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请问老师,民非组织,企业所得税汇算清缴业务活动表本月底到底怎么填写呢?谢谢
朴老师
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提问时间:05/26 16:28
#税务师#
同学你好 按照月度利润表
阅读 738
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工商年报中的利润总额是企业所得税汇算清缴调增调减后的利润总额吗
文文老师
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提问时间:05/19 10:00
#税务师#
是调整前的利润总额
阅读 738
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你好 小规模可以开专票吗
文文老师
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提问时间:04/26 17:08
#税务师#
小规模可以开专票的
阅读 738
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请问老师,针对图片分录,2021年企业所得税汇算清缴怎么做纳税调整,调整金额是多少呢?
陈艳平
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提问时间:04/16 16:48
#税务师#
需要纳税调减投资收益60万
阅读 738
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老师,我真的没有理解税务师财管和实务例题10-1,为什么2万的搬运费不计入无形资产的入账价值呢?
答疑苏老师
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提问时间:07/03 16:35
#税务师#
你好,同学把题目发来老师看下。
阅读 738
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在线教育平台免费提供试听课程,不就是免费向社会公众提供服务吗,为什么属于视同销售呢
泡泡酱老师
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提问时间:11/30 00:22
#税务师#
你好 这属于在线教育平台无偿提供给其他单位或者个人的一项服务,应该视同销售缴纳增值税,社会公众一般是指的集体公众,但是听课这是针对某一部分人
阅读 738
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老师,你好,这道题中,答案应纳税所得额为什么减800,这800是减的什么,还有所得税费用是怎么算的?
柳老师
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提问时间:06/10 20:12
#税务师#
你好,折旧调减所得税800万元
阅读 738
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老师, 必刷550 第62页 275题的A选项,的分录应该是怎样的?盘盈净收益为什么在待摊支出
财会老师
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提问时间:10/04 16:48
#税务师#
借:工程物资 贷:在建工程 会先通过待摊支出的明细科目归集
阅读 738
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某企业拥有A、B两栋房产,A栋自用,B栋出租。A、B两栋房产原值分别为800万元和600万元,2021年4月底B栋房产租赁到期。自2020年5月1日起,该企业由A栋搬至B栋办公,同时对A栋房产开始进行大修至年底完工。企业出租B栋房产的不含增值税月租金为10万元,当地政府规定房产税扣除比例为25%。该企业2021年应缴纳房产税()万元。老师这个题目是不是出错了?2021.05.01起应该是?答案A栋房产前4个月需要从价计征房产税=800×(1-25%)×1.2%×4/12=2.4(万元)。按照题目不存在大修啊
芳儿 老师
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提问时间:10/27 10:01
#税务师#
同学你好,题目中已经是大修了,因为修理时间超过了半年,这半年是不征房产税的
阅读 738
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工资9483需要缴纳多少个税
小林老师
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提问时间:06/01 19:44
#税务师#
您好,这个要看具体月份,累计应纳税所得额以及可以扣除项目
阅读 738
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我们是运输集团,开票能开服务费吗
一鸣老师
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提问时间:02/01 10:05
#税务师#
有服务的业务可以开的
阅读 738
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蔬菜不是全环节免征吗?怎么从农民手上买了又要交税了啊
朴老师
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提问时间:08/25 11:52
#税务师#
农民直接销售自家土地的农产品是免税的,但是蔬菜公司从农民这里收购了蔬菜,然后再对外销售出去,是要交9%的销项税
阅读 738
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我们欠对方公司钱,对方公司占用我们货物,想签个合同,证明从此无往来互不相欠,请问签什么合同
周老师
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提问时间:12/19 11:30
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 可以签订一个清偿协议或者债务结清协议,明确双方债权债务关系已经终止,彼此不再有任何经济上的追索权。 祝您学习愉快!
阅读 738
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老师你好! 我想请教一个长期股权投资及合并报表的问题,问题如下: 1、无偿划拨的同一控制下企业合并,被合并企业实收资本302万元,未分配利润-801万元,净资产-499万元,请问我在处理合并方确认长期股权投资成本为0.00元,在备查簿中登记,这一处理方法是否正确? 2、在做合并报表时,需要将这个公司纳入合并范围吗?如果需要合并,请问怎么做抵消分录?
周老师
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提问时间:03/05 09:59
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 1、正确 2、纳入合并范围 借:实收资本302 资本公积(差额) 贷:未分配利润801 祝您学习愉快!
阅读 738
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您好老师,合伙企业出资者的工资可以扣除是吗?什么企业只有员工的工资可以扣除,投资者不可扣除?
张老师
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提问时间:11/08 10:37
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 合伙企业的出资者的工资不可以扣除。合伙企业,个体户,个人独资企业的投资者本人不能扣除工资薪金。 祝您学习愉快! 翻译 搜索 复制
阅读 738
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税法二550题里面第147题为什么是(75.5-50)×12.5%×20%不是不超100的这样做吗
小王老师
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提问时间:11/06 15:16
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这里的50是指的转让先进技术使用权所得600万元中其中超过500万元的部分,减半征收企业所得税适用25%税率的。 祝您学习愉快! 翻译 搜索 复制
阅读 738
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老师您好,想问下8月出口的没有开票,我10月申报这个8月的未开票出口收入,汇率是按照8月的汇率入账还是10月的汇率入账。
小智老师
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提问时间:11/03 14:20
#税务师#
你好!出口收入的汇率应按照收入实际发生时的汇率进行入账,所以应该使用8月的汇率来进行入账处理。
阅读 737
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老师好,货物运输服务发票可以开成物流辅助服务*运输费吗?
堂堂老师
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提问时间:11/02 11:00
#税务师#
你好!货物运输服务的发票应当准确反映服务内容。如果实际提供的是货物运输服务,那么发票应该开具为“货物运输服务”。如果涉及到特定的物流辅助服务,这部分可以单独列明。重要的是发票内容需要与实际服务相符。
阅读 737
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贴现不满足准则规定的金融资产终止条件。贷记短期借款。满足准则规定的金融资产终止条件,贷记应收票据。为什么?
廖君老师
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提问时间:07/11 21:25
#税务师#
您好,因为前面 附追索权,银行收到钱,还是跟企业要的 附追索权情况下的应收票据的贴现:借:银行存款(实际收到的款项) 财务费用 贷:短期借款
阅读 737
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@贾apple老师,这个打印封面没有写单位名称字样可以吧
apple老师
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提问时间:03/17 09:59
#税务师#
同学你好,这是 内部资料封面吧。内部的话。不用打印名称也可以 以后的资料装订,打印一个好看
阅读 737
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房地产开发公司,将自建商品房给员工,交增值税吗?
易 老师
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提问时间:12/19 19:07
#税务师#
学员您好,这种情况是要的。需要视同销售
阅读 737
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税务师执业能出什么报告啊?
易 老师
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提问时间:12/10 16:40
#税务师#
企业所得税汇算清缴纳税申报鉴证业务报告; 高新技术企业加计扣除报告; 企业财产损失所得税税前扣除鉴证业务报告; 地税清结鉴证报告; 税务清算鉴证报告;
阅读 737
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为什么会有一个11%的税率,答案的处理正确吗?
小天老师
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提问时间:09/26 10:41
#税务师#
您好,这个题太坑了,还考这么老的税率 农产品11%税率是从2017年7月1日开始的。从2018年5月1日起,降为10%。
阅读 737
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境内接受境外提供的在境外使用的不交印花税,境内提供境外在境外使用的是否交印花税?
朴老师
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提问时间:09/15 11:27
#税务师#
根据财政部、税务总局2022年第22号公告第二条第一款规定,在中华人民共和国境外书立在境内使用的应税凭证,应当按规定缴纳印花税。这里的凭证包括应税凭证的标的为服务的,其提供方或者接受方在境内,但不包括境外单位或者个人向境内单位或者个人提供完全在境外发生的服务。 所以,贵企业向境外企业提供的建筑服务,即使服务发生在境外,合同书立也在境外,但属于在中国境内使用的应税凭证,应在我国按规定缴纳印花税
阅读 737
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关于商超送积分的财务处理?
思顿乔老师
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提问时间:08/31 15:03
#税务师#
企业会计准则第14号—收入(财会[2017]22号)第三十五条规定:对于附有客户额外购买选择权的销售,企业应当评估该选择权是否向客户提供了一项重大权利。企业提供重大权利的,应当作为单项履约义务,按照本准则第二十条至第二十四条规定将交易价格分摊至该履约义务,在客户未来行使购买选择权取得相关商品控制权时,或者该选择权失效时,确认相应的收入。客户额外购买选择权的单独售价无法直接观察的,企业应当综合考虑客户行使和不行使该选择权所能获得的折扣的差异、客户行使该选择权的可能性等全部相关信息后,予以合理估计。 你好,建议看一下的,谢谢
阅读 737
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存款利息免税,为什么选e?
郭老师
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提问时间:08/31 15:16
#税务师#
你好,这里说的是借款利息 这里出的题目不太合理 没写清楚
阅读 737
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老师。选项C分成不是以约定分成时间确定收入吗?
罗雯老师
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提问时间:08/30 22:19
#税务师#
你好,需要把题目发过来。
阅读 737
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题目中哪里能看出适用1%的征收率而不是3%的???
小菲老师
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提问时间:08/25 13:52
#税务师#
同学,你好 2020年小规模就1%了
阅读 737
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请老师看看那种算发正确
朴老师
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提问时间:08/21 11:30
#税务师#
同学你好 哪里有0.095的税率呢
阅读 737
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不明白 到底是按价税合计金额还是不含增值税金额加计5%的
新新老师
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提问时间:08/18 09:35
#税务师#
你好是哪个选择项有疑问 补充一下
阅读 737
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