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老师,年底申报实收资本印花税,前期没有进行税源采集,怎么采集?
小林老师
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提问时间:01/09 14:30
#建筑#
您好,那您在最近一期采集即可
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老师建筑业异地小规模的不是不用预缴增值税了,那所得税还要预缴吗
郭老师
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提问时间:08/22 09:55
#建筑#
你好,对的是的,是这么做的。
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选择不抵扣勾选认证,报税出现两张不抵扣勾选认证发票报税需要做处理吗?
王超老师
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提问时间:10/09 07:58
#建筑#
你好 你进行了勾选,但是你不进行抵扣的话,那么你账务处理作为进项转出就可以的
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打桩款开票开建筑服务工程款可以吗,
青老师
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提问时间:12/13 14:01
#建筑#
你好; 是的; 可以开票的 ;记得发票栏备注项目名称和项目地址的
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老师,建筑行业总包方利润率大概是多少
一鸣老师
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提问时间:12/21 15:13
#建筑#
你好,这个是没有公布行业利率的哈
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我想咨询一下我们一般纳税人跟个人签了一个平整土地合同,我们都需要交什么税呀?
邹老师
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提问时间:07/19 09:44
#建筑#
你好,跟个人签了一个平整土地合同,涉及: 增值税,城建税,教育费附加,地方教育费附加,企业所得税,印花税
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老师你好,我单位是建筑业,劳务是外包劳务公司的,每个月工程的农民工工资表我已入账,总共有200多万的农民工工资,但是发票只开进来40万,这个分录我该怎么做?
郭老师
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提问时间:06/17 10:26
#建筑#
你好,按照你实际业务来做就可以的,借工程施工劳务费200多万,贷银行存款或者是应付账款,没有发票的正常做账,正常结转成本,次年汇算清缴之前发票到了就可以的,如果还没有发票,汇算清缴需要吊灯。
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老师,我们公司是制造业,有个子公司是建筑的,现在制造业公司买地来建厂房,是子公司来建的,拿地时我入了无形资产,现在开始建厂房了,报建我进了在建工程,材料有些是外购的,有些是自产的,这些都入在建工程,目前还不知道建来是自用还是出租,老师我这样来核算资产正确吗,还需要注意哪些问题呢
郭老师
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提问时间:09/26 12:47
#建筑#
你好,可以的,如果你是一般纳税人,尽量的要专票,可以抵扣你的增值税。
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老师,请问新收入准则下,这个“合同履约成本”到底是放在资产类科目下,还是在成本类科目下
郭老师
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提问时间:07/15 17:54
#建筑#
成本类的科目里面的。
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老师 建筑企业 跨区项目 收到甲方预付款 还没有开票 也是要先预缴吧 和开票时预缴操作是一样的吗
郭老师
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提问时间:03/18 14:52
#建筑#
对的,是的,正规的,需要这么做的。
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老师我这个月计提项目3月份的工资可以吗?工资也是这个月发放的
冉老师
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提问时间:10/26 15:19
#建筑#
你好,学员,这个可以滴
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按月发放的工人工资计入生产成本-直接人工。有时候锄地会偶尔找临时工人,这种计入哪个科目合适啊
一鸣老师
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提问时间:07/19 10:58
#建筑#
这个锄地是干嘛的?生产还是?
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老师,甲供材总包和材料商签的合同吗,然后甲方和总包方签的合同吗
王超老师
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提问时间:08/09 07:56
#建筑#
你好 需要啊,这个是三方交易啊
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乙方给甲方开具了劳务发票现在甲方要求用预储金账户支付乙方的劳务发票账务怎样处理
郭老师
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提问时间:06/29 18:01
#建筑#
你好,这个是乙方的公司账户吗?
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我企业是小规模,承接市政工程业务的,改造地面,公告设施,安装路灯等,每次工程完工开销票,再直接确定销售,整套会计分录怎么写尼?
venus老师
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提问时间:10/22 08:52
#建筑#
同学你们工程时间长是按照工程量清单确认收入,发生的劳务成本确认成本
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老师,我们在省外有一个项目,已经开具跨区域涉税鉴证报告且在项目所在地也已经报验,但是这边项目马上完工的时候,甲方公司重新成立了一个新的公司,要求我们把票开给新公司,这个怎么处理?
郭老师
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提问时间:09/29 14:10
#建筑#
你好,你跟他说开不了的,你项目九月份的,但是他公司是十月份成立的不合理
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我公司是小企业会计准则,21年付的投标保证金,借:其他应收款 贷:银行存款,今年才收到发票我应该怎么做账,我直接入费用可以吗?借:工程施工——某某工程 贷:其他应收款 这样做可以吗
新新老师
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提问时间:12/06 11:04
#建筑#
你好,是的,这样处理也可以。
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异地施工收到预收款,只需预交增值税吗?那其他税种的预交时间是?
立峰老师
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提问时间:11/06 17:35
#建筑#
同学你好 增值税及附加、印花税、个税都会同时被预征的。
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请问土地设计图这部分的费用是划入开发成本的房产的成本吗?
宋生老师
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提问时间:10/16 15:07
#建筑#
你好,,对,就是这样子。
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建筑公司请的民工,工资专户发工资,一年只做几个月的这种,要不要交社保。
廖君老师
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提问时间:10/08 20:07
#建筑#
您好,看文件当然要交社保的,员工入职当月就要交社保了。不过工作确认有没交社保的,社保局管得不严时没事的
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公转私 可以转给个人么 劳务费 金额比较大 劳务费用不用报个税
家权老师
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提问时间:09/11 09:13
#建筑#
可以直接转给个人的,需要申报劳务报酬个税
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老师好 这个对方发给我们的 什么意思?说法对吗 承包办方暂扣我们11%的税他们解释原因:是基于给项目开了工程发票,广四交了9个点到税局,项目预缴了2个点增值税,广四得向税局交1个点的税赋,自然产生12%的附加税。广四9个点的销项税-项目2个点预缴-扣的项目1个点税赋=6个点要交进项税费发票,11个点中有6个点进项税费发票,另5个点是成本发票,之所以称之为暂扣就是暂时扣下,如果进项税费,成本票都提供并达标了,由项目申请广四退回。
朴老师
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提问时间:04/25 15:11
#建筑#
对方提到的“广四交了9个点到税局,项目预缴了2个点增值税”,这里“9个点”和“2个点”可能是指税率或税额的百分比。在中国,增值税税率根据不同的行业和情况有所不同,而预缴税款也是根据项目的具体情况和税法规定来确定的。 对方提到的“广四得向税局交1个点的税赋”,这看起来像是某种附加税或特定税费的计算。附加税通常是根据应纳税额的一定比例来计算的,但具体的税率和计算方式需要参照税法规定。 对方解释了“11个点中有6个点进项税费发票,另5个点是成本发票”。这里似乎是在说,为了抵扣暂扣的11%税款,需要提供足够的进项税费发票和成本发票。在中国的税务体系中,企业确实可以通过提供进项税费发票来抵扣应缴纳的税款。
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老师,请问一下,个税里的子女教育怎么填?孩子23年9月上的一年级,之前是幼儿园,现在我汇算23年的个税,孩子这个受教育时间我是从幼儿园开始算还是上一年级开始算?
小锁老师
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提问时间:04/02 23:22
#建筑#
您好,这个的话,是从幼儿园开始这个就可以的
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外经证2020年的合同,印花税是交到公司所在地还是工程所在地?
宋老师2
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提问时间:03/26 10:18
#建筑#
你好,都可以的,老师操作过这个。只要你交了就行。
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老师你好,建筑行业一般纳税人,账务处理的分录怎么写,麻烦老师发一个分录大全,谢谢老师,辛苦了!
cassie 老师
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提问时间:03/06 17:53
#建筑#
你好; 比如 一、收入核算 1、收到预付工程款时 借:银行存款 贷:预收账款 2、工程完工结算时 借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税 二、成本的核算 1、施工过程中发生的材料费 借:工程施工--合同成本-材料费 贷:银行存款(或库存材料等) 2、支付人工费 借:工程施工--合同成本-人工费 贷:现金(或应付职工薪酬等) 3、发生的机械费用 借:工程施工--合同成本-机械使用费 贷:银行存款() 4、发生的其他间接费用 借:工程施工--间接费用 贷:银行存款(或现金等 按照完工进度比例来结转 ; 结转成本 :借 主营业务成本贷工程施工-各个明细科目
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老师,你好!一般纳税人建筑行业的月末结转都结转哪些,分录怎么做,能不能发个模版,谢谢老师
刘允文老师
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提问时间:03/05 17:11
#建筑#
一是成本结转 二是损益结转 具体如下:
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请问公司减资流程是什么?减资需不需要交税?
小菲老师
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提问时间:03/05 12:08
#建筑#
同学,你好 减资不用交税
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2022年度把成本结转多了,导至于所得税的税负率低,这块要我们补所得税,这块在次年2024年做2023年汇算清缴时该如何调整呢?
朴老师
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提问时间:02/23 16:47
#建筑#
这个按调整后的申报就可以
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23年工资薪金在这个月发放超5000需要上个人所得税吗
小菲老师
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提问时间:01/26 14:06
#建筑#
同学,你好 嗯嗯,需要的
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老师,如果工资每月10万、20万,分别怎么筹划个税,怎么避税?
冉老师
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提问时间:01/23 16:41
#建筑#
你好,同学 实务中有些企业,是按照,分离出来一部分报销,一部分走奖金
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