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个人给公司卖了一台机械,个人代开税得多少呢!
独情
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提问时间:09/23 16:33
#建筑#
你好 这个增值税和附加税是免税的,个人所得税是0.5-1.5%
阅读 548
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老师:请问2023年小规模纳税人新政中月销售额10万以下免增值税,是否意味着季度30万以下免税?谢谢!
王超老师
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提问时间:01/10 09:23
#建筑#
你好 不是的,现在是按照月度来计算的,不是季度的
阅读 548
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老师,我司项目目前运行4个月,还没有收入,成本归集在工程施工科目,报表怎么体现工程施工的数据?
邹老师
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提问时间:08/01 17:53
#建筑#
你好,成本归集在工程施工科目,在报表的 存货 栏次体现 工程施工的数据
阅读 548
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老师,建筑行业确认收入 借:合同结算-收入结转 贷:主营业务收入 结算工程款 借:应收账款 贷:合同结算-价款结算 应交税费-应交增值税(销项税额) 合同结算-收入结转还有合同结算-价款结算这两个科目那不是一直有余额吗
郭老师
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提问时间:02/12 13:11
#建筑#
他两个科目最后对冲一下就可以了。
阅读 548
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公司代发农民工工资,个税如何计算。
小毕老师
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提问时间:01/08 13:45
#建筑#
您好,请稍等,正在为您解答
阅读 548
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老师 请问建筑业分包方是不是不可以再分包,不管工程分包方还是劳务分包方再分包是不是违反建筑法?
Helen老师
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提问时间:08/20 23:14
#建筑#
同学好 建筑业分包方是不是不可以再分包,不管工程分包方还是劳务分包方都不可再分包
阅读 548
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收不回的坏账如何处理?可以转营业外支出吗?要什么手续
李老师(1)
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提问时间:09/05 12:13
#建筑#
正常这种收不回的钱应该是去税务局备案的,不过你去之前要提前给税务局打电话,每个地区的规定不太一样的。嗯,转到营业外支出也可以的。
阅读 548
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老师,您好,我在抖音上买的东西,发票都开成信息服务费了,我要走科目明细怎么走合适?
邹老师
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提问时间:12/12 12:50
#建筑#
你好,在抖音上买的东西,具体是买的什么呢?
阅读 548
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老师建筑单位付款只要发票和资金申请单可以付款吗?
耿老师
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提问时间:06/03 08:12
#建筑#
你好!一般还需要合同,具体看付款业务
阅读 548
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现在加计扣除,是每个季度都要加计扣除了,还是只有在第三季度的时候,一次把前三季度的加计扣除呀?
金金老师
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提问时间:06/18 14:25
#建筑#
您好,是每个季度都可以的哈
阅读 548
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我们公司是工程环保,可以开一个点的咨询或服务发票吗?
易 老师
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提问时间:06/07 09:35
#建筑#
你好,可以的,一般没问题
阅读 548
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长期待摊费用科目运用包括什么
金金老师
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提问时间:11/28 21:36
#建筑#
您好,你说的是核算什么内容吗是吗
阅读 548
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建筑公司,我们是专业分包,劳务分包出去的,这次开票200万,分包50万,暂时没有收到进项发票,项目所在地预缴增值税时:(200-50)/1.09*0.02=2.75,那是不是回到机构所在地申报增值税:①200/1.09*0.09-2.75=13.76,②(200-50)/1.09*0.09-2.75=9.63,①对还是②对?
郭老师
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提问时间:12/06 18:00
#建筑#
①200/1.09*0.09-2.75=13.76 你好 这个是正确的
阅读 548
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结转成本,用财务软件是需要自己输入还是直接结转,工程施工就转入主营业务成本
郭老师
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提问时间:09/30 09:13
#建筑#
你好,需要自己结转的。
阅读 548
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建筑业以前年度损益调整科目核算什么内容,具体运用规则?
朴老师
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提问时间:11/29 14:45
#建筑#
同学你好 这个是跨年涉及损益的
阅读 548
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老师好,我老板有一个工程**一家工程公司与甲方签订合同,工程已经完工,甲方还有质保款未付给被**公司,现在甲方打算用房产抵质保款,是不是可以直接签订三方协议,让甲方把房产过户到我老板名下?
朴老师
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提问时间:11/09 16:27
#建筑#
同学你好 这个不可以 要给公司的哦
阅读 548
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建筑企业,原材料与工程物资区别?
宋生老师
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提问时间:10/29 10:27
#建筑#
你好,原材料:指企业在生产过程中,经过加工能够改变其形态或性质并用于生产新物品的物质,如钢铁、塑料、木材等。原材料是生产产品的基础物质。 工程物资:指用于基本建设工程或专项工程的设备、材料和部件等,如建筑工地上的水泥、钢筋、管道等。工程物资主要用于工程项目的施工和建设。
阅读 547
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老师你好,我把进项和销项的非金属制品后面粘贴复制错了,有什么风险呀
刘艳红老师
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提问时间:09/30 22:04
#建筑#
您好,能把这里拍给我看下吗,不太明白
阅读 547
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老师,工程已完工结算,也计价形成很多应收账款。业主拨款,但金额几十万比较小,没让开发票,这种情况可以直接冲减应收账款是吧?没计价的时候才是预收账款是吗
宋生老师
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提问时间:09/29 17:14
#建筑#
你好,你是说用什么冲减应收账款
阅读 547
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麻烦问一下,建筑行业购进的材料怎么入账
家权老师
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提问时间:09/29 15:58
#建筑#
那个计入 借:原材料 增值税-进项 贷:银行存款
阅读 547
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老师,您好!我们是建筑公司,给上家开具建筑服务*工程服务的发票!我们找的干活的工程队有个体户,我们把钱打给他们的对公账户,他们给干活的人打钱,这个个体户可以给我们公司开具建筑服务*工程服务的发票我们作为我们公司的成本入账么
小智老师
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提问时间:09/19 14:07
#建筑#
你好!你们这种情况理论上可行,但需确保个体户有相应资质和服务范围。关键点在于合同明确服务内容和责任,确保合规。发票应准确反映交易实质,便于财务核算和税务处理。建议详细核对法规和合同条款,确保操作合法合规。
阅读 547
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老师,公司买空调按几年折旧
小智老师
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提问时间:09/19 06:26
#建筑#
新购空调一般按5年折旧,具体还得看税法规定和公司会计政策。
阅读 547
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请问建筑行业的内账怎么做?
蓝小天老师
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提问时间:09/07 15:51
#建筑#
建筑行业内账的做法如下: 一、设置会计科目 1. 资产类: • 库存现金、银行存款:用于记录企业的现金和银行存款收支。 • 应收账款:记录工程进度款、结算款等应收未收款项。 • 原材料、周转材料:核算建筑材料和周转性材料的采购和使用。 • 固定资产:如施工设备等。 • 在建工程:反映未完工的工程项目成本。 2. 负债类: • 应付账款:记录应付材料款、分包工程款等。 • 应付职工薪酬:核算员工工资、福利等。 3. 成本类: • 工程施工:下设直接材料、直接人工、机械使用费、其他直接费、间接费用等明细科目,归集工程项目的实际成本。 4. 损益类: • 主营业务收入:记录工程结算收入。 • 主营业务成本:对应工程施工成本的结转。 • 管理费用、销售费用等:核算企业的日常管理和销售费用。 二、日常账务处理 1. 材料采购与领用 • 采购材料时: 借:原材料 贷:银行存款/应付账款 • 领用材料用于工程项目: 借:工程施工—直接材料 贷:原材料 2. 人工费用核算 • 计提员工工资: 借:工程施工—直接人工 管理费用—工资(管理人员工资) 贷:应付职工薪酬 • 发放工资: 借:应付职工薪酬 贷:银行存款 3. 机械设备费用 • 租赁设备: 借:工程施工—机械使用费 贷:银行存款/应付账款 • 自有设备计提折旧: 借:工程施工—机械使用费 贷:累计折旧 4. 分包工程核算 • 支付分包工程款: 借:工程施工—分包成本 贷:银行存款/应付账款 5. 工程进度款结算 • 收到工程进度款: 借:银行存款 贷:应收账款 • 确认工程收入: 借:应收账款 贷:主营业务收入 6. 成本结转 • 期末结转工程施工成本: 借:主营业务成本 贷:工程施工 三、注意事项 1. 内账要真实、全面地记录企业的经济业务,包括一些无法在外部账中体现的费用和收入。 2. 及时登记各项收支,确保账目的准确性和及时性。 3. 对于建筑行业特有的工程结算、成本核算等环节,要严格按照实际情况进行账务处理,以便准确反映企业的经营状况。 4. 定期进行账目核对和清查,发现问题及时调整。
阅读 547
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老师,请问小微企业如果本年应纳税所得额超过300万,是超过300万的部分按25%交企业所得税还是所有部分都按25%交企业所得税呢?
bamboo老师
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提问时间:07/26 21:51
#建筑#
您好 应纳税所得额超过300万,是所有部分都按25%交企业所得税
阅读 547
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我想问一下,建筑公司建账时,哪些科目需要辅助核算到项目
庚申老师
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提问时间:03/13 16:03
#建筑#
就是工程施工,主营业务收入/成本科目,要具体到项目
阅读 547
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老师,请问一下暂估成本的依据是什么,而且我有点不太明白工程施工为什么要设暂估这一个二级科目,能不能麻烦您解释一下?
郭老师
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提问时间:02/29 16:06
#建筑#
你好,就是业务已经发生了,但是没有收到发票的这种具体的暂估的金额,你可以看你往期或者是合同上面的 借工程施工 贷应付账款暂估应付账款设置二级科目暂估。
阅读 547
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加油费计入管理费用明细什么科目?
宋老师2
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提问时间:02/29 17:08
#建筑#
你好!管理费用-车辆费-加油费
阅读 547
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老师好,我们公司是建筑行业一般纳税人。这边有一个项目是简易计税的,我们开的发票是简易计税3%,那么项目那边买材料开的是专票,拿来我们公司报账,这能抵扣的吗?
朴老师
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提问时间:02/29 11:17
#建筑#
同学你好 你是简易计税的收到专票不能抵扣
阅读 547
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老师空调这样开13点的税率是可以的吗?里面有安装
东老师
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提问时间:02/28 15:47
#建筑#
你好,没有问题可以这么开票
阅读 547
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老师,公司有一笔固定资产,是前几年买的,现在要录入资产里,每个月还要折旧,这怎么做啊?总账和固定资产的金额对不上了,计提折旧金额也对不上了,不平衡了,有什么好方法吗?
若素老师
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提问时间:01/19 10:01
#建筑#
按照固定资产的净值录入,就是原值录入之后折旧多少都要录入进去。
阅读 547
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