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我想问下解析里面那个50%怎么来的?
玲竹老师
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提问时间:09/27 22:17
#税务师#
您好 50%领用连续用于加工进行烤漆
阅读 732
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麻烦问下,选项B为什么对?
小天老师
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提问时间:09/22 18:01
#税务师#
您好,题干能不能截图一下呀
阅读 732
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客运合同是诺成或践成合同和货运合同是诺成合同怎么理解呢?
逝水流痕老师
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提问时间:09/21 16:51
#税务师#
同学您好,首先运输合同都是诺成合同,可以理解为双方只要约定好了,这事就定下来的。 比如运货的时候,约定明天来装货,那么大车司机明天就不接别人的活了,结果你不用了,那么大车司机就损失了, 其中客运稍微特殊一点,比如大巴车,你坐不坐,他每天都固定的跑,你不坐不会增加他的损失。
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一般人开三个点的劳务普票,属于三个点的简易征收必交税吗
一鸣老师
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提问时间:09/09 10:55
#税务师#
是的,这个不能抵扣进项,必须交税
阅读 732
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老师这题目解析减600是啥意思??
冉老师
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提问时间:09/01 09:18
#税务师#
你好,学员,老师给你列示一个详细版本的 应纳税额=[3000(收入总额)-400(不征税收入)-1800(扣除项目)-500(技术转让免税所得)]×25%-[(900-200-500)]×25%÷2(技术转让所得减免的所得税额)=50(万元)。技术转让所得不超过500万元的部分,免征企业所得税;超过500万元的部分,减半征收企业所得税
阅读 732
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城市维护建设税是消费税增值税的附加税吗
一鸣老师
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提问时间:08/29 17:58
#税务师#
是的,就是那个意思的
阅读 732
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请问老师,2022年企业所得税电子税务局覆盖申报的操作流程,请您发一下。
朴老师
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提问时间:08/28 15:06
#税务师#
1.【我的待办】——【企业所得税】——【应纳税所得额】——【申报】 2.【我要办税】——【税费申报及缴纳】——【企业所得税申报】——【居民企业(查账征收)企业所得税年度申报】
阅读 732
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本本题换出股票时,甲公司不需要确定销项吗
金金老师
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提问时间:08/05 17:24
#税务师#
您好,股票这种的话,是不需要确认的这种
阅读 732
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不用减发生的成本吗
金金老师
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提问时间:07/25 14:51
#税务师#
您好,这个是不需要的哈
阅读 732
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老师,这个题目为什么不选d最后一个
wu老师
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提问时间:07/22 08:45
#税务师#
你好 因为财务报表已经编制了,所有的损益账户在当期都结转至“本年利润”账户,凡涉及调整会计利润的,不能用正常的核算程序对“本年利润”进行调整,而应通过“以前年度损益调整”进行调整。所以要用以前年度损益调整。 借 长期待摊费用 30000 贷 以前年度损益调整 30000 结转以前年度损益调整至 借 以前年度损益调整 3000 贷 利润分配--未分配利润 3000
阅读 732
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老师,请问我已经做了进项抵扣,然后对方下个月又红冲了,我这边要怎么操心呢
新新老师
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提问时间:07/18 09:50
#税务师#
你好,您需要填写红字信息表,然后收到红字发票的时候做原来成本的附属分录,然后增值税的表2做进项税额转出来。
阅读 732
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这题0.64怎么来的?麻烦细说
闷闷
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提问时间:07/07 16:05
#税务师#
高粱耗用数量=5, 5吨x2.6=14.3 (吨),所以允许抵扣农产品进项税=14.3x0.39x13%/(1+13%)=0.64 (万元)
阅读 732
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小规模开1%的普票,未到30万免税,确定认一下不含税销售额填入小微企业免税销售额,小企企业免税额税率自动带出来3%,这个要怎样办?实际免征税和发票上的不一致
文文老师
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提问时间:07/05 11:51
#税务师#
这是自动带的,系统默认按3%。不理会,按开票金额与税额做分录
阅读 732
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打圈的地方,请问,包含县级吗
邹老师
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提问时间:06/24 18:00
#税务师#
你好,打圈的地方,是 包含县级的
阅读 732
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老师:不太理解这个题的答案,为何可以扣减掉100万,然后后面又要按100万的5%来计算 企业所得税?
Erin老师
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提问时间:06/15 21:55
#税务师#
同学你好,国际法优于国内法选择,这专利相关的100万元交税要按照税收协定的优惠税率缴纳
阅读 732
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一二级公路5%,公路3%,通行费3%是这样吗
易 老师
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提问时间:06/11 14:03
#税务师#
同学您好,学员您好,是的,对的
阅读 732
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老师,汇算清缴所得税怎么写分录,具体写几个分录
易 老师
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提问时间:06/03 14:29
#税务师#
借;银行存款 贷应交税费—所得税借;应交税费—所得税,贷;以前年度损益调整借,以前年度损益调整 贷利润分配—未分配利润
阅读 732
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考税务师要备考几门,麻烦老师指导
向阳老师
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提问时间:06/03 15:51
#税务师#
您好,同学,税务师是5门考试,今年是被考几门的呢?一般是税法1,税法二和财务与会计可以三门同时备考的
阅读 732
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个体户开具蔬菜免税发票,开普票30万,就是经营所得怎么缴税
邹老师
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提问时间:05/30 13:03
#税务师#
你好,生产经营个人所得税=应纳税所得额*税率—速算扣除数 税率,速算扣除数见表
阅读 732
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老师,填那个企业所得税汇算清缴,想算出高新收入占总收入的比重,但是不知道能不能把那个营业外收入算进总收入里(营业外收入看一下我截图的分录),其中一张截图是总收入的填写备注,我看了营业外收入好像只包括捐赠收入的意思,不知道我理解的对不对
wu老师
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提问时间:05/13 15:57
#税务师#
您好,总收入的备注中有一个是其他收入,这个里面就包括了一部分营业外收入。包括企业资产溢余收入、逾期未退包装物押金收入、确实无法偿付的应付款项、已作坏账损失处理后又收回的应收款项、债务重组收入、补贴收入、违约金收入、汇兑收益等。但是我看您的分录,营业外收入都是以前多计提的税金之类的转回,这个不是直接冲减税金吗,怎么会计入营业外收入?
阅读 732
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老师您好,房地产开发企业销售房屋都需要交哪些税,税率多少
邹老师
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提问时间:05/10 10:25
#税务师#
你好,是一般纳税人单位吧
阅读 732
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请问老师,企业所得税汇算清缴出来这个提示,提示关不了。单位是房地产企业。
venus老师
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提问时间:05/06 11:25
#税务师#
那你们有没有研究开发这个
阅读 732
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劳务合同员工申请不交保险没问题吧!
金金老师
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提问时间:01/01 11:32
#税务师#
您好,这个是没问题的哈
阅读 732
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简易计税的一般纳税人可以开具增值税专用发票吗?开具的增值税专用发票是几个点的?
venus老师
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提问时间:12/16 13:45
#税务师#
你好同学可以开具3个点
阅读 732
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老师请问税务师的考试中多选题的得分情况,如果我只选择一个答案,并且这个是正确答案之一会得0.5分吗?例题目的正确答案是ABCD; 我的答案只选择了A 会得到0.5分吗这情况
王雁鸣老师
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提问时间:10/01 10:45
#税务师#
同学你好,如果是2分的题目,会得到0.5分的。
阅读 732
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税务师学习,是先看p1学还是p2学
青老师
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提问时间:06/22 11:09
#税务师#
你好; 可以先看学习税务一
阅读 732
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行政机构不具有独立的编制和财政经费,一般不具有行政主体资格——老师,编制、财政经费和行政主体有什么关系,如何理解这句话? 【来源:学堂课后习题】
时时老师
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提问时间:06/24 16:49
#税务师#
行政法主体是指行政法上享有权力职业的主体,包括行政主体和行政相对人。行政主体包括行政机关和其他行使权力的机关,而行政机关是行政主体的主要部分,并非所有的行政机关都能成为行政主体
阅读 732
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老师,公司罚员工的工资计入哪个科目
邹老师
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提问时间:12/26 19:36
#税务师#
你好,公司罚员工的工资,计入 营业外收入
阅读 732
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老师,这个材料第一问,求解。为啥运费不价税分离
法律老师
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提问时间:06/28 09:02
#税务师#
注意,8000是不含税的价款哦~
阅读 732
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请问老师,该题的印花税的计税依据是多少?谢谢
税法老师
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提问时间:08/30 11:32
#税务师#
刚刚已经回复您了,您看另一个回复就可以了。
阅读 732
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