时间:12/11 08:57
#税务师#
你好,那个登机牌不可以作为入账的凭证,需要机票的行程单
阅读 464
收藏 2
老师,我上次问过银行承兑汇票可以做投资款的,但是我司这边被银行告知承兑汇票是不可以作为投资款的,请问到底是否可以作为投资款?
一鸣老师
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提问时间:12/11 08:38
#税务师#
那个承兑汇票可以作为投资的资本的,投入后可以直接用于支付货款,购买设备
阅读 857
收藏 4
预售卡,售卡方与销售方为不同主体。 售卡方给购卡方开不征税增值税普票1万,销售方给售卡方开9千8百元预付卡结算款增值税普票,售卡方给销售方开2千元6%税率增值税发票,我的问题是差额2千元开了两次发票,这样售卡方不是要多交所得税吗?
晶晶月老师
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提问时间:12/11 01:51
#税务师#
您好,售卡方就是销售方,不会多交的。
阅读 667
收藏 3
老师请问这题该选什么
彭鱼宴老师
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提问时间:12/10 22:43
#税务师#
同学你好,选择ACDE B错误按承租人出售前原账面价值作为计税基础计提折旧
阅读 471
收藏 0
老师请问这题怎么做呀
聂老师
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提问时间:12/10 22:35
#税务师#
同学你好,我看下你的问题,请稍等
阅读 483
收藏 2
老师这题该怎么做呢请问
钉老师-123
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提问时间:12/10 22:34
#税务师#
B哈。 居民企业A股将库存商品投资给居民企业B,该批商品的公允价值700万元,计税基础400万元,因此2022年度应确认的应纳税所得额为700-400=300万元 根据税法规定,居民企业以非货币性资产对外投资确认的非货币性资产转让所得,可在不超过5年期限内分期均匀计入相应年度的应纳税所得额,按规定计算缴纳企业所得税。因此,2022年取得股权时计税基础为700万元,而不是460万元。选项B也是不正确的。 2023年居民企业A股转让股权时,股权转让所得为1350-700=650万元,因此选项D是正确的。 此外,根据税法规定,居民企业以非货币性资产对外投资确认的非货币性资产转让所得,可在不超过5年期限内分期均匀计入相应年度的应纳税所得额,按规定计算缴纳企业所得税。因此,2023年确认的非货币性资产转让所得为(700-400)/5=240万元,选项C是正确的。
阅读 467
收藏 2
请问老师(7),因为产品质量问题,又重新赔出售的同类食品怎么入账,比如出售羊蹄200元,因质量问题,赔付了2份羊蹄给客户,赔付的2份怎么做账
辛辛老师
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提问时间:12/10 16:41
#税务师#
你好,也属于视同销售,缴纳增值税,分录: 借:销售费用 贷:库存商品 贷:应交税费-应交增值税-销项税额
阅读 529
收藏 2
税务师执业能出什么报告啊?
易 老师
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提问时间:12/10 16:40
#税务师#
企业所得税汇算清缴纳税申报鉴证业务报告; 高新技术企业加计扣除报告; 企业财产损失所得税税前扣除鉴证业务报告; 地税清结鉴证报告; 税务清算鉴证报告;
阅读 641
收藏 3
请问老师(3)后半段可以通俗解释一下吗?
玲竹老师
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提问时间:12/10 16:38
#税务师#
您好 比如售后回购不确认收入 销售商品时,作如下会计分录: 借:银行存款; 贷:其他应付款 贷:应交税费-应交增值税-销项税 回购价与原售价之间的差额,应在回购期间按月计提利息费用,作如下会计分录: 借:财务费用 贷:其他应付款 销售方购回商品时,作如下会计分录: 借:其他应付款 借:应交税费-应交增值税-进项税 贷:银行存款
阅读 480
收藏 2
老师,A公司租赁B公司的土地,租期是5年,A公司在租赁第一年硬化地面花了1000万,A公司能否按长期待摊3年摊销?
金金老师
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提问时间:12/10 15:56
#税务师#
这个的话是可以的,第一年又买了一个,是可以按照三年的
阅读 488
收藏 2
一般纳税人开出去的是普票,那进来的进项可以抵扣,开出去的普票的税额,是吗?
冉老师
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提问时间:12/10 13:39
#税务师#
你好,同学, 如果全是普票的话,不能抵扣进项税
阅读 654
收藏 1
老师请问,一般纳税人开普票也是要交税的呀
易 老师
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提问时间:12/10 13:31
#税务师#
学员您好,是的,对的一般纳税人开具普票和专票有什么区别没有什么不一样,收票人专票可抵,普票不可抵
阅读 549
收藏 2
机械租赁公司的成本有哪些
郭老师
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提问时间:12/10 13:06
#税务师#
你好,自己的机械的折旧费,维修费,保养 带着操作员的还需要有人工费
阅读 769
收藏 3
请问老师,单位报销的领导的电话费,虽然抬头写的是单位名称,可以在企业所得税汇算清缴前扣除吗
邹老师
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提问时间:12/10 10:45
#税务师#
你好,如果是单位据实负担了,是可以汇算清缴之前扣除的
阅读 672
收藏 0
劳务派遣收入如何缴纳税
艳子老师
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提问时间:12/10 09:57
#税务师#
您好,你申报税时,有个劳务收入,填这里就可以了
阅读 612
收藏 3
老师,这个例题麻烦看一下我的个人笔记部分,按照我计算的,这个例题给出的使用乙公司投资甲公司的方法,最终税负是不是没有节约?
雪儿
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提问时间:12/10 09:15
#税务师#
同学你好还为什么还有100万的转让款的税额
阅读 538
收藏 2
第三题有点不理解,为什么是答案是: 5000*1.1+1000*2*0.5=6500 6500/(1-0.2)*0.2=1625 1625+1000*0.5*2=2625 是不是按照委托加工那个组价做的?
雪儿
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提问时间:12/09 23:28
#税务师#
应纳消费税税额=税消费品的视同销售数量×定额税率+(成本+利润+税消费品的视同销售数量×定额税率)÷(1-从价比例税率)×从价比率税率
阅读 643
收藏 0
能帮我看看这5道题的计算正确吗?
飞儿
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提问时间:12/09 22:13
#税务师#
同学你好,我来为你解答
阅读 689
收藏 0
个体户门市部也是法人那买东西和进货无关是不是最好都要发票
郭老师
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提问时间:12/09 17:28
#税务师#
个体户的业务支出都需要发票
阅读 699
收藏 3
老师你好,岗位体检名字是个人抬头的发票,能否税前抵扣,
艳子老师
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提问时间:12/09 15:27
#税务师#
您好, 不可以的,要公司的抬头才可以
阅读 703
收藏 3
老师,请问餐饮业的,充值卡费用属于当月的收入,还是分期呢?
小林老师
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提问时间:12/09 12:52
#税务师#
您好,是根据消费明细确认收入
阅读 666
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