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老师,这题应交税费-应交所得税210,递延所得税资产88.5,本期退税100,计算所得税费用时为什么要加上资料三中的1500*10%=150,而且答案的公式得数也不对呀。如何考虑资料三对所得税费用的影响?
小默老师
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提问时间:08/08 09:39
#税务师#
你好同学,稍等看一下
阅读 658
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非债清偿为什么是给付不当得利?
小天老师
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提问时间:07/04 16:14
#税务师#
您好,您 不欠我钱,您还把钱给我,没欠我钱,我拿到您的钱来路不明,这就是不当得利嘛
阅读 658
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湖南医疗险最低申报基数是多少??
金金老师
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提问时间:06/25 14:53
#税务师#
根据《 湖南省关于公布2023年社会保险缴费基准值的通告》,《关于确定2023年度全省城镇职工基本医疗保险和生育保险月缴费基准值的通告》,湖南省社保基数如下: 基准值:5977元/月 上限:17931元/月
阅读 658
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怎么算滴呀这个,可以解释一下计算过程吗
暖暖老师
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提问时间:06/17 06:54
#税务师#
你好,当月应交增值税销项税是0 预收货款是发出货物当天发生纳税义务
阅读 658
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老师,资产收购和以资产投资入股是一个概念吗?
邹老师
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提问时间:06/15 16:32
#税务师#
你好,是不同的概念
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题目中并未说明甲存货之前计提减值的因素消失,为什么要转回甲存货的减值?
暖暖老师
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提问时间:06/14 11:39
#税务师#
你好,期末的可变现净值高于成本啊
阅读 658
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解答过程详细的解答过程
暖暖老师
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提问时间:06/03 14:13
#税务师#
1会计利润总额的的计算是 2700+300+40-50-400-80-200-28-6-5-10-10=2251
阅读 658
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老师 客户转了一笔钱15万(税金+代理费)银行日记账是要按照图片一记还是按照图片二记,图一是我自己记得,可是财务非要我按照她的图二的方式,可是按图二记那这样会不会给别人造成是应该有两张银行回单的错觉
思顿乔老师
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提问时间:05/31 09:33
#税务师#
你好,按照财务说的去做,是可以的,谢谢
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老师他们第二题,为何认职受雇的话,不是工资薪金?怎么用劳务报酬?
金金老师
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提问时间:05/27 10:26
#税务师#
您好,任职受雇这个,不再公司任职,单独的懂事,所以是劳务报酬
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长期股权投资的转换可以合并到一个分录吗? 还是必须两个分录
金金老师
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提问时间:05/24 17:27
#税务师#
您好,最好写两个,这样的话,出错的话还能改
阅读 658
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老师,这个数我都算对了但是,计入汇兑损益的借方和贷方我理解的跟答案是反着的,我是这么想的,麻烦您帮我看看。比方说a选项,银行存款汇兑差额4650。原先汇率是8.1,期末是8.05那这4650是汇兑损失。分录是不是应该借记财务费用。为啥汇兑损益入借方呢?入的是哪个科目呢?
小林老师
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提问时间:05/23 16:41
#税务师#
您好,您期末外币*汇率-期初外币×汇率-本期变动×汇率=本期汇兑损益
阅读 658
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请问老师,离职补偿金虽然在应付职工薪酬中核算,但是不属于工资对吧?
易 老师
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提问时间:05/22 10:37
#税务师#
学员您好,是的,对的
阅读 658
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怎样做纳税筹划可以少加企业所得税?
独情
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提问时间:05/19 20:25
#税务师#
你好,你这边答案已经出来了,是哪里不理解吗?
阅读 658
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税务师没有工作单位,可以加入非职业会员吗?
文文老师
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提问时间:05/18 20:51
#税务师#
可以加入非职业会员
阅读 658
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老师,我们是个体工商户每个月有做员工工资申报,后面开了对公账户给几个员工缴纳了社保,但是员工工资申报里面没有这几个缴纳社保的员工,可以吗
青老师
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提问时间:05/12 17:28
#税务师#
你好; 不合理的;这样会异常的; 比如你 缴纳个税是10个人; 你社保也得报 10个人 ;同步的;
阅读 658
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提示那句话怎么理解呢?看不懂啊?
以后的以后老师
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提问时间:04/16 10:25
#税务师#
同学您好,可以自主决定普通股股利的支付,意思就是作为权益工具
阅读 658
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B错在哪了呀,D为什么是对的呀
安安
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提问时间:07/04 09:22
#税务师#
同学你好,B答案是由李某向王某负责,D答案李某未经王某同意将工作交由 第三人,王某有权解除合同。
阅读 658
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请问第二季度申报时,利润表本期数是填4-6的合计吗?上期是填1-3月的合计,对吗
邹老师
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提问时间:07/05 15:57
#税务师#
你好,第二季度申报时,利润表本期数是填4-6的合计,上期是填写上年4-6的合计
阅读 658
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餐厅运营服务补贴的税收编码是写哪个类型的呢
朴老师
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提问时间:06/10 08:29
#税务师#
同学你好 这个开现代服务的
阅读 658
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在线教育平台免费提供试听课程,不就是免费向社会公众提供服务吗,为什么属于视同销售呢
泡泡酱老师
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提问时间:11/30 00:22
#税务师#
你好 这属于在线教育平台无偿提供给其他单位或者个人的一项服务,应该视同销售缴纳增值税,社会公众一般是指的集体公众,但是听课这是针对某一部分人
阅读 658
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提问:回收废品,有销项,没进项,因为都是向老百姓回收,这个进项怎么解决?可以参考哪类业务
朴老师
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提问时间:09/06 08:20
#税务师#
同学你好 这个申请小规模不可以吗 自己也开不了收购发票
阅读 658
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小规模7月份开专票1000万,如果要升为一般纳税人7月就要登记是吗,8月就是一般纳税人是吗?那7月份的开票收入怎么申报?
小惑老师
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提问时间:06/30 20:27
#税务师#
你好,不是的,你可以选择7,月份还是小规模,8月份再做一般人
阅读 658
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也就是说报个税时,个税申报表中的养老保险费是不是=个人承担+公司不愿意承担的那一部分。比如公司固定承担社保419.7元,但这个员工多交了,账上公司承担为892元,但892-419.7的部分,发工资时从员工工资中扣出来了。这个员工自己多交的可以填到个税申报表中不
朴老师
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提问时间:02/10 10:46
#税务师#
同学你好 对的 这个可以填的
阅读 658
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10月已开票给客户后现发生销售退回,客户未抵扣发票,现在我只需开红字发票把退货金额冲减是吗?
易 老师
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提问时间:12/13 17:16
#税务师#
学员您好,是的,对的
阅读 658
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老师 我账有错吗 电子税务局填财报的时候说我管理费用和应付职工薪酬有问题
来来老师
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提问时间:01/12 19:18
#税务师#
你好 可以看下税局提示吗
阅读 658
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请问我们经营范围智能仪器仪表,能开电子元件吗?
王超老师
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提问时间:02/03 08:14
#税务师#
你好 可以的,这个是正常开发票的
阅读 658
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老师,首次税控盘的费用,在工作中是可以全额抵扣,为什么答案没有抵扣
松松老师
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提问时间:11/26 21:22
#税务师#
答案问的是进项税,而首次购买是抵减应交增值税的
阅读 658
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老师 非全日制大专23年7月份毕业 明年可以报考税务师吗 是符合条件的吗
辜老师
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提问时间:07/16 15:02
#税务师#
还要从事相关工作满2年哦
阅读 658
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老师,那这个呢?不是小规模现在没有季度45万的限制了吗
东老师
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提问时间:08/02 06:09
#税务师#
您好,现在没有45万这个限制
阅读 658
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某位于市区的鞭炮企业甲为增值税一般纳税人,主营鞭炮加工销售业务。2020 年11月发生以下业务: (1)受托为县城的乙公司加工一批鞭炮,乙公司提供的原材料金额为60万元,收取不含增值税的加工费8万元,鞭炮企业甲无同类产品的市场价格。乙公司收回该批鞭炮后以不含增值税价100万元全部出售。 (2)从另一鞭炮企业丙处购人鞭炮一 批,取得的增值税专用发票注明的价款为25万元。本月领用了80%用于继续加工组合礼花弹。 (3)本月销售鞭炮产品,共取得零售销售额129.95万元。 (4)用100箱鞭炮和丁企业交换一台生产设备,已知此批鞭炮的平均不含税售价为25万元,最高不含税售价为30万元。其他资料:鞭炮的消费税适用税率15%。请问企业甲本月应交纳的消费税要不要考虑业务一收回后销售需要补交的消费税?
小铃铛老师
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提问时间:08/28 20:30
#税务师#
同学,您好! 企业甲本月应交纳的消费税,不需要考虑业务一收回后销售需要补交的消费税。 对于乙来说,收回已代收代缴消费税的消费品后,直接销售的不再征收消费税,加价销售的应计税,同时减除已被代收代缴的消费税。
阅读 658
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