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老师 我刚刚接受物业小规模的代账公司 印花税它需要缴纳哪些名目
文文老师
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提问时间:12/12 16:45
#税务师#
一般只用申报资金账簿印花税
阅读 496
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请问老师,个体户开票56万,工资36万,今年我要交什么税,交多少呢?怎么算
易 老师
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提问时间:12/12 15:49
#税务师#
同学您好,同学您好,小规模月10万元(季报的30万元)以下(含本数)免增值税;适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税
阅读 592
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请问老师,出售有声书的版权和出售电子书的版权,发票项目名称怎么写,一般纳税人,税率是多少?
郭老师
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提问时间:12/12 14:54
#税务师#
软件、电子出版物的税率为:0.13 软件、电子出版物的税务编码为:10603 软件、电子出版物简称:电子出版物
阅读 678
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老师,股东的往来款可以转投资款吗?
易 老师
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提问时间:12/12 13:05
#税务师#
同学您好,经股东会同意可以转投资款的
阅读 584
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老师,我想咨询一下,我司转账一笔往来款,能否当成投资款? 投资款是否必须要备注投资款?
小菲老师
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提问时间:12/12 12:59
#税务师#
同学,你好 投资款需要备注:投资款
阅读 592
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请问老师,单位购买了银行的POS机,内部员工购单位自产的产品,用该银行的信用卡刷,可以享受40元减10元的优惠。然后银行再把10元返给单位,请问员工30元无票收入,银行10元给银行开13%税率的发票。
郭老师
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提问时间:12/12 12:30
#税务师#
可以的,可以这么做的。
阅读 468
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公允模式下的投房处置时,其以前年度相关的公允价值变动损益,需要转入其他业务成本吗?
张老师
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提问时间:12/12 12:16
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是的,需要将以前年度累计确认的公允价值变动损益结转入其他业务成本。 祝您学习愉快!
阅读 921
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公司服装品牌商标授权收入,应缴纳税点金额是多少?
venus老师
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提问时间:12/12 11:40
#税务师#
是缴纳税款的,税率一般纳税人6%,小规模纳税人3%
阅读 595
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个人在税务局代开的发票上注明个人所得税由纳税人自行申报,作为付款方我们需要代扣代缴吗?
一鸣老师
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提问时间:12/12 11:26
#税务师#
你好,自行申报,那么就不需要你们代扣代缴。
阅读 590
收藏 2
老师你好,我想问一下,我们合作方给我们开的发票是普通发票,但是发票上没有账户信息,他们要求是要把款打进他们的法人账户,这样可以吗
一鸣老师
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提问时间:12/12 11:20
#税务师#
你好不可以的。直接打入公司的账户。除非对方是个体户,可以打入业主账户。
阅读 578
收藏 0
我单位是一般纳税人,可开收购发票,收购农民自己承包荒山种的树,是否属于农产品自产自销免税政策,计算抵扣9%
一鸣老师
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提问时间:12/12 10:29
#税务师#
是的,直接针对农户的收购,就是开收购发票。
阅读 717
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个人代开2.3万元劳务发票需要交税吗 怎么计算
东老师
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提问时间:12/12 10:11
#税务师#
你好,这个是含税的金额了吧?
阅读 626
收藏 3
请问老师,支付给京外的版权费,代扣的增值税,需要代扣城建税、教育费附加吗
东老师
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提问时间:12/12 10:09
#税务师#
是的,需要代扣代缴增值税附加税的
阅读 469
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老师好,外购用于投分送是不是都视同销售吗?
一鸣老师
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提问时间:12/12 09:55
#税务师#
是的,外购商品用于赠送需要视同销售。
阅读 545
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公司购买酒用于业务打款备注什么?
新新老师
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提问时间:12/12 09:24
#税务师#
你好 备注货款就可以了
阅读 587
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每年税务师大纲变化大吗?税务师大纲一般在每年什么时候更新?
郭老师
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提问时间:12/12 08:19
#税务师#
每年基本不大 税务师大纲和考试报名公告一般同一时间公布
阅读 571
收藏 0
老师,飞机的发票有吗
易 老师
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提问时间:12/11 21:31
#税务师#
同学您好,飞机的发票模板可能因国家、地区和航空公司而异,以下是一个示例: 标题:机票发票 发票编号:XXXXXXXXX 开票日期:XXXX年XX月XX日 购买方信息: 单位名称:XXXXXXXXXX 纳税人识别号:XXXXXXXXXX 地址:XXXXXXXXXXXXX 电话:XXXXXXXXXXX 航班信息: 起飞地点:XXXXXXXXXX 到达地点:XXXXXXXXXX 起飞时间:XXXX年XX月XX日XX:XX 到达时间:XXXX年XX月XX日XX:XX 机型:XXX(例如,波音737、空客A320等) 座位类别:公务舱/经济舱 票价:XXX元 燃油附加费:XXX元 机场建设费:XXX元 其他费用(如有):XXX元 发票明细: 机票数量:X张 总价款:XXX元 税额:XXX元 合计:XXX元 备注:如有特殊要求(如退票、改签等),需在备注栏中说明。 销售方信息: 单位名称:XXXXXXXXXX 纳税人识别号:XXXXXXXXXX 地址:XXXXXXXXXXXXX 电话:XXXXXXXXXXX 开户银行及账号:XXXXXXXXXXX
阅读 439
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老师,遗失纸质开错的专票,去年的怎么处理呀?
艳子老师
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提问时间:12/11 18:59
#税务师#
您好, 去年的这张专票没有做账是吗?
阅读 654
收藏 3
老师,想跟您咨询一个国际税收问题,就是我们在香港的公司,在韩国有一笔业务,现在签了合同之后,需要缴纳那个源泉税吗,不知道韩国那边有没有源泉税,如果需要缴纳的话,我们申请了“香港税收居民身份证明”,是不是可以减免。
张老师
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提问时间:12/11 18:22
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 实在抱歉,应试辅导不涉及国外税收政策,由于跟您实际工作有关系,为了避免回复错误误导您,建议咨询网校实务答疑板 祝您学习愉快!
阅读 667
收藏 0
甲公司欠我公司货款,以一辆车抵给我公司,账务处理
一鸣老师
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提问时间:12/11 17:59
#税务师#
借:固定资产 增值税-进项 贷:应收账款
阅读 674
收藏 0
之前厂房装修一直走的预付借方,忘记转成应付了,现在已经结账了,账面有8万应收,怎么办
朴老师
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提问时间:12/11 17:58
#税务师#
对于预付账款结转应付账款的条件,主要取决于预付账款的余额是在借方还是在贷方。 如果预付账款的余额在借方,那么: 借:应付账款 贷:预付账款 如果预付账款的余额在贷方,那么: 借:预付账款 贷:应付账款 根据你的描述,你忘记了将预付账款结转到应付账款,现在已经结账,账面有8万应收。在这种情况下,你需要做以下处理: 首先,你需要确认这8万应收是否已经收到或者仍未收到。如果已经收到,你可以直接将这笔款项记入公司的收入账户。如果仍未收到,你需要继续进行以下步骤。 1.调整应付账款账户的余额。由于你忘记了将预付账款结转到应付账款,因此,应付账款账户的余额可能不准确。你需要根据预付账款的账面余额调整应付账款账户的余额。具体来说,如果预付账款的余额在借方,你需要在应付账款账户中减去相应的金额;如果预付账款的余额在贷方,你需要在应付账款账户中加上相应的金额。 2.调整预付账款账户的余额。由于你已经将预付账款结转到应付账款,因此,预付账款账户的余额应该为零。你需要检查预付账款账户的余额是否为零,如果不是,你需要进行调整。 3.确认未收回应收款。如果这8万应收仍未收到,你需要确认这笔款项为公司的未收回应收款。具体来说,你需要在应收账款账户中增加这笔款项的账面余额。 4.更新财务报表。完成以上调整后,你需要更新财务报表,以反映调整后的账户余额。
阅读 526
收藏 2
请问老师,单位出售图书免税,购买了一些挂件,与图书包装在一起出售了。请问购买的挂件要视同销售收入缴纳增值税吗。
郭老师
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提问时间:12/11 17:56
#税务师#
你好 挂件赠送的吗 是的话需要
阅读 635
收藏 3
老师,你好,公司纸质专票遗失,公司名称又变更了怎么处理呀?
一鸣老师
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提问时间:12/11 17:46
#税务师#
没事的,找供应商复印2份记账联,盖上发票章就行
阅读 532
收藏 2
老师你好,公司纸质专票遗失了,公司名称变更了怎么处理呀?
岳老师
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提问时间:12/11 17:39
#税务师#
纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证。
阅读 543
收藏 0
期限4年,市场年利率8%:(P/A,8%,4)=3.312 为什么不用这个,要用这个(P/A,4%,8)=6.732 ?
赵老师
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提问时间:12/11 15:55
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 年金现值系数是(P/A,r,n),r代表的是利率,n代表的是期限,所以期限4年,市场年利率8%为(P/A,8%,4) (P/A,4%,8)是期限8年,市场年利率4% 祝您学习愉快!
阅读 835
收藏 0
请问老师,收到北京中兴通网络科技股份有限公司 软件 简易综合服务平台费 13% 税率可以抵扣增值税吗
朴老师
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提问时间:12/11 15:32
#税务师#
同学你好 这个可以抵扣的
阅读 563
收藏 2
你好老师,之前法人借款到公司,现在还款,应该怎样备注合理?
郭老师
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提问时间:12/11 15:14
#税务师#
你好,备注还款就可以了
阅读 675
收藏 3
请问老师,单位支付小红书的撰写人员的费用500元,请问需要对方开票吗
东老师
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提问时间:12/11 15:11
#税务师#
你好,你们一个月只发生这一笔费用吗?
阅读 448
收藏 2
如两图,合同里付款方式里有 ‘优惠后总金额是25w′,但货物明细总计(不含税)251259,付款方式分三次开。 首次付7.5w,如第一张图请问怎么开票较好: 货物名称? 数量? 金额?谢谢老师!
朴老师
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提问时间:12/11 14:49
#税务师#
同学你好 开货物的就可以 具体看是什么
阅读 481
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老师,A.B两家子公司,A.B工资合并在A公司发放并申报,A公司都给记成本了,但B每月将工资款转到A公司,两家均挂往来科目,现在A公司可以开服务费发票给B公司吗?这样A做收入,B做费用?(1-12合并在12月份一起开会有税务风险吗?)
郭老师
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提问时间:12/11 14:49
#税务师#
可以的,可以这么做的。金额大吗?金额大的话有风险。
阅读 646
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