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我今年领证需要继续教育吗?老师好,税务师继续教育怎么做啊?
艳子老师
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提问时间:12/04 20:12
#税务师#
您好, 你是领的税务师证吗?今年不用做,明年做
阅读 769
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业务四什么没有可以抵扣的进项税额?
郭锋老师
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提问时间:12/04 19:31
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 老项目是简易计税方法,是不能抵扣进项的。 祝您学习愉快!
阅读 672
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广告费和业务宣传费的计税依据是什么,是主营业务收入➕其他业务收入吗?还是销售收入?销售收入和主营业务收入,其他业务收入,营业外收入的区别在哪里?
郭锋老师
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提问时间:12/04 19:30
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 广告费和业务宣传费的计税依据是销售(营业)收入,这个销售(营业)收入包括主营业务收入、其他业务收入和视同销售收入。 主营业务收入是企业主要经营活动产生的收入; 其他业务收入是除主营业务外的其他经营活动产生的收入; 视同销售收入是指虽然不属于销售行为,但其性质、功能与销售行为相同,因此税法将其视同销售行为的收入; 而营业外收入是企业在正常经营活动之外的收入,这部分收入不作为广告费和业务宣传费的计税依据。 祝您学习愉快!
阅读 1243
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老师你好,我错过了申报残疾人审核认定时间要怎么处理方可申报残保金
宋老师2
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提问时间:12/04 17:22
#税务师#
你好!你要问你那边税务局了。这个不一定能补
阅读 836
收藏 4
只有劳务报酬可以扣生计费吗
赵老师
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提问时间:12/04 16:43
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 不是的,汇算清缴时,计入综合所得和经营所得个人所得税的都可以扣除生计费。 预扣预缴时,工资薪金、经营所得可以扣除生计费。 祝您学习愉快!
阅读 700
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老师请问:异地施工预缴增值税时可以借应交税费 简易计税这个科目吗 开票3%时 贷:应交税费简易计税 主营业务收入
一鸣老师
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提问时间:12/04 16:31
#税务师#
可以的,在借方体现就是
阅读 794
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老师请问:银行网银服务费入 财务费用 手续费还是其他
岳老师
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提问时间:12/04 16:28
#税务师#
可以“财务费用-其他”。
阅读 787
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公司买了一台设备+软件一套的东西,对方应该开什么类目发票,税率多少
宋老师2
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提问时间:12/04 16:17
#税务师#
你好!你要分开开吗还是开一起。 就像电脑,他有设备和操作系统,直接开设备就好
阅读 804
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我想知道转股需要什么条件
一鸣老师
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提问时间:12/04 15:57
#税务师#
关键什么东西转股的呢?
阅读 691
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老师拜托了,千万要做一下,写一下公式,不然知道答案也不会,平时练习题
暖暖老师
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提问时间:12/04 15:26
#税务师#
业务1应交增值税280*400*13%=14560 业务2应交增值税350*200*13%=9100
阅读 746
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老师,我们11月份开了销项90万的发票,现在12月份已经报税了,交了10万的税款,因为客户那边的原因,需要我们红冲,红冲的话我们税款怎么办,可以留着以后用吗?还是直接退税,我们12月份不开发票,需要等到1月份开票,这样的话,我们是12月份红冲合适还是等到1月份开票的时候红冲合适
新新老师
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提问时间:12/04 15:06
#税务师#
好,稍等,我看一下回复你。
阅读 758
收藏 3
已知销项510万怎么推算出需要多少13%和3%的进项
艳子老师
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提问时间:12/04 14:39
#税务师#
您好,这个510万是不含税的收入吗?
阅读 721
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社保测算表推送了,但缴费系统没看到
卫老师
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提问时间:12/04 13:00
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 应该是系统延迟,不行就去社保局直接缴纳。 祝您学习愉快!
阅读 345
收藏 0
请问住房贷款那项专项附加扣除,第二套住房还能扣吗?
独情
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提问时间:12/04 12:47
#税务师#
你好,享受的是首套房贷款利率的话,可以的呢
阅读 795
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请问公司现就一个人交社保能申请中途停保或停保吗
小菲老师
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提问时间:12/04 12:32
#税务师#
同学,你好 不可以的
阅读 740
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老师你好!帮我看一下7.1股票6.4元每股,这个为什么要缴纳个税?政策是哪个?
小燕老师
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提问时间:12/04 12:22
#税务师#
就是员工获得股票期权要缴纳的个税
阅读 632
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老师,年底给股东法人分红,是净利润分给他们个人时他们再上20%的个税吗
东老师
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提问时间:12/04 12:09
#税务师#
对,没错了,交20%岗个人所得税
阅读 751
收藏 0
请问老师社保的滞纳金可以在企业所得税汇算清缴前扣除吗
小菲老师
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提问时间:12/04 11:09
#税务师#
同学,你好 不可以的
阅读 728
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辞退员工,工资怎么算
小天老师
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提问时间:12/04 10:59
#税务师#
您好, 1、用人单位辞退劳动者的,依据劳动者在单位工作年限和工资而定。 (1)工作满一年的,支付一个月工资; (2)超过6个月不满一年的,按一个月支付; (3)不足6个月的,按半个月支付。 2、经济补偿最长不超过12个月。如果违法辞退的,支付双倍经济补偿 《中华人民共和国劳动合同法》第四十七条 经济补偿按劳动者在本单位工作的年限,每满一年支付一个月工资的标准向劳动者支付。六个月以上不满一年的,按一年计算;不满六个月的,向劳动者支付半个月工资的经济补偿。 劳动者月工资高于用人单位所在直辖市、设区的市级人民政府公布的本地区上年度职工月平均工资三倍的,向其支付经济补偿的标准按职工月平均工资三倍的数额支付,向其支付经济补偿的年限最高不超过十二年。 本条所称月工资是指劳动者在劳动合同解除或者终止前十二个月的平均工资。
阅读 801
收藏 3
老师您好,公司替员工承担个税和社保该怎么做账呢,应该挂什么科目呢?还是说就在其他应收款个人部分社保挂着?
东老师
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提问时间:12/04 10:35
#税务师#
你好,这个发放工资的时候扣除的
阅读 762
收藏 3
请问老师,赎回就是出售了对吧?为啥没有计提销项税
小林老师
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提问时间:12/04 10:19
#税务师#
您好,这个是否属于缴纳增值税的金融商品?
阅读 576
收藏 2
请问老师,这笔分录是收到分红,请问需要缴纳增值税吗?
金金老师
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提问时间:12/04 10:01
#税务师#
您好,分红是不需要教缴纳增值税额
阅读 571
收藏 2
老师,我公司是一般纳税人,有购进电信服务,也有购进货物,不过今天查询到购进的电信服务才10万,销售缺有20万,因为前期都和销售货物一起汇总算购进和销售的,没注意到,这个是不是有税务风险啊?
新新老师
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提问时间:12/04 09:10
#税务师#
你好 是服务和销售商品一起计算的 吗 税率不一样 这个考虑是不是正确
阅读 756
收藏 3
开票地址变了 怎么在开票系统看变成功了吗
宋老师2
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提问时间:12/04 09:06
#税务师#
你好!是你们自己的地址变了吗
阅读 730
收藏 0
老师,您好 应交税费-应交增值税(销项抵减税额),这个出现在借方要怎么理解呢
郭老师
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提问时间:12/04 06:43
#税务师#
销项税额抵减”专栏,记录一般纳税人按照现行增值税制度规定因扣减销售额而减少的销项税额
阅读 813
收藏 0
老师你好,我们有自己的资产车挖机,我们承包了工程,现在对方公司要求我个人在税务局代开发票是财产租赁发票请问税率是不是20%,
玲竹老师
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提问时间:12/03 22:53
#税务师#
您好 发票上的税率是1% 不是20%
阅读 793
收藏 3
老师,请问一般纳税人开简易计税3%,会计分录,我问了四个老师,四个答案
易 老师
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提问时间:12/03 20:04
#税务师#
学员朋友您好,借:应收账款,贷:主营业务收入,应交税金应交增值税-简易计税。
阅读 763
收藏 0
一般纳税人开简易3%的会计分录,异地预缴增值税款的会计分录,这个问题我都问了几遍了
耿老师
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提问时间:12/03 19:21
#税务师#
1、企业外地缴纳增值税时,会计分录为: 借:应交税费——未交增值税 贷:银行存款 2、企业外地预缴增值税时,会计分录为: 借:应交税费——预交增值税 贷:银行存款 结转冲减未交增值税科目时: 借:应交税费——未交增值税 贷:应交税费——预交增值税 企业外地缴纳增值税时,若增值税不属于预缴情况的,缴纳时应通过“应交税费——未交增值税”科目进行核算;若增值税属于外地预缴情况的,预缴时应通过“应交税费——预交增值税”科目进行核算。
阅读 879
收藏 1
哪位老师能把异地预交税款的会计分录和收入开票的会计分录整的写一下,我都问了几个老师了。答案都不一致
玲竹老师
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提问时间:12/03 18:31
#税务师#
您好 请问是提供建筑服务异地预缴税金吗
阅读 639
收藏 3
老师,一般纳税人异地预交税款是不是也用应交税金简易计税这个科目?还是用预交税款这个科目?
易 老师
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提问时间:12/03 17:52
#税务师#
学员朋友您好,是用预交税款这个科目的
阅读 849
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