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老师你好,经济普查的时候填写的人数我是按照企业所得税报表人数填写的,但是跟个税上的不一样,这个有影响吗?
家权老师
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提问时间:04/26 11:09
#建筑#
没事的,就那样填报就是
阅读 5432
收藏 8
请问老师工商年检记录指什么呢?
玲老师
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提问时间:04/26 14:39
#建筑#
就是工商年报什么时间申报的那里就是工商年报什么时间申报的那里有记录。
阅读 5428
收藏 23
老师,请问建筑行业一般都会用到什么会计科目?
王璐璐老师
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提问时间:04/25 11:07
#建筑#
你好 建筑会计会计科目表: 现金、委托加工物资、银行存款、库存产成品、其他货币资金、待摊费用、短期投资、长期投资、应收票据、拨付所属资金、应收帐款、固定资产、坏帐准备、累计折旧、预付帐款、固定资产清理、内部往来、临时设施、备用金、临时设施摊销、其他应收款、专项工程支出
阅读 5427
收藏 4
工地劳保用品可以计入工程施工合同成本间接费用吗
宋生老师
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提问时间:05/14 20:56
#建筑#
你好!可以的,可以这样了
阅读 5415
收藏 23
老师,我是个体商户,第一季度开据普票发票开了117248.51元,我这个增值税申报表那里错了
郭老师
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提问时间:04/25 23:02
#建筑#
这个是不含税的金额是吗?如果是的话,在第11行里面填写 你这个填写的就对上面都是正确的。
阅读 5415
收藏 23
天宏基业房地产开发公司2016年6月销售给承购人李丽商品房一套,该套商品房价款600 000元。城建税税率为7%,教育费附加征收率为3%,土地增值税预征率为3%,企业所得税预计毛利率为15%,企业所得税税率为25%。 (1)公司收到承购人李丽的购房定金50 000元。 (2)预收承购人李丽支付首付款110 000元。 (3)承购人李丽按揭贷款到账340 000元。 (4)收到承购人李丽交纳配套费用16 000元,维修基金4 800元,办证费用500元(计入“其他应付款”)。 (5)计算应交纳的企业所得税、土地增值税、印花税(税率0.5‰)。 (6)支付代收配套费用、维修费用、办证费用。 要求:计算并编制相关会计分录。
软软老师
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提问时间:06/22 23:24
#建筑#
土地增值税=600000*3%=18000(元) 企业所得税=600000*15%*25%=22500(元) 印花税=600000*0.0005=300(元) 会计分录 业务(1) 借:银行存款 50000 贷:预收账款 50000 业务(2) 借:银行存款 110000 贷:预收账款 110000 业务(3) 借:银行存款 340000 主要业务收入 340000/1.09=311926.61 应交税费-应交增值税(销项税)340000/1.09*9%=28073.39 借:预收账款 160000 贷:主要业务收入 160000/1.09=146788.99 应交税费-应交增值税(销项税额)160000/1.09*9%=13211.01 业务(4) 借:银行存款16000+4800+500=21300 贷:其他应付款 21300 业务(5) 借:所得税费用 22500 贷:应交税费-应交企业所得税 22500 借:税金及附加 18000 贷:应交税费-应交土地增值税 18000 借:税金及附加 300 贷:应交税费-印花税 300
阅读 5405
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建筑公司,总分公司,总公司中标,我们是分公司但是不施工,由我们发分包出去别人施工。 1.我们异地项目需要做预交吗? 2.总公司也是和我们按进度结算开票这些吗? 3.现在科目是用合同履行成本-工程施工吗?
郭老师
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提问时间:04/22 10:14
#建筑#
第一个需要预交。 第二个可以的。 第三个新企业会计准则是。
阅读 5401
收藏 19
个税不申请退税可以吗
Fancy 老师
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提问时间:04/26 07:52
#建筑#
同学你好。个人所得税汇算清缴是必须要做的。不管你是否要申请退税。不做清算的话,税务局会通知所在单位要求清算。
阅读 5396
收藏 0
300万以上的利润就要按25%缴纳企业所得税吗
刘艳红老师
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提问时间:06/23 14:52
#建筑#
您好,是的,小微企业是这样的
阅读 5394
收藏 9
老师,请问下建筑行业一般纳税人和小规模纳税人账务处理思路是一样的吗?
东老师
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提问时间:05/30 09:43
#建筑#
你好,这个财务处理其实是差不多的。
阅读 5389
收藏 0
员工加班报销的餐费计入什么科目
王璐璐老师
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提问时间:04/26 19:00
#建筑#
你好,进管理费用一福利费比较多的
阅读 5388
收藏 23
请问老师,项目已完工发生核减,现在有怎么做?
玲老师
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提问时间:02/09 09:33
#建筑#
你好 多记的红冲就行了
阅读 5387
收藏 23
老师,今年补发去年8月农民工的工资,这个可以放在下月个税里申报,还是必须放在去年8月
朴老师
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提问时间:04/23 09:56
#建筑#
同学你好 可以补申报去年的
阅读 5385
收藏 14
老师 每个月完税凭证累计起来是不是全年的数字
东老师
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提问时间:05/14 15:31
#建筑#
对,没错,这个就是全年累计的数。
阅读 5377
收藏 19
老师,收到小规模纳税人开的免税农产品发票可以抵扣9个点的税额吗
刘艳红老师
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提问时间:04/22 20:53
#建筑#
您好, 是的, 可以抵扣的
阅读 5376
收藏 0
还短期借款利息,怎么做分录?
高辉老师
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提问时间:05/14 14:31
#建筑#
你好,一般按月计入 借:财务费用-利息 贷:银行存款 也可以从应付利息过下
阅读 5375
收藏 23
老师求问分录怎么写?这是房地产开发企业的题目
暖暖老师
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提问时间:06/23 17:06
#建筑#
你好这个业务不需要做会计分录
阅读 5370
收藏 0
请问老师建筑公司之前没有账,现在建账怎么建呢
郭老师
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提问时间:04/23 18:06
#建筑#
你好,那你之前申报的数据的财务报表怎么做的?
阅读 5368
收藏 23
老师,合同负债-已结算未完工是什么情况
CC橙老师
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提问时间:06/23 16:58
#建筑#
同学你好,比如甲方给办结算300万,做完账你的合同结算大概297万(贷方),在期末会进行收入结转(进入主营业务收入),但是没到季度末不能结转,也就是合同结算贷方余额,怎么办?这个贷方余额就是已结算未完工。
阅读 5365
收藏 23
建筑行业,工程施工科目下的明细科目里 现场经费,措施费,其他直接费用,间接费用这四个科目如何区分呢?
朴老师
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提问时间:07/07 14:32
#建筑#
同学你好 一、建筑安装工程间接费由规费和企业管理费组成 比如:①管理人员工资;②办公费;③差旅交通费;④固定资产使用费;⑤工具用具使用费;⑥劳动保险费;⑦工会经费;⑧职工教育经费;⑨财产保险费;⑩财务费;⑾税金,⑿其他 二、其他直接费(在预算上被称为措施费)是指为完成工程项目施工,发生于该工程施工前和施工过程中非工程实体项目的费用。包括内容:(1) 环境保护费:是指施工现场为达到环保部门要求所需要的各项费用。 (2) 文明施工费:是指施工现场文明施工所需要的各项费用。 (3)安全施工费:是指施工现场安全施工所需要的各项费用。 (4)临时设施费:是指施工企业为进行建筑工程施工所必须搭设的生活和生产用的临时建筑物、构筑物和其他临时设施费用等。 (5)夜间施工费:是指因夜间施工所发生的夜班补助费、夜间施工降效、夜间施工照明设备摊销及照明用电等费用。 (6)二次搬运费:是指因施工场地狭小等特殊情况而发生的二次搬运费用。 (7)大型机械设备进出场及安拆费:是指机械整体或分体自停放场地运至施工现场或由一个施工地点运至另一个施工地点,所发生的机械进出场运输及转移费用及机械在施工现场进行安装、拆卸所需的人工费、材料费、机械费、试运转费和安装所需的辅助设施的费用。 (8)混凝土、钢筋混凝土范本及支架费:是指混凝土施工过程中需要的各种钢模板、木模板、支架等的支、拆、运输费用及范本、支架的摊销(或租赁)费用。 (9)脚手架费:是指施工需要的各种脚手架搭、拆、运输费用及脚手架的摊销(或租赁)费用。 (10)已完工程及设备保护费:是指竣工验收前,对已完工程及设备进行保护所需费用。 (11)施工排水、降水费:是指为确保工程在正常条件下施工,采取各种排水、降水措施所发生的各种费用。 三、现场经费指为施工准备、组织施工生产和管理所需的费用。现场经费包括临时设施费和现场管理费。其中临时设施费包括大型临时设施和过渡工程费、临时房屋及小型临时设施费。通常也包括人员的管理费用。
阅读 5364
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老师你好,我公司是销售公司,在广告公司购买了制作广告牌的材料,广告公司应该开什么发票名称给我才符合呀,对方给我开了一张*广告服务*材料费的发票给我,我怎么感觉不对呀,广告服务简码对应的不都是设计,制作之类的吗?材料应该属于销售的业务呀?
朴老师
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提问时间:04/26 08:52
#建筑#
如果购买的是制作广告牌的材料,那么发票上应该明确注明这些材料的名称、数量、单价以及总金额,并且发票的类别应该与材料的销售相符合,通常应为“商品销售”或类似的类别,而不是“广告服务”。 “广告服务”这一发票类别通常用于涵盖与广告设计、制作和发布等直接相关的服务费用,而不包括材料的销售。
阅读 5360
收藏 0
老师好 火车票 客运票是不是不需要勾选认证 填在8b+10栏吗
宋生老师
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提问时间:05/14 16:26
#建筑#
你好!是的,是计算抵扣
阅读 5358
收藏 0
老师,银行卡收到工程款怎么记凭证
家权老师
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提问时间:04/25 14:39
#建筑#
借:银行存款 贷:预收账款
阅读 5357
收藏 14
我用其他公司进行业务往来,他们公司给客户开具6个点的物业管理费,跟我收取7个点的税费合理不?这7个点包含什么税种分别多少
潇洒老师
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提问时间:04/22 16:29
#建筑#
同学你好,除了发票的增值税还有按照增值税为计税依据的城建税及附加,印花税,
阅读 5357
收藏 15
个人代开的发票哪些类别不需公司个税代扣代缴申报?
刘艳红老师
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提问时间:06/23 19:35
#建筑#
您好,开的是哪方面的发票了
阅读 5352
收藏 14
老师好 清包工的项目 像差旅费的火车票能正常抵扣吗 是入间接费用呢还是差旅费
宋生老师
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提问时间:04/23 14:23
#建筑#
你好!你这个开简易计税的发票就不能够抵扣。这个入间接费用了
阅读 5348
收藏 22
老师,装修公司提前购买的门贴和施工时用的小马桶,应该记在哪个科目上?
bamboo老师
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提问时间:04/25 14:49
#建筑#
您好 是去给客户装修的时候用的吗
阅读 5347
收藏 0
企业自筹资金和接受捐赠为什么属于拨款呢
冉老师
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提问时间:02/19 10:15
#建筑#
你好,同学 这个是基建拨款 比如以及基建大型项目,资金来源,企业的自己的钱,别人捐赠的,这些钱都用于这个项目的
阅读 5345
收藏 8
老师你好!我想问一下关于公司注册资金减资,怎么办理呢?公司未营业没有任何数据
邹刚得老师
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提问时间:04/22 10:23
#建筑#
你好,股东会做出决议,修改章程,公告,然后去工商局做变更登记
阅读 5339
收藏 22
机械设备租赁公司怎么设置成本类明细科目?
宋生老师
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提问时间:05/14 13:54
#建筑#
你好!这个你可以设置人工费,折旧费等,看具体情况
阅读 5334
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