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老师您好，问一下清卡的流程
东老师 | 提问时间：12/12 09:16

#财务软件#

您好，先抄税再报税，最后清卡就行

阅读 1462

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老师早上好，老板有一家公司了，还想在注册一家公司，两个公司的经营地址一样，可以吗？
邹老师 | 提问时间：12/12 08:27

#财务软件#

你好，需要看你当地工商局对注册地址方面的管理，我这边是不可以的

阅读 1275

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某公司2018年年初未分配利润1000000元当年实现净利润4000000元该公司按10%提取盈余公积按5%提取任意盈余公积向投资者分派现金股利1000000元根据资料在表中编制结转本年利润和利润分配的会记分录
玲竹老师 | 提问时间：12/11 20:25

#财务软件#

您好借：本年利润4000000 贷：利润分配-未分配利润 4000000 借：利润分配-计提法定盈余公积 4000000*0.1=400000 借：利润分配-计提任意盈余公积4000000*0.05=200000 借：利润分配-应付现金股利1000000 贷：盈余公积-法定盈余公积 400000 贷：盈余公积-任意盈余公积 200000 贷：应付股利1000000

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某工厂基本生产车间本月生产甲、乙两种产品。甲、乙两种产品的实际生产工时分别为：甲产品2800小时，乙产品1200小时。本月份发生的相关费用资料如下 (1)职工薪例：生产甲产品的工人职工薪酬16000元，生产乙产品的工人职工薪酬14000 元，车间管理人员工资2000元，行政管理人员职工薪酬5000元 (2)职工福利费：按工资总额的14%计提福利费。 (3)材料费用：生产甲产品领用材料28000元，生产乙产品领用材料16000元，车间一般耗费材料500元. (4)办公费与水电费：生产车间300元，行政管理部门800元。 (5)固定资产折旧费：生产车间4600元，行政管理部门3800元 (6)其他费用：生产车间差旅费2200元，低值易耗品摊销费400元，行政管理部门业务招待费2200元. 要求：(1)根据以上资料计算该工厂本月基本生产车间的制造费用总额。 (2)按生产工时比例分配本月制造费用。
嘟嘟老师 | 提问时间：12/11 20:21

#财务软件#

同学你好 1.制造费用总额=2000+280+500+300+4600+220+400=8300 2.甲产品分摊=8300*2800/4000 乙产品分摊=8300*1200/4000

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金世纪服装公司财务部人员如下：01财务主管李涛，02会计陈霞（拥有总账系统的所有操作权限），03出纳王玮（拥有出纳的所有操作权限），04操作员刘明（只负责制单），2006年5月31日，会计陈霞在用友财务模块结账后，发现当月0058号记账凭证有误，这是一笔行政管理部门计提折旧的业务，金额本应为1000元，但该张凭证借贷双方的金额都误记为100元，请写出相应的处理步骤并结账。
Jack老师 | 提问时间：12/11 20:05

#财务软件#

您好，01财务主管李涛点击反结账，02会计陈霞负责取消记账和取消审核损益结转凭证和0058凭证，由04操作员刘明负责修改0058号凭证，并修改损益结转，由02会计陈霞审核后记账，最后i由01财务主管李涛结账

阅读 539

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业务系统凭证不能修改，怎么处理呢
兮兮老师 | 提问时间：12/11 17:28

#财务软件#

尊敬的学员您好！是什么系统的凭证不能修改呢？请详细说明一下哈

阅读 681

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老师你好，我们公司是建筑行业，这张发票怎么入账呢？
木木老师 | 提问时间：12/11 16:39

#财务软件#

借工程施工间接费用，应交税费，增值税，进项贷银行存款等等。

阅读 488

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1, H银行的优先股发放固定股利4.25美元，售价为每股92美元。那么该银行的优先股成本是多少？ 2, M有限公司正在尝试确定它的债务成本。公司对外发行18年期的债券，市价为面值的107%，每半年付息，年利率为6%，那么这个公司的税前债务成本是多少？如果税率是35%，那么税后债务成本是多少？
会计学堂朱老师 | 提问时间：12/11 15:24

#财务软件#

你好请稍等这边为您解答

阅读 693

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B 有限公司正在计划一项配股，目前发现在外的股份为400000股，每股73美元。计划发行新股50000新股，每股售价65美元。 a. 公司新的市值是多少？ b. 每份新股需要多少份配股？ c. 除权价格是多少？ d. 每份配股价值多少？
Jack老师 | 提问时间：12/11 15:22

#财务软件#

您好，稍等我一道道来发答案和过程。

阅读 1240

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老师帮忙解答可以吗？
土豆老师 | 提问时间：12/11 10:14

#财务软件#

你好同学，正在计算哈

阅读 481

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假设你所在公司正在考虑介入一个新项目，这个项目需要在期初一次性投资3000万元，后续不再追加紫荆。该项目会在第一年年末产生200万元现金流，并且在此基础上这笔现金流会以每年5%的增长率增长。不过，你所在公司之前从未做过此类项目，不能用公司资本成本进行项目评估，但是通过市场调研找到了一家与该项目风险相当的公司。这是一家全权益公司，其权益贝塔系数为1.5.假设无风险利率为5%，市场超额期望收益率为6%，请你分析该项目是否值得投资。
风语行者 | 提问时间：12/11 00:14

#财务软件#

这是财管投资问题涉及capm资本资产定值模型，以及稳定增长估值。先计算风险回报率14%=5%+1.5*6% 稳定增长模型，估值计算2333万=200万*(1.05)/(14%-5%)。小于初始投资3000万。全权益投资下，不值得。但可以考虑债权融资提高收益率。降低回报率至12%。即可

阅读 2138

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老师好，1，请问用友结转损益怎么操作？2，反结转怎么操作？
木木老师 | 提问时间：12/10 23:00

#财务软件#

呃，你看一下就不确定你用的是哪个版本好，那么都大同小异，在那个账务处理里面，你会看到有一个期末，你点进去就有一个期末结账。如果说你要反结转的话，也是点那个，它会有一个选项，就让你选择了个反结账。

阅读 753

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老师你好，这个调整分录是不是错的呢？是不是要用到以前年度损益调整科目？
小林老师 | 提问时间：12/10 22:33

#财务软件#

您好。更正以前损益类科目用以前年度损益调整

阅读 958

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用友软件u8里边有几个账套，如果需要补录20年的凭证怎么操作。20年之后的没有录入过。谢谢
王雁鸣老师 | 提问时间：12/10 22:27

#财务软件#

同学你好，可以根据业务票据，在20年按月录入凭证，审核后记账，再结账到下个月，再录入下个月的凭证，再审核记账，再结账，一个月一个月的处理就行了。

阅读 1659

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新开的公司，对公账户有53286，可用3286是什么原因
郭老师 | 提问时间：12/10 19:13

#财务软件#

你好是不是有买的理财

阅读 544

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税法上视同销售是哪些情况
王雁鸣老师 | 提问时间：12/10 17:26

#财务软件#

同学你好，根据现行税法规定，下列行为应当视同销售： ⑴增值税中视同销售的确认。《增值税暂行条例实施细则》规定，以下8种行为视同销售： ①将货物交付他人代销； ②销售代销货物； ③设有两个以上机构并实行统一核算的纳税人，将货物从一个机构移送至其他机构用于销售，但相关机构设在同一县（市）的除外； ④将自产、委托加工的货物用于非应税项目； ⑤将自产、委托加工或购买的货物作为投资，提供给其他单位或个体经营者； ⑥将自产、委托加工或购买的货物用于分配给股东或投资者； ⑦将自产、委托加工的货物用于集体福利或个人消费； · ⑧将自产、委托加工或购买的货物无偿赠送他人。会计处理上，具体解释如下： ⑴货物交付他人代销：委托方的处理—— a视同买断方式下，一般在发出商品时，确认收入 b收取手续费方式下，在收到受托方开来的代销清单时确认收入 ⑵销售代销货物：受托方的处理——按收取的手续费确认收入 ⑶设有两个以上机构并实行统一核算的纳税人，将货物从一个机构移送至其他机构用于销售，但相关机构设在同一县（市）的除外：不确认收入 ⑷属于自产、自用性质，不得开具增值税专用发票，但要按规定计算销项税额，按成本结转，不确认收入借：在建工程（非生产经用机器、设备）贷：库存商品（成本）（注意此处：营改增后，不再视同销售处理，不再计算销项税额。） ⑸将自产、委托加工或购买的货物用于投资，分以下情况： ①同一控制下的企业合并：借：长期股权投资贷：库存商品（成本）贷：应交税费-应交增值税（销项税额）（公允价值*增值税税率）贷：资本公积（差额）或：借：长期股权投资贷：固定资产清理（账面价值）贷：资本公积（差额） ②非同一控制下的企业合并：借：长期股权投资贷：主营业务收入/其他业务收入贷：应交税费——应交增值税（销项税额） ⑹将自产、委托加工、购买的货物，分配给股东或投资者：借：应付股利贷：主营业务收入应交税费——应交增值税（销项税额） ⑺将自产、委托加工物资，用于集体福利或个人消费：借：应付职工薪酬贷：主营业务收入应交税费——应交增值税（销项税额）《企业会计准则讲解》应付职工薪酬处，“企业以自产产品作为非货币性福利提供给职工的，相关收入的确认、销售成本的结转和相关税费的处理，与正常商品销售相同” ⑻视同销售并计算应交增值税借：营业外支出贷：库存商品（成本）应交税费-应交增值税（销项税额）（公允价值*增值税税率）不算做视同销售以下是不视同销售行为，而作为销售行为处理的：按照税法的规定，自产、委托加工或外购的产品用于非货币性资产交换和债务重组，不属于视同销售，而是销售行为，对于这两项业务会计上也是要确认收入的。 ⑴用于非货币性资产交换：借：库存商品、固定资产、无形资产等贷：主营业务收入/其他业务收入应交税费—应交增值税（销项税额）银行存款等（或借方） ⑵用于债务重组：借：应付账款贷：主营业务收入/其他业务收入销项税：应交税费-应交增值税（销项税）营业外收入—债务重组利得不确认为收入的情况对于自产产品的视同销售是否作为主营业务收入核算，需注意以下政策：《财政部关于将自己的产品视同销售如何进行会计处理的复函》规定：企业将自己生产的产品用于在建工程、管理部门、非生产性机构、捐赠、赞助、集资、广告、样品、职工福利、奖励等方面，是一种内部结转关系，不存在销售行为，不符合销售成立的标志企业不会由于将自己生产的产品用于在建工程等而增加现金流量，也不会增加企业的营业利润。因此，会计上不作销售处理，而按成本转账。企业按规定计算缴纳的各种税费，也构成由于使用该自产产品而发生支出的一部分，应按用途计入相关的科目。而按照新《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的规定，换出资产为存货的，应当视同销售处理，根据新《企业会计准则第14号——收入》按公允价值确认商品销售收入，同时结转商品销售成本。新《企业会计准则第14号——收入》规定，销售收入确认包括以下5个条件： ⑴企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ⑵企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； ⑶收入的金额能够可靠地计量； ⑷相关的经济利益很可能流入企业； ⑸相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量；因此，对于上述8种增值税视同销售业务，对照销售收入确认的5个条件，其中用于非应税项目（如自产产品用于在建工程）和捐赠这两项业务不能产生可准确计量的经济利益的流入，在会计上不能确认收入，可按成本转账，其他情况应一律确认收入。对于新税法下的视同销售业务（如将自产产品用于捐赠、赞助、广告、样品），此类业务不能产生可准确计量的经济利益的流入，在会计上不能确认收入，可按成本转账，其他情况应一律确认收入。对于作为福利发放给职工的自产化产品部分，税法上视同销售，会计上已不再按成本转账，因此不进行所得税纳税调整；对于对外捐赠，税法上视同销售，应交企业所得税,而会计上按成本转账，汇算清缴时要进行所得税纳税调整。

阅读 2904

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为什么我个人中心里面的做账系统没有了？
王超老师 | 提问时间：12/10 17:14

#财务软件#

你好，可以把问题完整的列出来吗，包括相关的问题，图片，表格等如果我无法回答，其他老师也可以看到的

阅读 1587

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你好请问用友T6做1号的收款凭证做成了付款凭证，而收款凭证已经做到17号的了请问该怎么修改呢那张一号的收款凭证的制单日期还能只能是填17号以后的吗
王雁鸣老师 | 提问时间：12/10 16:57

#财务软件#

同学你好，可以直接做17号以后的凭证处理就行了。

阅读 1566

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第一题希望老师详细解答一下
Jack老师 | 提问时间：12/10 16:34

#财务软件#

您好，稍等一下，我去查数据。

阅读 694

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简略答案简略答案简略答案
云苓老师 | 提问时间：12/10 16:28

#财务软件#

同学你好，可以让财务费用解方红字金额

阅读 713

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如图，需要简略一点的答案
夕夕老师 | 提问时间：12/10 16:17

#财务软件#

同学你好，是可以计入借方红字账户的呢

阅读 702

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1．资料：M公司是一家生产加工企业（增值税一般纳税人）,2021年6月发生的部分经济业务如下： (1）收到投资者投入的设备一台，价值30 000元。 (2）购入A材料1 000公斤，单价20元，増值税进项税额 600，款项尚未支付，材料尚未到达。 (3）公司本月发出B材料98 000元，其中：基本生产车间生产产品领用70 000元、车间一般性消耗20 000元、 8 000元。 (4）从银行提取现金3 000元。 (5）销售产品一批，货款200 000元，增值税销项税额26 000元，款项已收到并存入银行。 (6）计提本月固定资产折I日费 20 000元，其中：车间14 000元，行政管理部门6 000元。 (7）盘亏固定资产一台，账面原值40 000元，已提折日28 000元，原因待查。 (8）上述盘亏固定资产无法査明原因，经批准，转入营业外支出。要求：根据上济业务编制会计分录。
玲竹老师 | 提问时间：12/10 16:13

#财务软件#

您好 (1）收到投资者投入的设备一台，价值30 000元。借：固定资产 30000 贷：实收资本 30000 (2）购入A材料1 000公斤，单价20元，増值税进项税额 600，款项尚未支付，材料尚未到达。借：在途物资 10000*20=200000 借：应交税费-应交增值税-进项税额 600 贷：应付账款 200000+600=200600 (3）公司本月发出B材料98 000元，其中：基本生产车间生产产品领用70 000元、车间一般性消耗20 000元、 8 000元。借：生产成本 70000 借：制造费用 28000 贷：原材料 98000 (4）从银行提取现金3 000元。借：库存现金 3000 贷：银行存款 3000 (5）销售产品一批，货款200 000元，增值税销项税额26 000元，款项已收到并存入银行。借：银行存款 226000 贷：主营业务收入 200000 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 26000 (6）计提本月固定资产折I日费 20 000元，其中：车间14 000元，行政管理部门6 000元。借：制造费用 14000 借：管理费用 6000 贷：累计折旧 20000 (7）盘亏固定资产一台，账面原值40 000元，已提折日28 000元，原因待查。借：待处理财产损益 12000 借：累计折旧 28000 贷：固定资产 40000 (8）上述盘亏固定资产无法査明原因，经批准，转入营业外支出。借：营业外支出 12000 贷：待处理财产损益 12000

阅读 1339

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本期主帐簿，还没未完成折旧计提工作，不能结帐
一鸣老师 | 提问时间：12/10 15:25

#财务软件#

那你就先计提折旧的呀

阅读 453

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老师你好，金碟里的结帐功能时什么时候用的，怎么用的，是每个月录完凭证就要结账的吗？
秦枫老师 | 提问时间：12/10 14:50

#财务软件#

当月凭证全部做完损益也结转了，出纳管理，固定资产等子系统也全部结转了，你就可以对总帐进行结转，从本月结转到次月

阅读 1708

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老师请问金碟里的“结帐“是怎么用的，什么时候用？录凭证时一录到结转收入本年利润这里时就会出现这样的，能说下结帐吗
立峰老师 | 提问时间：12/10 14:43

#财务软件#

亲，你好期末有个结转损益模块，这个凭证是点击后自动生成的，不是手工输入的

阅读 656

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不会回答吗（挂帐之类的）
冉老师 | 提问时间：12/10 12:46

#财务软件#

你好，学员，具体是什么题目背景的

阅读 600

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老师好！供应链有限公司买了300万筛选机械设备回来，原先会计把设备放加工厂做账提折旧入了制造费用结转生产成本等等，已经申报了两个季报，上个月也交了企业所得税。现在觉得加工厂批不下来原先的会计科目要更改，请问老师把机械设备原来的制造费用改管理费用可以吗？是不是需要去税务局更改报表，如果这种更改对公司有多大的影响
冉老师 | 提问时间：12/10 11:53

#财务软件#

你好，学员，不用的，直接本期做调整分录即可的

阅读 538

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转财务帐是啥意思？转前台帐是啥意思？
一鸣老师 | 提问时间：12/10 10:59

#财务软件#

你好，谁布置的任务呀？

阅读 963

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A公司于为增值税的一般纳税人， 2021年3月15 日，购入一台需安装的设备，其买价为50000元，增值税6500元，运费545元（其中增值税45元）已全部用银行存款支付。购入后进行安装，领用材料5000元，需支付安装工人工资6000元。机器设备达到预定可使用状态。根据经济业务，编制相关会计分录。（9分）
邹老师 | 提问时间：12/10 10:28

#财务软件#

你好，分录的数据，麻烦自行带入一下借：在建工程，应交税费—应交增值税（进项税额），贷：银行存款借：在建工程，贷：原材料，应付职工薪酬借：固定资产，贷：在建工程

阅读 645

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习题三：中国公民王某2021 年取得如下所得： 1.年工资收入合计 180000 元，所在公司已预缴过 4680 元的个税； 2. 转让特许权取得收入30000元，支付方已代扣个人所得税 4800 元； 3.取得国债利息收入2000元； 4. 对外投资分得股息共 10000 元，支付方己扣个税 1600 元； 5. 取得稿酬收入 2800 元，报社已代扣个税 280 元； 6. 取得劳务报酬收入 15000元，支付方已代扣个税 2400元。注意：王某有一个读中学的儿子，与妻子商议由他一人扣除子女教育；王某为独生子，父母均已年满60岁；当年王某因生病扣除医保报销后个人负担金额为 21000元。
土豆老师 | 提问时间：12/10 10:19

#财务软件#

你好同学，有什么不懂的问题？

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