关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
我一直不理解境内应纳税额-70也就是进项还留70。 出口免抵退税额270 解析里面退70, 那么境内的吗70的进项怎么处理?
Fancy 老师
|
提问时间:04/18 11:10
#税务师#
同学你好,境内的70万应该是在下期继续留抵
阅读 3987
收藏 17
机动车之间碰撞是过错还是过错推定?怎么区分这个过错推定和过错,无过错的范围
朴老师
|
提问时间:04/18 10:53
#税务师#
过错推定,这是一种特殊的侵权责任认定方式。在侵权行为法中,如果受害人能证明违法行为与损害事实之间的因果关系,但加害人不能证明损害的发生自己无过错,那么就从损害事实的本身推定被告在致人损害的行为中有过错,并为此承担赔偿责任。这种方式在某些特定情况下使用,例如一方有重婚、与他人同居、家暴、虐待或遗弃家庭成员等过错行为。 无过错责任,这是一种特殊的侵权责任形态,与过错责任相对应,指法律规定在损害发生时不考虑行为人有无过错的一种特殊责任形式。其目的在于补偿受害人所受的损失。这种责任形态主要适用于一些特殊领域,例如环境污染、产品责任等。 在机动车碰撞事故中,过错推定的应用并不普遍,因为它更多地是在某些特殊侵权场合下使用。而过错责任原则则是处理这类事故的基本原则。至于无过错责任,在机动车碰撞事故中并不适用,因为这类事故通常涉及到双方的过错程度,需要依据过错责任原则进行责任认定。
阅读 4161
收藏 17
合伙企业,支付合伙人工资,为什么算合伙人来自企业和全部经营所得时,不算进去。 不是自然人投资者按经营所得算个税吗
卫老师
|
提问时间:04/18 10:49
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 向每位合伙人支付的年度工资12万元不应计入成本费用中,因为合伙企业支付给合伙人的工资不是税前扣除项目,合伙人的所得应当作为分配的利润来处理。 祝您学习愉快!
阅读 731
收藏 3
计提但没有冲减完的职工福利费要做纳税调整吗,那调整部分在次年应该如何做账呢
玲老师
|
提问时间:04/18 10:37
#税务师#
是的需要做纳税调整的。就把计提的红冲了就行。
阅读 1118
收藏 5
老师您好,小规模纳税人销售其取得(不含自建)的不动产(不含个体工商户销售购买的住房和其他个人销售不动产),应以取得的全部价款和价外费用减去该项不动产购置原价或者取得不动产时的作价后的余额为销售额,按照5%的征收率计算应纳税额。
敏敏老师.
|
提问时间:04/18 10:26
#税务师#
是的,小规模纳税人销售其取得(不含自建)的不动产(不含个体工商户销售购买的住房和其他个人销售不动产)时,确实需要按照特定的方式进行税务处理。具体来说,应以取得的全部价款和价外费用减去该项不动产购置原价或者取得不动产时的作价后的余额为销售额。在此基础上,按照5%的征收率计算应纳税额。
阅读 3786
收藏 0
麻烦解释下a选项为什么500用13%的税率200用3%的税率? 我看了题目半天愣是没看出来,还有为什么这题里面 一样的描述 为什么专票是不含税 普票是含税的?
小林老师
|
提问时间:04/18 10:12
#税务师#
你好,正在回复题目
阅读 3991
收藏 17
请问汇算清缴时,发现当年固定资产折旧金额计算错误,需变更数据,请问需要同时修改当年各季度财务报表数据吗?还是可以仅修改汇算清缴财务报表即可?
朴老师
|
提问时间:04/18 09:53
#税务师#
同学你好 如果发现当年固定资产折旧金额计算错误,需要变更数据,通常也需要修改当年各季度财务报表数据。因为季度财务报表是反映公司每个季度财务状况和经营成果的重要文件,折旧金额的错误计算会直接影响到这些报表的准确性。
阅读 4073
收藏 17
变更了经营范围去掉了金银首饰,但是这个税种为什么还在
郭老师
|
提问时间:04/18 09:36
#税务师#
你好,他给你核定的是消费税吗?你在税务局这边变更了吗?
阅读 4060
收藏 17
请问老师,残疾人就业保障金,是2023年缴纳2022年的吗,还是缴纳2023年的。
王璐璐老师
|
提问时间:04/18 09:30
#税务师#
你好 2023年缴纳2022年度的残疾人就业保障金,2024年缴纳2023年度的残疾人就业保障金,
阅读 4063
收藏 17
老师,蓝字发票是 借:销售费用-服务费 1000 进项税额 6000 贷: 应付账款 10600 现在要红冲8480来着,这个如何做分录呢,进项如何转出做分录
玲老师
|
提问时间:04/18 09:27
#税务师#
你好,是开红字发票了吗?
阅读 3606
收藏 15
请问老师,单位是肉制品加工企业,实行农产品核定扣除增值税进项税额,请问差旅费实名高铁和飞机票可以计算抵扣吗?
家权老师
|
提问时间:04/18 09:19
#税务师#
可以计算抵扣的,只是农产品才核定扣除增值税
阅读 3961
收藏 9
都是劳务报酬的预缴?有什么区别不用一样的方法呢
微微老师
|
提问时间:04/18 09:08
#税务师#
您好,看收入额的呢,收入额不一样。用的方式不一样。
阅读 3781
收藏 16
请问老师,图片为样品送去检验。分录这样做对吗?
东老师
|
提问时间:04/18 09:04
#税务师#
你好,没错的,是这么做账的
阅读 3930
收藏 17
请问老师,招聘服务属于宣传费吗?
家权老师
|
提问时间:04/18 08:52
#税务师#
那个属于办公费的哈
阅读 3672
收藏 0
老师,这个里面固定成本和变动成本怎么快速识别出来?固定资产也就也属于固定成本吗
廖君老师
|
提问时间:04/18 07:14
#税务师#
您好,变动成本跟销售数量有正比例关系的成本:原材料,变动制造费用,包装成本,计件工资,提成工资。 不会变化的就是固定成本:基础工资,固定资产的折旧是不变的,这个是固定成本。
阅读 3784
收藏 16
老师,福利费汇算清缴数据怎么填写,业务招待费比如账上金额是10万,百分之60就是六万,收入1000万,千分之五就是五万,那实际汇算清缴就是按五万填吧,老师,那调增额和调减额这怎么写
东老师
|
提问时间:04/18 05:45
#税务师#
福利费账载金额是账上的记载金额,税收金额是工资薪金总额14%以内的部分
阅读 4123
收藏 15
老师,月底暂估入库分录怎么写,二级科目怎么设置,暂估入库月底结转成本吗?后期发票回来还需要重新结转成本吗?
东老师
|
提问时间:04/18 05:41
#税务师#
借库存商品 贷应付账暂估,成本可以正常结转,后期发票回来了不用再结转成本了
阅读 4106
收藏 14
为什么一美元能兑换的人民币变多了,反而利润增加了,能兑换的人民币多了,不是代表人民币贬值了吗?
杨家续老师
|
提问时间:04/18 00:46
#税务师#
您好! 您能否详细说下您的题目背景呢? 如果从出口角度来说,美元升值有利于出口,那么出口量的的增加,就会导致相关利润的增加,此处的利润是指的人民币核算利润
阅读 4268
收藏 18
农民工算是劳务公司的员工人数吗
CC橙老师
|
提问时间:04/17 22:58
#税务师#
你好,要看劳务公司是否和农名工签订了劳动合同,签订的才属于公司员工
阅读 3513
收藏 15
老师,未分配利润太大,怎么合理规避解决调整
刘艳红老师
|
提问时间:04/17 21:19
#税务师#
您好, 要老板开点成本票进来,这样就会减少了
阅读 3497
收藏 15
老师,怎么查看去年所得税汇算清缴的纳税申报表
邹刚得老师
|
提问时间:04/17 20:31
#税务师#
你好,登录电子税务局,点击申报情况查询,选择企业所得税,然后查询就是了
阅读 3643
收藏 0
老师,所得税汇算清缴是填科目余额表的数据还是利润表的数据
邹刚得老师
|
提问时间:04/17 20:29
#税务师#
你好,所得税汇算清缴,损益事项 是根据利润表的数据填写
阅读 3980
收藏 17
老师,财务费用汇算清缴填哪张表哪个地方
夏春燕老师
|
提问时间:04/17 20:06
#税务师#
你们是小微企业吗?
阅读 3549
收藏 15
老师,社保汇算清缴那张表怎么填
廖君老师
|
提问时间:04/17 20:05
#税务师#
您好,好的 A105050表 8.第8行“五、各类基本社会保障性缴款”:填报纳税人依照国务院有关主管部门或者省级人民政府规定的范围和标准为职工缴纳的基本社会保险费及其会计核算、纳税调整金额,具体如下: (1)第1列“账载金额”:填报纳税人会计核算的各类基本社会保障性缴款的金额。 (2)第2列“实际发生额”:分析填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目下的各类基本社会保障性缴款本年实际发生额。 (3)第5列“税收金额”:填报按照税收规定允许税前扣除的各类基本社会保障性缴款的金额,按本行第1列、第2列以及税收规定允许税前扣除的各类基本社会保障性缴款的金额孰小值填报。 (4)第6列“纳税调整金额”:填报第1-5列的余额。 9.第9行“六、住房公积金”:填报纳税人依照国务院有关主管部门或者省级人民政府规定的范围和标准为职工缴纳的住房公积金及其会计核算、纳税调整金额,具体如下: (1)第1列“账载金额”:填报纳税人会计核算的住房公积金金额。 (2)第2列“实际发生额”:分析填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目下的住房公积金本年实际发生额。 (3)第5列“税收金额”:填报按照税收规定允许税前扣除的住房公积金金额,按本行第1列、第2列以及税收规定允许税前扣除的住房公积金的金额孰小值填报。 (4)第6列“纳税调整金额”:填报第1-5列的余额。 10.第10行“七、补充养老保险”:填报纳税人为投资者或者职工支付的补充养老保险费的会计核算、纳税调整金额,具体如下: (1)第1列“账载金额”:填报纳税人会计核算的补充养老保险金额。 (2)第2列“实际发生额”:分析填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目下的补充养老保险本年实际发生额。 (3)第3列“税收规定扣除率”:填报税收规定的扣除比例(5%)。 (4)第5列“税收金额”:填报按照税收规定允许税前扣除的补充养老保险的金额,按第1行第5列“工资薪金支出/税收金额”×5%、本行第1列、本行第2列的孰小值填报。 (5)第6列“纳税调整金额”:填报第1-5列的余额。 11.第11行“八、补充医疗保险”:填报纳税人为投资者或者职工支付的补充医疗保险费的会计核算、纳税调整金额,具体如下: (1)第1列“账载金额”:填报纳税人会计核算的补充医疗保险金额。 (2)第2列“实际发生额”:分析填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目下的补充医疗保险本年实际发生额。 (3)第3列“税收规定扣除率”:填报税收规定的扣除比例(5%)。 (4)第5列“税收金额”:填报按照税收规定允许税前扣除的补充医疗保险的金额,按第1行第5列“工资薪金支出/税收金额”×5%、本行第1列、本行第2列的孰小值填报。 (5)第6列“纳税调整金额”:填报第1-5列的余额。
阅读 4203
收藏 18
你好老师这个题目怎么做分录及金额?谢谢
卫老师
|
提问时间:04/17 19:54
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 22年年末 借:管理费用 108 贷:应付职工薪酬 30*(1-10%)*1*12*1/3=108 23年年末: 借:应付职工薪酬 108 管理费用 112.8 贷:资本公积 30*(1-8%)*1*16*2/4=220.8 祝您学习愉快!
阅读 374
收藏 2
你好老师这个题目为什么是4? 在2020年底角度总预计数计算累计带薪缺勤?
赵老师
|
提问时间:04/17 19:53
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 6-5=1,因为就是考虑未来多休息的天数 即100*1*400=4万元 这里是考虑未来多休息的天数,未来多休息为什么不扣钱?因为今年多干活,所以确认为今年的费用,这是权责发生制。 祝您学习愉快!
阅读 526
收藏 2
老师,季报时季初和季末资产总额怎么计算
冉老师
|
提问时间:04/17 19:52
#税务师#
你好,同学 资产按照资产负债表的资产总额填写,就是期初和期末金额
阅读 3651
收藏 15
老师,公司2023年只发生工资和社保,汇算清缴填哪张表里的哪个地方
宋生老师
|
提问时间:04/17 19:49
#税务师#
你好!主表,下面这张,还有期间费用明细表
阅读 3892
收藏 16
老师,公司只发生一笔收入和成本,怎么申报汇算清缴
刘艳红老师
|
提问时间:04/17 19:45
#税务师#
您好,把利润那个表填上,其他的0申报
阅读 4041
收藏 0
对长长股投权益法转为以公允价值且其变动计入当时损益的金融资产或转为其他权益工具投资,剩余比例股权的公允价值与原账面价值的差额都计入投资收益,不在计入留存收益等科目了是吗?
范老师
|
提问时间:04/17 18:47
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是的,因为这个差额,是长期股权投资公允价值与账面价值的差额,而不是其他综合收益的结转,所以只能计入投资收益。 祝您学习愉快!
阅读 838
收藏 4
上一页
1
...
493
494
495
496
497
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问