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研发部门团建可以去研发费用吗
文文老师
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提问时间:04/24 10:50
#税务#
研发部门团建可以去研发费用。
阅读 40
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老师,我是民非企业,这种企业都是免税的吗
宋生老师
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提问时间:04/24 10:49
#税务#
你好,你有盈利性业务就需要交税。
阅读 65
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开物流辅助服务发票,需要批文许可吗?
文文老师
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提问时间:04/24 10:48
#税务#
开物流辅助服务发票,不需要批文许可
阅读 22
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您好,我想咨询一个问题。事务所有计提执业风险金,风险金主要用于质量事故赔付,有行业协会监督,每年都会检查计提的完整性和使用的合规性,属于专项资金。股东在办理股权转让的时候,对于这部分风险金是否需要缴纳个人所得税?
张瑞雪老师
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提问时间:04/24 10:47
#税务#
你好,不需要,自然人转让股权是以财产转让所得来征收的,事务所的执业风险基金是事务所的财产,不是股东的,只以转让所得交税。
阅读 80
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老师,汇算清缴中职工薪酬支出表五、各类基本社会保障性缴款,填写金额是单位承担社保部分吧
刘艳红老师
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提问时间:04/24 10:44
#税务#
您好,是的,这个就是公司承担的
阅读 72
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你好老师,请问注销公司要先去税务开具清稅证明,然后去银行销户,然后去工商注销是吧,这个过程需要多久
刘艳红老师
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提问时间:04/24 10:39
#税务#
您好,公司开通税务没有?
阅读 31
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生产及销售的一般纳税人小微企业,开具的销售发票税率是13%吗?可不可选择率税?
家权老师
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提问时间:04/24 10:34
#税务#
可以根据不同业务选择不同税率
阅读 29
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老师好!公司2023年度有对其他公司,进行股权投资,但是当年汇算时,年度所得税申报表里有一项,“是否从事股权业务”选择了否。2024年度这个项目应该选 是 吗?
董孝彬老师
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提问时间:04/24 10:31
#税务#
您好,23年是填错了,但如果2023年度股权投资未产生任何收益或损失(如仅持有股权且无分红),且不影响应纳税所得额,工作中不更正了。 24年要选是哦,
阅读 45
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老师上午好,如果公司不在经营了,账上还有一些库存要怎么处理
刘艳红老师
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提问时间:04/24 10:30
#税务#
您好,可以做低价处理的
阅读 21
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请问老师,业务人员出差打车,比如花小猪打车这些无法取得发票,支出又不超过500元,可以按照零星支出500元以下,企业所得税前扣除吗?
宋生老师
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提问时间:04/24 10:30
#税务#
你好,这个要税务局认定才行
阅读 31
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我们有在送货,客户要求多开一些票,我们是一般纳税人,那多开的部分要收她多少票点。
文文老师
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提问时间:04/24 10:29
#税务#
可以按照增值税加附加税,13%*1.12=14.56%
阅读 20
收藏 0
个体户一般都交啥税?
文文老师
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提问时间:04/24 10:28
#税务#
增值税,城建税等附加,经营所得个税
阅读 260
收藏 1
老师请问一下,根据《武汉住房公积金管理中心关于调整2022年度住房公积金缴存基数的通知》2022年度住房公积金缴存基数上限按2021年武汉市城镇非私营单位就业人员月平均工资的3倍确定,缴存基数上限为29,330.50元;缴存基数下限按省政府公布执行的全日制就业劳动者月最低工资标准确定,武汉市主城区下限为2,010元,新城区(江夏区、黄陂区、新洲区、蔡甸区)下限为1,800元。调整后的缴存基数不得高于上限标准,也不得低于下限标准。这条政策有最新的吗?
张瑞雪老师
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提问时间:04/24 10:26
#税务#
你好,我只找到这个下限的通知。
阅读 127
收藏 1
老师,我单位向国外个人支付了一笔佣金,就是介绍客户的回扣,是叫佣金吧,需要汇算清缴调增
家权老师
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提问时间:04/24 10:17
#税务#
是的,没有发票的就只有纳税调整
阅读 74
收藏 0
劳务报酬个税 大于4000 是4800*0.8*0.2=768?
文文老师
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提问时间:04/24 10:16
#税务#
是的,劳务报酬个税 大于4000 是4800*0.8*0.2=768
阅读 35
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项目组自提交业务结果之日起90日内将业务工作底稿归整为业务档案,老师是60天完成归案还是90天完成归案
朴老师
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提问时间:04/24 10:16
#税务#
关于工作底稿归档时间,规定是90 日 。根据相关规定,税务师事务所的业务工作底稿应当自提交业务结果之日起 90 日内完成归档 。
阅读 39
收藏 0
老师您好!请问个体户开劳务费发票与现代服务费发票有什么区别?
文文老师
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提问时间:04/24 10:13
#税务#
你好,个体户通常是小规模,在税率上没有区别
阅读 72
收藏 0
分公司是独立核算的,平时增值税和季度预交企业所得也是分公司自己申报缴纳的,年度汇算清缴分公司和总公司也是分开申报缴纳吗,自己做自己的吗。
宋生老师
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提问时间:04/24 10:12
#税务#
你好,一般年度总公司要报合并报表
阅读 142
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老师,我们公司今年第一季度盈利了,但盈利额低于公司前三年的亏损额,那我在这个月报企业所得税季度预缴纳税申报表时是正常申报还是可以先弥补以前年度亏损?
家权老师
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提问时间:04/24 10:12
#税务#
你好,可以先弥补上年亏损
阅读 39
收藏 0
请问老板以前投资了50万美金,现在想拿走,这种情况老板需要交税吗
家权老师
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提问时间:04/24 10:10
#税务#
可以把自己的股份转让出去就能拿走
阅读 39
收藏 0
你好,老师,我公司3月发生了股权转让,公司法人做了变更,股权也由上一个人的股份全部转到了另一个人的手上。新老板让重启一本账,我这个要怎样做,之前的数据是直接作为期初数据嘛?
宋生老师
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提问时间:04/24 10:08
#税务#
你好,是的。就是用之前的数据作为期初数,重起
阅读 29
收藏 0
请问老师,企业所得税报表中的营业成本是所有的支出还是业务活动成本?
文文老师
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提问时间:04/24 10:05
#税务#
企业所得税报表中的营业成本是 业务活动成本
阅读 28
收藏 0
老师,请问去年做账的费用有些是23年的发票,现在做24年汇算清缴要调增,是填哪一行?还有固定资产入账时年限不对,账上生产器具按3年提的折旧,折旧调整只填汇算清缴表就可以是吗,不用改账?
朴老师
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提问时间:04/24 10:03
#税务#
费用调增:去年列支的 23 年发票费用,汇算清缴在《纳税调整项目明细表》(A105000 )第 30 行 “其他” 调增。 折旧调整:汇算清缴填《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》(A105080 )调增。折旧年限错误属会计估计变更,用未来适用法,不追溯,从当期起按正确年限重算折旧额并处理账务。
阅读 110
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如果公司租了个人的厂房,5万,如何让他开票,又不交税?
文文老师
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提问时间:04/24 10:03
#税务#
代开发票,必然会有税费产生的
阅读 46
收藏 0
我们给员工补缴23年社保,这个社保怎么计入科目?怎么做账?管理人员的。
刘艳红老师
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提问时间:04/24 10:01
#税务#
借:以前年度损益调整 贷:应付职工 借:应付职工 贷:银行存款
阅读 19
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2024年固定资产清理了一部分,(清理完的这部分固定资产累计折旧的余额是0)导致在报汇算清缴的时候,本年折旧这一栏的金额大于累计折旧这一栏的金额,报不过去怎么办?
朴老师
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提问时间:04/24 09:59
#税务#
可先检查数据准确性,核对固定资产清理相关账目及折旧计算、账务处理是否正确,看有无误计或遗漏。若为申报数据录入错误,及时更正;若因固定资产清理致数据异常,在申报表中调整,扣除已清理资产本年折旧额,按调整后账面价值和累计折旧余额填写累计折旧金额。
阅读 34
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老师,请问一下,2023年年终奖我们在2024年计提发放,然后2024年终奖也在2024年底计提,这样做2024年度所得税汇算清缴需要调整什么吗?
家权老师
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提问时间:04/24 09:58
#税务#
那个不需要做调整的。正常税前扣除就行
阅读 56
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老师好,想问下我看有些企业招聘会计说做内账外账,问下内账是不是会计的方法做,外账就是那个汇算清缴的时候纳税调整明细表的时候,对税收有几个项目的支出扣除标准有所调整的,所以内账和外账的区别就这些,和那个做税务筹划时候对账本报税有所调整的时候,是可以这样理解的吗
朴老师
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提问时间:04/24 09:58
#税务#
理解不对。内账记录企业全部业务,无严格规范,为内部管理服务,可用非正规凭证;外账依会计准则和税法,用合法票据,用于纳税申报和应对外部监管。我国设置内外账违法。
阅读 14
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老师您好,数电票种核定怎么操作?我这边是新开的企业。
刘艳红老师
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提问时间:04/24 09:58
#税务#
您好,我要办税-发票业务-发票核定
阅读 47
收藏 0
老师好,农牧业公司,长期频繁用零散工支付大批量劳务费,农民工不配合开劳务发票,该怎么办最合适,
刘艳红老师
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提问时间:04/24 09:56
#税务#
您好,直接申报他们的劳务费
阅读 14
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