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施工企业项目应收款明细按客户设置然后设辅助科目按项目分,现在有几个零星的小项目就几万元,直接应收款明细科目—零星工程可以吗?
朴老师
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提问时间:02/18 12:42
#建筑#
同学你好 这个可以的
阅读 679
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2023年度的报表报错了,报表是平的,就是资产负债表的期末减期初的数不等于利润表里的利润总额数,调整后再更正申报,为什么会出现这种情况呢?如果是分录错了会导至于报表不平的呀?现在年终结帐了,还在还可以反结帐再进去修改后再重新申报吗?还是在汇算清缴时再做调整呢?有什么好的方法?
朴老师
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提问时间:02/18 12:15
#建筑#
同学你好 可以直接更正错误的报表
阅读 646
收藏 0
老师,请问劳务分包 入工程施工-合同成本-分包成本,还是入工程施工-合同成本-人工费-劳务费?
小菲老师
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提问时间:02/18 11:33
#建筑#
同学,你好 入工程施工-合同成本-分包成本
阅读 829
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老师年终奖一次性发放可以拆分成工资按月发放吗?
宋老师2
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提问时间:02/18 11:14
#建筑#
你好!可以的,公司自己决定
阅读 701
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老师,您好 我想问一下 有个建筑公司 平时一直都是卖建材 今年突然接了一单工程 开了建筑服务发票 这个需要按照正规的建筑公司账务进行处理吗?还是直接计入收入就行了
若素老师
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提问时间:02/18 10:59
#建筑#
你好是的,就按建筑公司的处理。通过工程施工归集成本再结转到主营业务成本,然后是收入是正常确认的。
阅读 558
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老师,我们劳务公司小规模纳税人,就算连续两个月开的是增值税专用发票,也是一个季度申报一次增值税和附加税是吧?然后个税是不是每个月都要申报的呀?
郭老师
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提问时间:02/18 10:33
#建筑#
对的,是的,是这么做的。个税按月。
阅读 713
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老师 异地办理了外径证,开票后环境保护税和工会经费能在属地交吗?不在项目地缴纳?
郭老师
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提问时间:02/18 10:32
#建筑#
你好,你看项目所在地税务局那边要求,如果没有要求的可以啊。
阅读 618
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收进来的发票,内容开的是钢板租赁,普票,征收率1%,这种发票购买方需不需要缴纳印花税
宋老师2
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提问时间:02/18 10:19
#建筑#
您好!租赁合同是需要交的
阅读 561
收藏 2
个税忘申报了,应纳税0,补申报后还要做些什么吗
小菲老师
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提问时间:02/18 10:19
#建筑#
同学,你好 不需要做其他的了
阅读 647
收藏 3
老师1月份的工资未发放,但有补缴2023年的社保和正常缴纳12月份的社保。申报个税时工资0申报然后社保个人补缴的部分和正常缴纳的部分加起来填报吗?
小菲老师
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提问时间:02/18 10:03
#建筑#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 742
收藏 3
销项含税开票金额:1132626.6元,不含税销项税额:93519.61 进项税额:84286.42 应交增值税=9233.19 税负率=9233.19/不含税收入1039106.99=0.00088,税负率控制在这个数可不可以?
小菲老师
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提问时间:02/18 08:56
#建筑#
同学,你好 你是什么行业?
阅读 722
收藏 3
郭老师,劳务公司超6万 满两年可以退个税的说法吗?
郭老师
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提问时间:02/18 08:49
#建筑#
你好,超过6万交了个税,满两年没有退个税的说法,他只有多交了才能退。
阅读 708
收藏 3
老师你好,能帮我看下这张发票交税的话需要交多少税款
王雁鸣老师
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提问时间:02/18 01:46
#建筑#
同学你好,需要缴纳增值税3856.63元。城建税等附加税为增值税的6%。
阅读 676
收藏 3
自然人可以代开劳务/石料加工费普票吗?
艳子老师
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提问时间:02/17 20:24
#建筑#
您好,这个是可以开的
阅读 616
收藏 0
齐红老师,您好,请教一下,我们一个项目是总包方直接代发农民工工资,但是人员太多,为避免申报个税的麻烦,还有其他问题,我是否可以让施工班组长找劳务公司开具劳务发票,冲成本?谢谢
郭老师
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提问时间:02/17 17:43
#建筑#
你好 那你们怎么支付的 支付给个人吗
阅读 612
收藏 3
老师,你好,就是前两三年无形资产摊销少计提,2023年12月把前两年的补计提可以吗?分录怎么写,可以直接补提管理费用无形资产摊销贷累计摊销可以吗?年度汇算清缴个有影响
邹老师
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提问时间:02/17 14:44
#建筑#
新年好,可以补摊销。 分录是 借:以前年度损益调整—管理费用 贷:累计摊销 是 影响 年度汇算清缴的
阅读 849
收藏 4
总包承揽了高速公路项目,其中有隧道会生产出石头,我们从总包分包了碎石厂代建,碎石加工成砂石运给总包,我们又把碎石加工分包给我们的供应商,我们开出去是建筑服务工程款,那我们的供应商开给我们,开建筑服务.石料加工费可以吗?
郭老师
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提问时间:02/17 14:18
#建筑#
你好,加工费的税收编码是劳务,不是建筑服务
阅读 799
收藏 0
原2018年公司给员工交了2个月的社保,实际本人没来上班,现在这人信访,要公司赔偿他5000元,公司也支付给他5000元了,那公司会计分录怎么做,是不是记营业外支出
小菲老师
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提问时间:02/17 13:06
#建筑#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 608
收藏 3
怎样和客户解释,开的专票上面显示1个点的税,这张发票交税要交两个多点的税
郭老师
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提问时间:02/17 10:41
#建筑#
你好,因为你除了增值税,还有其他的附加税印花税所得税 其他的税款不在票面显示
阅读 963
收藏 4
什么叫非单层公共建筑
小菲老师
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提问时间:02/17 09:53
#建筑#
同学,你好 单层的建筑物仅一层; 非单层就是多层建筑和高层建筑
阅读 7535
收藏 0
同学们请教一下,借:主营业务成本 工程施工—合同毛利 贷:主营业务收入 这个分录中的主营业务成本的金额是从哪里来的呀?是不是平时发生归集到借;工程施工---合同成本的金额,月末确认主营业务成本时,直接把这个金额写到这个地方,不用结转,
耿老师
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提问时间:02/16 22:34
#建筑#
你好!应该是按工程进度确认的收入对应的同比例成本
阅读 651
收藏 3
建筑行业年底农民工工资怎么做账啊
小天老师
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提问时间:02/16 12:54
#建筑#
您好,支付农民工工资的会计分录通常遵循以下步骤: 计算应付工资: 借:工程施工 -贷:应付职工薪酬—工资 支付工资: -借:应付职工薪酬—工资 -贷:库存现金或银行存款
阅读 832
收藏 3
甲方代发工资10万,抵应收账款10万。同时这10万的人工为多做了2万,我们公司通过工人又收款回来2万,怎么做会计分录?
郭老师
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提问时间:02/16 07:45
#建筑#
借应收账款10 贷主营业务收入 应交税费 借主营业务成本8 贷应付职工薪酬工资8 借应付职工薪酬工资8 其他应收款个人2 贷应收10 借银行存款2 贷其他应收款2
阅读 887
收藏 4
老师好!2023年因一个项目的工程款未到账,该项目的招标代理费就放在管理费用里面了,后来忘记转到工程施工科目里。2024年元月份工程款到账了,该项目的招标代理费就不转到工程施工科目里了,可以吗?
小天老师
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提问时间:02/15 16:43
#建筑#
您好,金额不大还行,放在 工程施工科目 比较好,能体现这个项目的利润情况
阅读 763
收藏 3
老师,建筑业,可以开道路扫雪劳务费吗
郭老师
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提问时间:02/15 08:52
#建筑#
你好 看你的经营范围 这个属于生活服务
阅读 874
收藏 4
收到工程款转张支票,然后再去银行进账,怎么处理
小样儿demo
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提问时间:02/13 20:52
#建筑#
去你自己的银行进账就可以了
阅读 1107
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@群里哪位老师做过工程会计?请教一下23年末工程按照完工百分比法计提收入与成本,24年针对计提这部分收入、成本该如何记帐?
郭老师
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提问时间:02/13 11:52
#建筑#
你好23年借银行存款 贷工程结算 应交税费应交增值税 借工程施工 贷原材料 应付职工薪酬工资 累计折旧等 然后按完工进度 借工程结算 贷主营业务收入 借主营业务成本贷工程施工 跨年跨月都可以这么做的
阅读 1619
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个体户可以给一般纳税人企业开三点的专票吗?
王超老师
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提问时间:02/12 12:22
#建筑#
你好 可以的,这个也是可以开的
阅读 1147
收藏 5
两个营业执照可以都用同一个对公账户吗?
王超老师
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提问时间:02/12 12:21
#建筑#
你好 不可以的,这是两个不同的单位的
阅读 1455
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小规模纳税人一个季度可以开具多少额度的一点的专票
apple老师
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提问时间:02/12 10:51
#建筑#
同学你好,正常情况下。是没有限制的。 但是,为啥要控制开票,是为了,继续维持小规模纳税人 不会因为销售收入增加 而升级为 一般纳税人 普通的企业 年收入达到 500 万 ,要转为一般纳税人 另外,你可以登录电子税务局 开发票业务 画面 查看 开发票 额度
阅读 1132
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