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老师请问,个人帮公司付给股东分红我该怎么做分录呢?钱并未进入公司账户,直接转给股东的。内账
郭老师
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提问时间:02/08 10:58
#建筑#
借利润分配应付利润贷应付利润, 借应付利润贷其他应付款、个人应交税费、个税。 借利润分配未分配利润贷利润分配应付利润
阅读 3413
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建筑工程劳务款一直走的农民工专户 年底了专户拨付资金满了 拨付了20万到基本户上 1.可以用工资表做成本来拨付吗 没有添加过社保 2.拨付给其中一个人 以工资表做成本 可以吗 还是要去代开劳务发票
暖暖老师
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提问时间:02/08 09:52
#建筑#
你好只要有工资表发放了就可以做成本核算的
阅读 3013
收藏 2
老师,个人向公司借款,会计分录是不是,借:短期借款,贷:银行存款,是不是还得把借条付在凭证上
郭老师
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提问时间:02/08 09:48
#建筑#
你好,借其他应收款贷银行存款 借条需要的
阅读 2519
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劳务公司纯人工的所得税税负率是多少
郭老师
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提问时间:02/08 09:08
#建筑#
你好,企业所得税税负在1.8%左右的
阅读 2044
收藏 9
劳务公司签的劳务分包合同交印花税,税率是多少
郭老师
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提问时间:02/08 08:18
#建筑#
你好 这个不缴纳的,
阅读 2290
收藏 10
老师.我们前天再审计事务所出得带二维码的审计报告,扫码查询.能查寻出来 但是深度查验,说未在床平台备案,是什么原因
郭老师
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提问时间:02/08 07:29
#建筑#
可能是事务所还没有来得急上传到注协,如时间较长,你可以问一下事务所
阅读 750
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老师好,我是事业单位的人员,从事建设单位财务会计工作,我收到财政拨开来的债务资金从事工程建设,债务资金产生利息收入怎么处理,是冲减待摊投资吗,还是冲减工程成本,最后利息资金和债券资金算做资金来源有结余怎么办,上缴财政吗?请从事这方面的老师给个解答,万分感谢!希望老师把分录写上最好。
王雁鸣老师
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提问时间:02/07 18:59
#建筑#
同学你好,债务资金产生利息收入,记入利息收入。借,银行存款,贷,利息收入。最后利息资金和债券资金算做资金来源有结余,根据合同处理。
阅读 3254
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请问下纸质税控盘没有注销,纸质发票已用完。现在有需要红字冲销的纸质发票,对方说是未使用未勾选认证的。可以直接电子票冲红吗?不行的话要怎么操作?
廖君老师
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提问时间:02/07 18:56
#建筑#
您好,那得先注销税盘才能红冲的, 1、税控盘注销前,数电票是不能红冲税控发票的,你如果要红冲税控发票,还是要去领税控发票。 2、税控盘注销后,系统检测到你税控盘已经注销,才会允许你用数电发票红冲税控发票。 注意:如果一方是全电发票试点纳税人,另外一方不是全电发票试点纳税人,只能由开票方开具《红字信息确认单》,购买方在“税务数字账户”进行《红字发票确认信息处理》。
阅读 3303
收藏 14
老师,人家有工程款到我们账上了,我该怎么转给人家(个人)
刘艳红老师
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提问时间:02/07 16:58
#建筑#
您好, 直接原路退回就可以了
阅读 3386
收藏 10
请问房开公司把自己建的商铺出租出去,收到租金,要交税?
梦瑶老师
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提问时间:02/07 16:37
#建筑#
需要,按不动产租赁申报
阅读 3452
收藏 14
辛苦帮忙询问:1.老项目(5%税点)转项目法人后是否还享受之前的税收优惠,出售时按什么税率开票?2.如果项目法人不变,只将未出售房产过户给集团内部公司,过户可否免税?是否有固定程序?
廖君老师
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提问时间:02/07 16:09
#建筑#
您好,1 是按项目有优惠,不会因为变更法人而变化优惠,一般纳税人销售其2016年4月30日前取得(不含自建)的不动产,可以选择适用简易计税方法,以取得的全部价款和价外费用减去该项不动产购置原价或者取得不动产时的作价后的余额为销售额,按照5%的征收率计算应纳税额。 2 过户就是销售了,不同的核算主体,这个不是免税的
阅读 3100
收藏 13
请教一下,外建安的增值税负一般是要控制在几个点内??
文文老师
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提问时间:02/07 15:30
#建筑#
外建安的增值税负一般3%左右
阅读 3272
收藏 0
老师,我们是建筑项目,租的办公楼,租期正好是12个月,应该确认使用权资产和租赁负债吗?
冉老师
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提问时间:02/07 14:23
#建筑#
你好,同学 如果是12个月的话,是短租,不用确认使用权资产和租赁负债
阅读 3248
收藏 14
老师好 建筑企业购买门窗的安装费怎么做账啊?收到的是9%的建筑服务费
郭老师
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提问时间:02/07 12:17
#建筑#
你好,对方自己给你们加工生产的门窗再提供的安装吗?
阅读 3399
收藏 14
分公司与分公司之间签订的监理费合同有效吗?
小菲老师
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提问时间:02/07 11:42
#建筑#
同学,你好 是有效的
阅读 3423
收藏 6
老师您好 我家是建筑施工单位 一般纳税人 现有外市一般征收工程 需要到工程所在地预缴税款吗 按2%预缴吗
小菲老师
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提问时间:02/07 10:38
#建筑#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 2172
收藏 9
老师好,我1月31日开的发票,当时以为开外管证了,2月2日缴税的时候发现并没有开具。这样2月份缴纳预交税会有罚款和滞纳金吗?
暖暖老师
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提问时间:02/07 08:45
#建筑#
你好,一般是不会的,尽量早去补开外管证
阅读 2254
收藏 2
老师发票我认证但是未提交当期确认,销售方给发票红冲了,我该怎么处理
暖暖老师
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提问时间:02/07 08:37
#建筑#
你好,那撤销勾选就可以了,不抵扣
阅读 2031
收藏 9
老师早ノ☀!请问,劳务公司开出的销项是增值税专用发票,进项是不是也只能用收到的增值税专用发票才能抵税?还是增值税普通发票也能抵税?如果没有进项,那就开出的发票上面是多少税款就要交多少税款是吧?
暖暖老师
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提问时间:02/07 06:55
#建筑#
只要不是差额计税,只有开进来专票才可以抵扣
阅读 2253
收藏 9
简易计税项目缴纳项目保险费开具的专票也不能抵扣,这张专票直接选择不抵扣还是做进项转出?
cassie 老师
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提问时间:02/06 23:11
#建筑#
同学你好 直接不抵扣 全额进费用即可
阅读 2298
收藏 0
老师好,我想请问下建筑投标保证函不中标应该如何退还
王超老师
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提问时间:02/06 21:14
#建筑#
你好 招标采购单位应当在中标通知书发出后5个工作日内退还未中标供应商的投标保证金,在采购合同签订后5个工作日内退还中标供应商的投标保证金。因此,如果您的建筑投标保证函未能中标,您应该在中标通知书发出后5个工作日内收到退还的投标保证金。
阅读 15224
收藏 28
老师好!一个项目上招标代理费三万多,2023年9月份工程款没下来,我把招标代理费做到管理费用,后来忘记转到工程施工科目。2024年一月份工程款到账,跨年想把招标代理费做到工程施工间接费用里面。请问老师要怎么会计处理?
丁小丁老师
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提问时间:02/06 20:30
#建筑#
您好! 借,工程施工 贷,以前年度损益调整 借,以前年度损益调整 贷,盈余公积 利润分配-未分配利润
阅读 3396
收藏 0
老师,我21年有个建筑合同开的是合同金额,今年结算低于合同金额,我是部分红冲吗?
庚申老师
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提问时间:02/06 17:50
#建筑#
是滴,需要开部分红冲的发票
阅读 2186
收藏 9
老师您好,别人**我们公司,然后款回了,转给**那个人该备注什么
言-老师
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提问时间:02/06 16:19
#建筑#
你好,正常**的费用不好直接打给**人,这个让**个人开发票,以成本费用的形式走账出去,没有发票只能写借款
阅读 1819
收藏 8
一般纳税人建筑公司能给一般纳税人商贸公司开普票吗?
郭老师
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提问时间:02/06 15:42
#建筑#
银行开建筑服务的吗?实际有业务的可以的,没有问题啊,专票普票的自己写上就行。
阅读 1968
收藏 0
老师,今年小规模纳税人开专用发票税率还是按照1%吗
立峰老师
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提问时间:02/06 15:39
#建筑#
你好同学,是的。还可以开3%
阅读 1955
收藏 0
老师,农民工账户余额不够,可以从其他户里面转进去支付吗
小菲老师
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提问时间:02/06 14:51
#建筑#
同学,你好 嗯嗯,可以的
阅读 1882
收藏 8
余秋老师 ,麻烦问一下,建筑行业,计提工资怎么做分录,结转又怎么做!
郭老师
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提问时间:02/06 13:43
#建筑#
借工程施工工资 贷应付职工薪酬工资 借主营业务成本贷工程施工工资
阅读 2006
收藏 0
你好,老师快账软件怎么反结转
艳子老师
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提问时间:02/06 11:47
#建筑#
您好, 找到期末结账,点反结账就可以了
阅读 1948
收藏 8
老师,每次要的货不超过10万元要做合同吗?
庚申老师
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提问时间:02/06 11:38
#建筑#
你好,根据风险程度决定是否要合同?不强求
阅读 1680
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