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公司交的取暖费,水电费什么的,不是公司的名字在租赁合同中标注公司承担,可以入账抵税么?
小筱老师
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提问时间:10/17 15:17
#建筑#
您好同学,取暖费,水电费有开公司名称的发票吗。开了发票的话就可以入账抵税的。如果没有开发票的话一般是不能入账抵税
阅读 541
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请问老师,建筑工程队个体户,经营范围可以有劳务么?需要相关资质么?
小天老师
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提问时间:10/31 21:15
#建筑#
您好,可以有,需要资质的 建筑劳务公司需要具备施工劳务资质和安全生产许可证,公司只有具备了这两项以后,才能承接某项工程的施工劳务专业作业上的活。
阅读 541
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实操练习怎么保存凭证
艳子老师
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提问时间:11/03 16:26
#建筑#
您好, 这个需要问下客服,是他们负责这块
阅读 541
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老师,施工单位项目上的劳务人员买菜的费用能计入职工福利费吗
艳子老师
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提问时间:11/06 14:40
#建筑#
您好,可以的,可以入福利费的
阅读 541
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我们跟上游付的材料款,现在那家公司有问题,被税务查封了,能不能写个说明,让另外一家公司开发票呢?
东老师
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提问时间:11/07 10:41
#建筑#
您好,另外的指的什么公司
阅读 541
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老师,早上好!在超市购买的蔬菜和猪肉,超市开的普票,税率为%,请问这样开对吗?
郭老师
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提问时间:11/08 09:43
#建筑#
你好,税率是免税的。
阅读 541
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老师您好,我们公司是一般纳税人企业,从镇政府那里公开拍卖工程性矿石,总计200多万,这款是打到镇政府的,开具了以下发票,所以想请教老师,这个石头开采出来以后,销售时需要交资源税吗?资源费是不是就是资源税?
灵儿老师
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提问时间:11/08 16:42
#建筑#
您好,资源费不是资源税,对方给您开具的发票是非税收入发票。 资源税的纳税义务发生时间,纳税人销售应税产品,其纳税义务发生时间为: - 收讫销售款或取得索取销售款凭据的当天。 - 采取分期收款结算方式的,其纳税义务发生时间为销售合同规定的收款日期的当天。 - 采取预收货款结算方式的,其纳税义务发生时间为发出应税产品的当天。 - 采取其他结算方式的,其纳税义务发生时间为收讫销售款或取得索取销售款凭据的当天。 2. 纳税人自产自用应税产品,其纳税义务发生时间为: - 移送使用应税产品的当天1 2 3 4。 3. 扣缴义务人代扣代缴税款的纳税义务发生时间为: - 支付货款的当天
阅读 541
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劳务的是不是只能开3个点或是9个点的普票? 劳务在什么时候可以开6个点?
文文老师
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提问时间:11/14 15:36
#建筑#
建筑劳务是不能开出6%的
阅读 541
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老师,工程物资的发票备注栏必须备注项目地点吗
一鸣老师
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提问时间:11/15 11:30
#建筑#
你好,这个不需要备注的,建筑服务才需要
阅读 541
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老师,我们收工程款,当天开票就收到钱。也要通过应收账款这个科目吗。还是可以直接用银行存款这个科目
一鸣老师
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提问时间:12/01 16:40
#建筑#
你好,直接使用银行存款
阅读 541
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老师,我想问下我们怎么给班组结账呢?正常应该是**公司付给班组钱,但是实际都是我们付的,然后**公司收到工程款后给班组结账,班组在把钱还给我们。这么操作对吗?还有没有其他更简便的方法呢?
朴老师
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提问时间:12/04 15:51
#建筑#
同学你好 这个没有发票吗
阅读 541
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老师好 麻烦问下建筑业的**工程的账务处理和实体工程的账务处理有哪些要注意的
易 老师
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提问时间:12/05 20:51
#建筑#
同学您好,建筑业的**工程和实体工程的账务处理有一些区别,需要注意以下几点: **工程的账务处理: 收到业主工程款,给业主开增值税发票: 借:银行存款 贷:合同结算-价款结算 应交税费-应交增值税(销项税额) 注意事项:以被**方名义与业主签合同,以被**方名义开票给业主,以被**方名义开户收业主工程款,保持三流一致。 采购、支付材料费等,取得发票: 借:合同履约成本-工程施工 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 注意事项:采购跑腿等事项可以由**方人员执行,但要以被**方名义与材料商等签合同,材料商等以被**方名义开票,以被**方名义账户支付材料款等,保持三流一致。 与**方的资金往来: 借:银行存款 贷:其他应付款 注意事项:当被**方没收到业主工程款,或账上没有扣留资金,**方需要存入资金,再以被**方的名义支付各类款项,被**方不能垫资。与**方的资金往来最好以借款的方式,等借等还。 **管理费:按约定比例及时扣留**管理费留在账户上,不单独做账务处理。 异地施工的按照3%预缴增值税的会计分录: 借:应交税费-简易计税 贷:银行存款 同时根据异地预缴的增值税缴纳附加税费。 实体工程的账务处理相对简单,主要涉及工程物资的采购、库存管理以及施工过程中的成本和收入确认等。
阅读 541
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老师,公分石的税收分类编码是哪个呀
朴老师
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提问时间:12/07 15:41
#建筑#
同学你好 公分石是什么
阅读 541
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这张发票对方让我们自己网上打,电子税务局里怎么下载打印呢
新新老师
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提问时间:12/08 10:01
#建筑#
电子税务局数字账户全量发票里查询下载打印。
阅读 541
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老师,我想问一下,建筑行业的经营地涉税事项反馈表,表中的报验日期是填啥日期了,谢谢
小菲老师
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提问时间:12/14 09:28
#建筑#
同学,你好 建筑施工资料的检验批日期,应该以该检验批报验那天的日期为准进行填写,也就是向监理报验的填表日期。
阅读 541
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老师,甲方农民工账户代发工资,我们申报个税,社保给补助,他们回户籍地去交,可以吗?
郭老师
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提问时间:12/20 13:41
#建筑#
你好,你们是异地工程的吗?如果是的话,你看一下项目所在地税务局要求你们申报吗?如果是的话,需要申报。
阅读 541
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老师好,请问一下,我们是建筑公司,去年收到的工程款,当时公司还没有建账,今年开始建账,今年对对方公司开出了发票,要怎么做账呢?之前没有预收也没有应收,做到银行存款里帐户余额又对不上了
郭老师
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提问时间:12/21 17:09
#建筑#
借利润分配未分配利润、 贷预收账款 借预收账款, 贷主营业务收入 应交税费
阅读 541
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老师请问,建筑服务差额征税,都哪些合同符合差额征税?可以从发票上看吗,比如建筑服务*工程款,建筑服务*劳务费,建筑服务*机械租赁费,这些都可以差额征税吗,谢谢
郭老师
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提问时间:12/22 12:37
#建筑#
你们是一般纳税人简易计税吗?你对应的成本都可以,只要符合抵扣要求就行。
阅读 541
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老师 异地项目办理外经证和预缴税款是分开的么 办理外经证是按合同金额办理,预交税款是按合同预交还是按本次开票金额预交呢
金金老师
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提问时间:01/04 16:03
#建筑#
您好,这个的话,是分开的,然后是按照合同预交的
阅读 541
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小企业会计准则下,公司收到个税三代手续费90元,是不是计入其他业务收入
若素老师
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提问时间:02/18 15:14
#建筑#
你好 对的是这个科目
阅读 541
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县级财政筹集资金---债卷资金支付,这种方式支付工程款,这笔工程款的资金来源我应该填在下表的那一列里面
耿老师
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提问时间:02/26 16:48
#建筑#
你好!是未项目专门发行的债券吗?一般是地方财政地方建设投资
阅读 541
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老师空调这样开13点的税率是可以的吗?里面有安装
东老师
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提问时间:02/28 15:47
#建筑#
你好,没有问题可以这么开票
阅读 541
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老师,只要是3个点的合同,进项专票是不是不能抵扣
郭老师
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提问时间:02/28 17:35
#建筑#
你好,你销售合同是3%的,是的。
阅读 541
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老师能帮我看看,我的资产负债表对吗
小天老师
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提问时间:03/05 23:19
#建筑#
您好,不对,存货都变成负数了
阅读 541
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乙方开的发票,工程款在甲方帐户 里,农民工的工资直接从甲方帐户里代发放发资,然后,乙方给农民工申报个税,个税:592.53元,乙方如何写这笔分录?
小菲老师
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提问时间:03/06 10:51
#建筑#
同学,你好 借:应付职工薪酬——工资 贷:应交税费——应交个人所得税 592.53 库存现金/银行存款或现金
阅读 541
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老师我想问问我们这个建筑企业是2022年低获得高新证书,2023年有研发支出,我们需要符合什么条件可以加计扣除,还是我们有高新证书就可以扣研发费用
郭老师
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提问时间:03/06 08:35
#建筑#
扣除具体条件 研究开发费用即使已符合创造性运用科学技术新知识,或实质性改进技术、产品(服务)、工艺的要求,还必须符合以下条件: 1.适用于会计核算健全、实行查账征收并能够准确归集研发费用的居民企业。所以采用核定征收方式征收企业所得税的企业及非居民企业不能享受该项优惠; 2.企业应对研发费用和生产经营费用分开进行核算,准确、合理的计算各项研究开发费用支出,对划分不清的,不得实行加计扣除; 3.企业应按照国家财务会计制度要求,对研发支出进行会计处理,同时,对享受加计扣除的研发费用按研发项目设置辅助账,准确归集核算当年可加计扣除的各项研发费用实际发生额。
阅读 541
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老师好,我想问下,购买土地建工厂,对方是不是不需要给我们开票。还是开不动产发票
冉老师
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提问时间:03/29 09:59
#建筑#
你好,同学 如果是跟政府买的,不用发票
阅读 541
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老师,我想问下,建筑公司给项目上的劳务发工资,开劳务发票还是造工资表合适点?有农民工工资专用账户,给农民工发工资
郭老师
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提问时间:05/13 15:11
#建筑#
你好,社保要求不严格的按照工资,如果要求严格的让对方开发票。
阅读 541
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简易计税能开3个点的专票吗?
东老师
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提问时间:07/11 12:17
#建筑#
你好,可以开3%税率的专票。
阅读 541
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简易计税用分包抵减政策的时候,选择差额开票跟全额开票有什么区别?
小智老师
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提问时间:09/08 10:13
#建筑#
简易计税下,选择差额开票能减少应纳税额,因为你只按实际收入减去成本后的差额征税。而全额开票则按发票上金额全额计算税金。简单说,差额开票省税。
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