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办理出口退税可以申报欧元吗?
小菲老师
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提问时间:08/05 13:24
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 19
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我是小规模房屋中介,现在需要开中介服务费给客户,选哪类服务税收分类编码呢
小菲老师
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提问时间:08/05 13:18
#税务#
同学,你好 *经纪代理服务*中介服务费
阅读 13
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补计提以前年度的折旧怎么做分录呢?
小菲老师
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提问时间:08/05 13:12
#税务#
同学,你好 借:以前年度损益调整 贷:累计折旧
阅读 12
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老师您好 ,我们是小微初创国高新企业,规模不大,业务中会涉及到送礼无票,以及一些送礼金情况,这块作为财务应该如何把控。账务处理怎么处理?有些都是该部门先送礼后报销形式,礼金从500-3000不等,偶尔会有。这种情况一般怎么处理好,企业内部应该怎样操作比较好,预算一般都是怎样的?
朴老师
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提问时间:08/05 13:08
#税务#
财务把控:禁止 “先送礼后报销”,需先审批(部门→财务→总经理),限客户慰问等场景,禁向公职人员送礼,单次金额建议≤2000 元。 账务处理:有票计入 “业务招待费”(附发票、审批单);无票也计入该科目(附支出说明、审批记录),但汇算清缴需全额调增。 内部操作与预算:按年收入 1%-3% 设招待费总预算,礼金占比≤20%,尽量转账支付,每月核查预算,大额需特批。
阅读 29
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老师您好,请问长期股权投资账面确认投资损失后,汇算清缴申报表如何填报呢?
朴老师
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提问时间:08/05 13:06
#税务#
长期股权投资确认的投资损失,汇算清缴时主要填《资产损失税前扣除及纳税调整明细表》(A105090)第 24 行 “股权(权益)性投资损失”,填写账载金额、计税基础等,差异部分通过《纳税调整项目明细表》(A105000)第 34 行调整。
阅读 272
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股东是国企,大健康产业,占股70%,这样的话,我们公司是按照一般准则核算还是事业单位?
小菲老师
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提问时间:08/05 13:06
#税务#
同学,你好 一般会计准则
阅读 14
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老师你好,请问公司+农户性质的企业,增值税下游可以抵扣吗?我们和农户签订了委托养殖协议,农户的种子、化肥难以确得发票,企业的成本无有效的扣除凭证,这个成本问题可以让农户给我们开具发票吗
郭老师
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提问时间:08/05 13:05
#税务#
可以 对方给你开养殖种植劳务发票 ➕种子 化肥农药让销售方开
阅读 16
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工商企业法人手机号怎么变更?
小菲老师
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提问时间:08/05 12:57
#税务#
同学,你好 法人的手机号,一般要去大厅申请变更的。 经办人手机号,可以网上操作
阅读 11
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这个报的对吗,外汇汇率是这样填的吗
郭老师
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提问时间:08/05 12:53
#税务#
你好,原币汇率用7.1534表示。
阅读 14
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印花税申报中为什么不能按次申报?如何解决
刘艳红老师
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提问时间:08/05 12:51
#税务#
您好,这个要找税务局的人重新核定才可以
阅读 8
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老师,买产品比如桌子发票,规格型号空的可以报销吗?规定说的服务类可以不填写规格。产品是不是必须填写。只有这一项没有填写是不是没有关系
郭老师
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提问时间:08/05 12:47
#税务#
产品有规格型号的必须写,没有的不用填写。 看这个桌子必须有吧,有的话就必须写。
阅读 32
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老师我们是二级汽车经销商,好多车没有直接的销售权开不了销售发票,所以买卖都是从私户,没有做账,这种税务风险怎么规避
刘艳红老师
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提问时间:08/05 12:43
#税务#
您好,都是进法人私户了吗?这种最好申报无票收入吧
阅读 12
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电局中外贸企业怎么做出口应税报关单确认?
郭老师
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提问时间:08/05 12:41
#税务#
登录电子税务局,依次点击【我要办税】-【税费申报及缴纳】-【出口应征税管理】-【出口应征税报关单用途确认】;或者通过首页搜索栏,输入关键字查找【出口应征税报关单用途确认】功能模块。 跳转至出口应征税报关单用途确认功能界面,进行出口应征税报关单用途确认。
阅读 13
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老师,单位收到个体工商户开具的劳务费发票,备注上没写谁交个税,那我们付款方怎么处理个税?
刘艳红老师
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提问时间:08/05 12:40
#税务#
您好,要他自行交下个税,个体代缴不了
阅读 16
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老师,我们八月申报的个税是七月份计提的工资吗?
刘艳红老师
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提问时间:08/05 12:38
#税务#
您好,是的,8月申报7月的工资
阅读 27
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老师,餐饮个体注销税务,选择依法解散还是其他注销原因啊
刘艳红老师
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提问时间:08/05 12:36
#税务#
您好,选依法解散这个就可以
阅读 19
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跨境应税服务符合免税,在做进项转出时,其免税销售额需要将开票额再除以1.13吗
郭老师
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提问时间:08/05 12:36
#税务#
免税销售额没有税额,不需要/1.13
阅读 11
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办理出口退税欧元销售额需要换算美元销售额是吗?
郭老师
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提问时间:08/05 12:34
#税务#
你好,你报关单里面是欧元吗?是的话欧元来就行。
阅读 26
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假如。第一季度企业所得税。季度预缴5000块钱。到了明年5月份企业所得税汇算清缴的时候,弥补亏损。应纳税所得额是负数,是不是要退还我度预缴的5000块钱给我?
郭老师
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提问时间:08/05 12:33
#税务#
对的是的对的是的。
阅读 22
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股东做知识产权(专利)实缴,是否存在税务方面的风险,有没有需要注意的地方?怎么交税
郭老师
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提问时间:08/05 12:24
#税务#
知识产权如果存在争议或者未完成权属转移,导致出资无效, 如果知识产权价值波动比较大容易导致缩水企业资产降低 需要评估 评估之后需要开发票,增值税附加税不需要交,需要交印花税,个税可以递延
阅读 36
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老师,我公司有简易征收和一般计税两种方式,7月简易征收增值税2508.4元,一般计税抵扣后是104.08元,增值税合计是2612.48元,为什么附加税表五直接按照简易计税的增值税算?
朴老师
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提问时间:08/05 12:16
#税务#
附加税以实际缴纳增值税为计税依据,出现这情况,可能是: 系统问题:申报系统取数逻辑错,或数据传输异常,致一般计税数据未纳入。 操作问题:自身未正确勾选/填写计税依据,或未按“先增后附”顺序申报,使系统默认取简易计税数据。 政策误解:虽少见,但若有特殊政策,可能误按简易计税算,可查政策或咨询税局 。 建议先自查操作、系统,搞不清就联系税务机关排查 。
阅读 153
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股东做知识产权(专利)实缴,是否存在税务方面的风险,有没有需要注意的地方?
刘艳红老师
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提问时间:08/05 12:14
#税务#
您好,这种行为既涉及资产转让,也涉及投资行为。股东在将知识产权转入公司时,需要按照财产转让所得项目缴纳个人所得税,税率高达20%
阅读 27
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老师,请问四流一致,物流指的是出入库单还是物流运输单
刘艳红老师
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提问时间:08/05 12:04
#税务#
您好,这个是指物流运输单
阅读 19
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请问公司帮离职员工补缴3-7月的社保,没有通过对公账户发放工资,也没申报过个税,这种情况下需要补申报个税吗
文文老师
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提问时间:08/05 12:01
#税务#
你好,需要补申报个税
阅读 10
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老师你好我们公司给员工每次出差补贴500元怎么入账啊
小菲老师
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提问时间:08/05 11:59
#税务#
同学,你好 计入管理费用-出差补贴
阅读 15
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因为是外贸第一次出口,报关金额小于收汇金额,资料不全,不能改单,也不能退税。 1: 已报关的金额,做进项税额转出。 2: 为报关的金额,视同内销征税。 请问,视同内销处理,必须要结汇吗? 因为计算销项税额的公式是:销项税额= FOB 美元*结汇汇率/(1+增值税率)*增值税率。
朴老师
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提问时间:08/05 11:57
#税务#
视同内销处理不强制要求必须先结汇。 计算销项税额时用的 “结汇汇率”,是折算外币金额的标准(如出口当月汇率中间价),与实际是否结汇无关,可先按规定汇率折算缴税。后续需按正常流程完成收汇结汇即可。
阅读 14
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请问老师,我公司名下车已经提完折旧了,卖给收买方,开了二手车机动车销售发票,最后卖价低于残值,转到了营业外支出,这个营业外支出需要纳税调增吗?
家权老师
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提问时间:08/05 11:55
#税务#
那个不需要纳税调增的
阅读 12
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老师请问一下,公司出租房子,分别签租赁合同和会议展览服务合同(提供会议场地配套服务),收取的配套服务费可以不并为租金吗
文文老师
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提问时间:08/05 11:52
#税务#
收取的配套服务费可以按会议展览服务
阅读 15
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公司出售二手商品房,售价太低,不动产所在地税局按照其核定的售价来征税。其实我公司所在地这边应该怎么征税呢?是按照发票金额还是不动产所在地核定的售价来征税呢?
朴老师
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提问时间:08/05 11:50
#税务#
公司出售二手商品房,应按照不动产所在地税局核定的售价来征税。 根据《中华人民共和国契税法》规定,纳税人申报的成交价格明显偏低且无正当理由的,由税务机关依照《中华人民共和国税收征收管理法》的规定核定。在二手房交易中,当公司申报的售价过低时,若无法提供如法院裁判、公开拍卖、房屋客观上有明显缺陷等正当理由,税务机关有权依据土地基准价、房屋拆迁补偿价、评估价格等要素核定计税价格,并以此作为征税依据。此时,发票金额失去计税意义,应按照核定价格来计算相关税费。
阅读 10
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老师,公司做设计的,有个项目去年开具的专用发票10万,因项目停工,对方至只支付5万,我可以红冲剩下的5万吗,和对方有过沟通,对方说他们已做账抵扣了,不能红冲?
家权老师
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提问时间:08/05 11:49
#税务#
那个没有支付的金额,本身就是多开的,可以部分红冲的
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