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原木的10%税率是哪里来的 怎么课上也没讲过? 还有哪些特殊的麻烦给个总结
晓纯老师
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提问时间:06/24 22:36
#税务师#
同学,您好,这是购进农产品进项税额计算的情况,两种一种是买价乘以10%,一种是买价乘以9%,如果购买的农产品用于生产,最终销售产品的税率是13%,那么可以抵扣的就是买价乘以10%,如果购买的农产品,最终销售时的税率是9%,6%,可以抵扣的就是买价*9%
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公司注册地址和实际经营地址可以不一样吗
新新老师
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提问时间:06/09 14:48
#税务师#
好,不可以的,这样会异常的。
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两种筹划方案是否合理,计算是否错误,题目是否合理?
温凉老师
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提问时间:06/07 22:22
#税务师#
你好 方案一计算错误,还要考虑折旧抵税 方案二是每年支出420 2022年支出420可扣除再加计扣除75% 支出成本是420-抵税额420*175%*15%=420-110.25 2023和2024年成本420-420*200%*15%=294
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税务师学堂今年有录播课吗?
青老师
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提问时间:06/07 16:20
#税务师#
你好; 是直播课里面的; 直播课后 2-3天会 在录播里面的 ;有的
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请问老师,2022年应付职工薪酬贷方的金额与放到成本费用的金额有个差异,当时放到管理费用了,但是后来说是可以归集到对应的成本中,所以在成本中。请问企业所得税汇算清缴的时候,要放到工资里面核算吗?
小天老师
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提问时间:05/25 20:44
#税务师#
您好,可以的,金额不大于个税申报金额不用纳税调整的
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老师 这个34题怎么计算
金金老师
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提问时间:05/24 17:23
#税务师#
您好,请问题目是在哪里呢
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为什么全员全额扣缴不包括经营所得?是因为经营所得自己缴纳?
文文老师
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提问时间:05/23 21:41
#税务师#
经营所得不属于综合所得。
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实行小企业会计准则,从业人数53,应纳税所得额是负数,资产总额500w是小型微利企业吗
小林老师
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提问时间:05/20 07:13
#税务师#
您好,是符合小微企业规定
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老师:为何委托加工的受托方是纳税人?不是代扣代缴?
金金老师
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提问时间:05/17 20:24
#税务师#
您好, 受托方,是属于零售环节的纳税
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老师,涉及所得税的这笔分录怎么写?
小天老师
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提问时间:05/03 07:47
#税务师#
早上好啊,借:投资性房地产-成本 8800 投资性房地产累计折旧 200 贷:投资性房地产 7000 递延所得税负债 500 盈余公积 150 利润分配-未分配利润 1350
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企业所得税,企业给老板发的工资可以税前扣除吗?有限额吗?
小菲老师
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提问时间:09/11 17:37
#税务师#
同学,你好 可以的,没有限制
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老师还有这个题 不是说大修理超过半年免征房产税
木木老师
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提问时间:12/18 14:41
#税务师#
你好,这里是大修期间的免, 你这里大修期间的其他时间,正常缴纳
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不是有连带责任吗,供电局没责任了吗
KayK老师
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提问时间:07/04 07:59
#税务师#
同学你好,合同双方的事情,供电局不在合同内;停电这事只能算不可控力,酌情减免责任吧
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税务师学习,是先看p1学还是p2学
青老师
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提问时间:06/22 11:09
#税务师#
你好; 可以先看学习税务一
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老师,这个企业跟税法是一致的,都是一次性计入成本的,为什么还要调整呢?
冉老师
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提问时间:06/08 09:54
#税务师#
你好,学员,这个会计是计入资产成本的,按期摊销,税法是可以一次性扣除的,不一样的
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税务师法律课件每次都老师语音总结在哪看,我找不到
新新老师
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提问时间:06/06 11:04
#税务师#
同学您好,会计问仅帮助大家解决财会问题;学习账号,权限或其他问题,可以咨询会计学堂客服老师解决。
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购买的债券每年获得的利息是单利还是复利?
易 老师
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提问时间:01/31 18:07
#税务师#
同学您好,每年获得的利息是单利
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不知道怎么打开报表,登进系统没有看到要申报的事项,老师能具体告诉怎么操作吗
新新老师
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提问时间:09/14 09:54
#税务师#
你好 现在是操作什么软件
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物业公司收取停车管理费(不是租金),车位产权属于开发商,开发商委托物业进行管理,开发商对业主收取租金,物业对业主收取停车管理费,物业公司仅提供清洁、水电、秩序等服务,这种情况物业应该按照什么缴纳增值税?
范老师
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提问时间:12/23 11:10
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 物业公司收取的停车费按照物业管理服务征税,税率为6%。 祝您学习愉快!
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这道题可以简单的总结为:小规模销售固定资产按3%减按2%,其他按3%。 一般纳税人销售抵扣过进项的固定资产或者货物,按适用税率。 一般纳税人销售没抵扣抵扣过进项,并且按规定不得抵扣进项的固定资产或者货物按3%减按2%。 纳税人购进固定资产时为小规模纳税人,登记为一般纳税人后销售该固定资产的,按购进时的小规模计算 这样总结可以吗
郭锋老师
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提问时间:10/10 16:24
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 1.小规模销售自己使用过的固定资产,按照简易计税3%减按2%。小规模纳税人销售旧货,也是按照3%减按2% 2.一般纳税人销售抵扣过进项的固定资产或者货物,按适用税率。 3.一般纳税人销售没抵扣抵扣过进项,并且按规定不得抵扣进项的固定资产或者货物按3%减按2%。 4.纳税人购进固定资产时为小规模纳税人,登记为一般纳税人后销售该固定资产的,按购进时的小规模计算 祝您学习愉快!
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老师,这道题扣除项目金额咋算的啊,能分析一下缴纳土地增值税的步骤吗。
范老师
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提问时间:10/09 08:51
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 1.房地产开发企业销售新建房,准予按照(为取得土地使用权所支付的金额+房地产开发成本)×20%进行加计扣除。由题目可知,取得土地使用权所支付的金额=2600万元,开发成本=5000万元,开发费用=608万元,从事房地产开发的企业可加计扣除20%费用=(2600+5000)×20%=1520(万元),所以,可扣除的项目金额合计=2600+5000+608+80+1520=9808(万元)。 2.土地增值税第一步应先确定增值额,然后用增值额计算增值率,通过增值率确认税率,和速算扣除系数,最后计算出税额即可。 祝您学习愉快!
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请问老师解析给的应纳税所得额=30+5.5-2.5=33 请问向银行借的5万元利息为什么不能扣除 为什么要加5.5 第二部分向个人借款利息不应该是2.5吗
张老师
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提问时间:09/07 18:59
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 麻烦您提供一下完整的题目内容,方便老师针对您的问题进行解答谢谢。 祝您学习愉快!
阅读 704
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自产的办公桌用于财务部使用,这里有销项税和进项税吗
小王老师
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提问时间:05/19 12:56
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下:没有销项税和进项税祝您学习愉快!
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@贾apple老师这个先调整怎么调整呢
apple老师
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提问时间:03/23 17:41
#税务师#
同学你好,2 月末时 应付职工薪酬为 7999.92 先把他调整成正确的 8000 然后。开始录入发放工资的凭证 然后再录入 3 月应该计提的凭证
阅读 703
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公司税务已注销,小规模小微,才发现以前申报的某一季度的现金流量表有2个数错误,第三四季度和年报都正常。最后找原因是因为金蝶软件上生成的现金流量表错误。请问还有必要去税反注销后重新修改吗?还是写个说明自己会计资料中备注一下呢?谢谢
郭老师
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提问时间:03/16 12:31
#税务师#
把正确的留存好了,之前的就不要去修改了,你这个没法修改。到时候你税务局找起来,你再跟他解释一下,当时是申报错了,他如果要求你们强制修改的话,你再去改。
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研发费材料费先计入研发项目上,后期是否可以调整到机器项目上去,形成存货?
暖暖老师
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提问时间:03/12 11:04
#税务师#
你好可以的,研发形成库存商品
阅读 703
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这个题正常应该调增收入20-1.5吧,但是这句话放这啥意思?
小天老师
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提问时间:03/01 17:26
#税务师#
您好!很高兴为您解答,请稍等
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这题的题目没看懂什么叫做按资产定义?
棉被老师
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提问时间:01/07 20:12
#税务师#
题目意思就是属于遗产的是哪些
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如何避免有时候这个月开出去一个大单,但是成本进项是海外的比较慢可能没有办法抵扣,抵扣就到下月去了。但是这样现金流就会比较紧张。比如开出去一个200万的票钱还没有收到钱就要当月交13%的税,但是成本内边进项还没有开,除了说争取进项和销项票开在同一个月,有没有什么其他办法?避免现金流的尴尬
小林老师
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提问时间:11/23 17:53
#税务师#
您好,那您可以暂估成本,
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下列财产中,属于破产财产的是( )。 A.债务人因代销而占有的他人财产 B.债务人借用的财产 C.债务人在所有权保留买卖中尚未取得所有权的财产 D.已依法设定抵押权的债务人的财产 正确答案 : D 【知识点】债务人财产的范围与认定 问题:可以解释下D选项?
三七老师
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提问时间:11/17 23:31
#税务师#
您好,债务人已经设定抵押权的财产的所有权还是债务人的,所以属于破产财产
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