关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
直接捐赠给脱贫地区可免增值税,选项CD是都不选吗 能做一下会计分录吗 谢谢
张老师
|
提问时间:05/21 20:14
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 本题选BCE。 基建处转出进项税额=(6.6-0.6)×13%+0.6×9%=0.83(万元); 食堂转出进项税额=5.56÷(1-9%)×9%=0.55(万元); 将自产桌椅捐赠给希望小学,属于视同销售,要确认销项税额,不做进项税额转出。厂部机关应确认销项税额=2×(1+10%)×13%=0.29(万元)。 借:在建工程0.83 贷:应交税费——应交增值税(进项税额转出)0.83 借:管理费用等0.55 贷:应交税费——应交增值税(进项税额转出)0.55 借:营业外支出2.29 贷:库存商品2 应交税费——应交增值税(销项税额)0.29 祝您学习愉快!
阅读 665
收藏 3
增值税里技术开发免增值税,软件产品开发属于技术服务?
郭锋老师
|
提问时间:10/12 16:44
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 技术开发免征增值税,但是单独提供技术服务本身不免征 不属于技术服务,属于软件服务,软件服务是指提供软件开发服务、软件咨询服务、软件维护服务、软件测试服务的业务行为 祝您学习愉快!
阅读 665
收藏 2
利息股息记忆中好像是看“负担支付”方
廖君老师
|
提问时间:05/03 20:19
#税务师#
您好,您说的是利息 和租金嘛 ④股息、红利等权益性投资所得,按照分配所得的企业所在地确定。 ⑤利息所得、租金所得、特许权使用费所得,按照负担、支付所得的企业或者机构、场所所在地确定,或者按照负担、支付所得的个人的住所地确定。
阅读 664
收藏 3
(P/F,8%,4)=0.7350,(P/F,4%,8)=0.7307 为什么这两者的复利现值系数不一样,不是应该一样的吗?本体不能用(P/F,8%,4)=0.7350 吗?
apple老师
|
提问时间:04/18 11:10
#税务师#
同学你好,不一样的 是复利计算,不是单利计算,
阅读 664
收藏 0
我花钱买的课怎么这么多问题,啥都没有
东老师
|
提问时间:03/21 11:18
#税务师#
您好,您这个是什么情况?
阅读 664
收藏 3
老师,这个题目怎么做的呢?
微微老师
|
提问时间:12/20 11:57
#税务师#
你好,甲煤矿本月应缴纳资源税=2400×7%+(1520-800×7%÷5%)×5%=188
阅读 664
收藏 3
请问老师,单位出售图书免税,购买了一些挂件,与图书包装在一起出售了。请问购买的挂件要视同销售收入缴纳增值税吗。
郭老师
|
提问时间:12/11 17:56
#税务师#
你好 挂件赠送的吗 是的话需要
阅读 664
收藏 3
请问老师,图片,提示那里,为什么不能扣除被投资企业的未分配利润等
大侯老师
|
提问时间:11/26 12:30
#税务师#
同学你好,未分配利润尚未分配给投资方,在转让时点,和股权转让原值没有关系,所以不能扣除。
阅读 664
收藏 3
用现金发工资给农民,可以直接用转账记录入账吗?不开发票也不申报个税可以吗?
宋老师2
|
提问时间:11/24 11:18
#税务师#
你好!可以的。但是要申报个税
阅读 664
收藏 0
请问报表中应交税金,税金及附加,所得税费用分别说的哪些科目,都有什么区别
宋老师2
|
提问时间:11/23 15:49
#税务师#
你好!税金及附加,所得税费用,都是属于应交税费的一种 比如借税金及附加 贷应交税费-应交城建税
阅读 664
收藏 3
生产领用实木地板应抵扣消费税为什么要×50%?
暖暖老师
|
提问时间:09/26 11:29
#税务师#
你好( ^_^)/只领用了50%继续加工题目说
阅读 664
收藏 3
税务师考试的时候,各种税率都是要自己背的吗?会提供个税的7级税率之类的吗?
向阳老师
|
提问时间:09/21 18:04
#税务师#
税率是要自己背的,这个是最基础的呢,做题加以巩固
阅读 664
收藏 1
老师,我们公司有一位员工5月份社保开始转到自己公司的,之前发工资都是外包发,之前外包报个税都是当月报当月的,就是4月份工资在4月份的征期里申报的,然后我们公司是4月份工资是在5月份征期里申报的,所以现在就相差了一个月,他现在个税上查就是6月份没有申报,那现在要怎么搞,我们现在7月份已经给他申报了5 月份的工资 就是现在只有6月份没有申报,影响他积分了,5月份申报了,然后就到7月份了,6月份没有申报 我们公司是6月份申报4月份的工资,但是他4月份的工资是外包那边5月份给他申报了,所以6月份也没有他的,现在要怎么办
岩岩老师
|
提问时间:09/07 00:16
#税务师#
这个的话,始终都会差了一个月,要么6月零申报,要么把他5月份的工资拆成两个月的申报。
阅读 664
收藏 2
语音总结在哪里可以听
艳子老师
|
提问时间:08/30 15:26
#税务师#
您好, 这个需要问下客服,是他们负责这块
阅读 664
收藏 3
老师 我们公司买车了 被人给我们开了发票 比如12万,然后我们首付款4万 剩下的8万贷款,然后首付款我们一直也没付钱,刚好他们承诺要反向租赁我们这辆车,租金刚好是四万 ,然后双方就是说这个四万就是相互抵消应收应付了 ,我想问一下这个有没有税务风险呀
金金老师
|
提问时间:08/24 10:33
#税务师#
您好,这个等于说,应收应付这俩抵消了是吧
阅读 664
收藏 3
老师,简易计税下支付的分包款的税额,可以抵税吗?图中是账务处理
郭老师
|
提问时间:08/18 09:47
#税务师#
好,对的,是的,他可以差额交税,收入减去成本,按照这个来交。
阅读 664
收藏 3
老师 假设这道题每月租金是4200 2月扣修缮费800后 是3400 这时候是扣减800还是 3400*20%
小天老师
|
提问时间:08/18 06:28
#税务师#
您好,不考虑修缮费,这个单独扣,计算(4200*(1-20%)-800)*20%
阅读 664
收藏 3
建材公司车辆维修费有2万多能进费用吗老师
东老师
|
提问时间:08/15 13:49
#税务师#
您好,真实发生大业务吗?
阅读 664
收藏 3
老师,购进生产用原材料,改用于职工食堂改建工程,已经抵扣的进项税要转出吗
郭老师
|
提问时间:08/09 17:21
#税务师#
对的,是的,需要进项转出。
阅读 664
收藏 3
老师 麻烦问一下 单位2018年之前属于事业单位,办公楼是公路局的。2018年下半年由事业单位改成企业,也和公路局脱离了关系,但是依然在用这栋办公楼办公。请问房产税应该我们交吗?
东老师
|
提问时间:07/26 06:01
#税务师#
您好,这个房产税你们是需要缴纳的。
阅读 664
收藏 3
这个题还是不是很理解,想请税一梁老师解答一下
青老师
|
提问时间:07/25 09:21
#税务师#
你好; 按照这个公式去计算的; 比如 纳税人兼营免税项目或非增值税应税劳务而无法准确划分不得抵扣的进项税额部分,不得抵扣的进项税额=当期无法划分的全部进项税额×(当期简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额)/当期全部销售额,按公式计算不得抵扣的进项税额=12×100/(1130/1.13+100)=1.09(万元),应纳税额=1130/1.13×13%-(12-1.09)=119.09(万元)。
阅读 664
收藏 0
老师我想问问,这个应收账款为什么要×50%
小林老师
|
提问时间:06/28 11:28
#税务师#
您好,是因为变动成本率是50%
阅读 664
收藏 3
这是老政策了吧?不是10和15吗
郭老师
|
提问时间:06/15 21:53
#税务师#
10%和15%是老政策,今年的政策是10%和5%
阅读 664
收藏 3
老师,土地购买时候成本200w/亩,现在卖500w,土地增值税怎么算的,还有印花税和契税是怎么算的
青老师
|
提问时间:06/15 09:07
#税务师#
你好; 你们买土地当时是记入什么科目的; 买土地的用途 才好判断
阅读 664
收藏 3
请问老师这个4700是怎么计算得来的
薛薛老师
|
提问时间:06/08 16:42
#税务师#
尊敬的学员您好!请稍等
阅读 664
收藏 3
下列属于纳税人义务的有( ) A.依法设置账簿、保管账簿B.代扣、代收税款C.索取有关税收凭证D.按时、如期申报
小菲老师
|
提问时间:06/04 12:55
#税务师#
同学,你好 是多选题吗?
阅读 664
收藏 3
注册会计师,会计,非货币性资产交换和债务重组 很难区分
金金老师
|
提问时间:05/29 21:00
#税务师#
您好,这个您目前学了几遍了呀
阅读 664
收藏 3
税务师淘宝店卖的斯儿教育销量挺好的,知识点和做题的选哪个比较好,是正保还是**还是斯儿教育?
金金老师
|
提问时间:05/29 21:36
#税务师#
您好,这个是属于 正保 的就可以
阅读 664
收藏 3
留购的租赁货物怎么理解?不缴纳关税
红豆老师
|
提问时间:05/26 20:40
#税务师#
留购的租赁货物指在租赁关系终止后,承租人支付租赁物的残值或者合同约定价值之后获得的租赁物。
阅读 664
收藏 3
营业外支出是违约金罚款,在汇算清缴中属于哪一项?是其他还是非常损失,另外汇算清缴中工资薪金支出中实际发生额是本年借方还是贷方的发生额,以及汇算清缴中交易性金融资产账载金额和税收金额分别指的什么
青老师
|
提问时间:05/24 15:00
#税务师#
你好1; 纳税调整表里面- 你们这个是什么方面的违约金; 看是否可以税前扣除的; 2. 账载金额看贷方金额; 实际发生额看借方金额哈 ;
阅读 664
收藏 3
上一页
1
...
487
488
489
490
491
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问