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一般人开三个点的劳务普票,属于三个点的简易征收必交税吗
一鸣老师
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提问时间:09/09 10:55
#税务师#
是的,这个不能抵扣进项,必须交税
阅读 732
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老师这题目解析减600是啥意思??
冉老师
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提问时间:09/01 09:18
#税务师#
你好,学员,老师给你列示一个详细版本的 应纳税额=[3000(收入总额)-400(不征税收入)-1800(扣除项目)-500(技术转让免税所得)]×25%-[(900-200-500)]×25%÷2(技术转让所得减免的所得税额)=50(万元)。技术转让所得不超过500万元的部分,免征企业所得税;超过500万元的部分,减半征收企业所得税
阅读 732
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城市维护建设税是消费税增值税的附加税吗
一鸣老师
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提问时间:08/29 17:58
#税务师#
是的,就是那个意思的
阅读 732
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请问老师,2022年企业所得税电子税务局覆盖申报的操作流程,请您发一下。
朴老师
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提问时间:08/28 15:06
#税务师#
1.【我的待办】——【企业所得税】——【应纳税所得额】——【申报】 2.【我要办税】——【税费申报及缴纳】——【企业所得税申报】——【居民企业(查账征收)企业所得税年度申报】
阅读 732
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请老师看看那种算发正确
朴老师
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提问时间:08/21 11:30
#税务师#
同学你好 哪里有0.095的税率呢
阅读 732
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请问老师小规模纳税人3%减按1%缴纳增值税,请问出售使用过的固定资产3%减按2%吗?
新新老师
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提问时间:08/10 09:15
#税务师#
你好,要是不动产是5%,其他的还是1%。
阅读 732
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本本题换出股票时,甲公司不需要确定销项吗
金金老师
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提问时间:08/05 17:24
#税务师#
您好,股票这种的话,是不需要确认的这种
阅读 732
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不用减发生的成本吗
金金老师
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提问时间:07/25 14:51
#税务师#
您好,这个是不需要的哈
阅读 732
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老师,请问我已经做了进项抵扣,然后对方下个月又红冲了,我这边要怎么操心呢
新新老师
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提问时间:07/18 09:50
#税务师#
你好,您需要填写红字信息表,然后收到红字发票的时候做原来成本的附属分录,然后增值税的表2做进项税额转出来。
阅读 732
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这题0.64怎么来的?麻烦细说
闷闷
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提问时间:07/07 16:05
#税务师#
高粱耗用数量=5, 5吨x2.6=14.3 (吨),所以允许抵扣农产品进项税=14.3x0.39x13%/(1+13%)=0.64 (万元)
阅读 732
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小规模开1%的普票,未到30万免税,确定认一下不含税销售额填入小微企业免税销售额,小企企业免税额税率自动带出来3%,这个要怎样办?实际免征税和发票上的不一致
文文老师
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提问时间:07/05 11:51
#税务师#
这是自动带的,系统默认按3%。不理会,按开票金额与税额做分录
阅读 732
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打圈的地方,请问,包含县级吗
邹老师
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提问时间:06/24 18:00
#税务师#
你好,打圈的地方,是 包含县级的
阅读 732
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老师:不太理解这个题的答案,为何可以扣减掉100万,然后后面又要按100万的5%来计算 企业所得税?
Erin老师
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提问时间:06/15 21:55
#税务师#
同学你好,国际法优于国内法选择,这专利相关的100万元交税要按照税收协定的优惠税率缴纳
阅读 732
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老师,汇算清缴所得税怎么写分录,具体写几个分录
易 老师
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提问时间:06/03 14:29
#税务师#
借;银行存款 贷应交税费—所得税借;应交税费—所得税,贷;以前年度损益调整借,以前年度损益调整 贷利润分配—未分配利润
阅读 732
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考税务师要备考几门,麻烦老师指导
向阳老师
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提问时间:06/03 15:51
#税务师#
您好,同学,税务师是5门考试,今年是被考几门的呢?一般是税法1,税法二和财务与会计可以三门同时备考的
阅读 732
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个体户开具蔬菜免税发票,开普票30万,就是经营所得怎么缴税
邹老师
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提问时间:05/30 13:03
#税务师#
你好,生产经营个人所得税=应纳税所得额*税率—速算扣除数 税率,速算扣除数见表
阅读 732
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老师,填那个企业所得税汇算清缴,想算出高新收入占总收入的比重,但是不知道能不能把那个营业外收入算进总收入里(营业外收入看一下我截图的分录),其中一张截图是总收入的填写备注,我看了营业外收入好像只包括捐赠收入的意思,不知道我理解的对不对
wu老师
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提问时间:05/13 15:57
#税务师#
您好,总收入的备注中有一个是其他收入,这个里面就包括了一部分营业外收入。包括企业资产溢余收入、逾期未退包装物押金收入、确实无法偿付的应付款项、已作坏账损失处理后又收回的应收款项、债务重组收入、补贴收入、违约金收入、汇兑收益等。但是我看您的分录,营业外收入都是以前多计提的税金之类的转回,这个不是直接冲减税金吗,怎么会计入营业外收入?
阅读 732
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老师您好,房地产开发企业销售房屋都需要交哪些税,税率多少
邹老师
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提问时间:05/10 10:25
#税务师#
你好,是一般纳税人单位吧
阅读 732
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请问老师,企业所得税汇算清缴出来这个提示,提示关不了。单位是房地产企业。
venus老师
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提问时间:05/06 11:25
#税务师#
那你们有没有研究开发这个
阅读 732
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老师,这道题不是太明白,账面价值不需要再推导了吗?
小默老师
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提问时间:05/05 16:38
#税务师#
你好同学,给你提供一下分录
阅读 732
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劳务合同员工申请不交保险没问题吧!
金金老师
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提问时间:01/01 11:32
#税务师#
您好,这个是没问题的哈
阅读 732
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老师 二氧化碳属于资源税范围么
易 老师
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提问时间:12/04 14:00
#税务师#
学员您好,是的,对的二氧化碳属于资源税范围
阅读 732
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简易计税的一般纳税人可以开具增值税专用发票吗?开具的增值税专用发票是几个点的?
venus老师
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提问时间:12/16 13:45
#税务师#
你好同学可以开具3个点
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老师请问税务师的考试中多选题的得分情况,如果我只选择一个答案,并且这个是正确答案之一会得0.5分吗?例题目的正确答案是ABCD; 我的答案只选择了A 会得到0.5分吗这情况
王雁鸣老师
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提问时间:10/01 10:45
#税务师#
同学你好,如果是2分的题目,会得到0.5分的。
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问一下,老板为了公司有成本票就上个月去注册了一家个体工商户,但这家个体工商户没办到核定征收,只能查帐征收,现在问题来了,用个体工商户开票给公司,公司有了成本票,但个体工商户有了收入,没成本,就要按经营所得交个人所得税了,这怎么办呢?
秦枫老师
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提问时间:08/05 21:01
#税务师#
没有办到核定征收的个体户, 没有太大意义,查账征收依然需要成本费用,另外经营所得税个税税率税负较高, 公司如果是小微企业 ,小微企业的税负都比经营所得低, 没有意义,也没有办法
阅读 732
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房美丽是某普通合伙企业中的普通合伙人,持有30%的财产份额,另有赵优秀.赵大宝.王聪明三位合伙人。因个人债务问题,房美丽打算将其持有的30%份额出质给甲公司,其行为生效的前提条件是( )。A.赵优秀一人同意 B.赵大宝一人同意 C.赵优秀.赵大宝两人同意 D.赵优秀.赵大宝.王聪明三人同意
微微老师
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提问时间:02/06 22:30
#税务师#
您好,合伙人以其在合伙企业中的财产份额出质的,须经其他合伙人一致同意
阅读 732
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15题选项D不是说先抵减商誉吗?为什么17题选项C是错的?
小丸子老师
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提问时间:10/06 14:04
#税务师#
同学你好!固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产、商誉等一经计提减值损失,在以后期间是不能转回的
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行政机构不具有独立的编制和财政经费,一般不具有行政主体资格——老师,编制、财政经费和行政主体有什么关系,如何理解这句话? 【来源:学堂课后习题】
时时老师
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提问时间:06/24 16:49
#税务师#
行政法主体是指行政法上享有权力职业的主体,包括行政主体和行政相对人。行政主体包括行政机关和其他行使权力的机关,而行政机关是行政主体的主要部分,并非所有的行政机关都能成为行政主体
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请问老师。税务师涉税实务最后冲刺八套模拟试卷。摸2综合分析题第一题的答案。纳税查补的65000元税额。在销项里面加了,然后又在进项里面加上,那不就是等于没交吗?请老师解释一下原理好吗?谢谢。
税法老师
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提问时间:10/28 20:19
#税务师#
因为销售额里面含查补部分销售额;那么计算的销项税额里面也就含着这部分销项税;17栏抵扣税额加上这部分,在应纳税额中,整体就把这部分减去了,不含这部分。这部分查补的税额在后面38栏期末未缴查补税额,38=16+22+36-37
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第9题的C选项为啥不对
法律老师
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提问时间:10/06 11:08
#税务师#
这是因为对有关规定的审查如果行政复议机关无权审查的话,是要转送有权机关进行审查的,因此是要先对规定进行审查的,对规定进行审查之后才能审查具体行政行为,因此要对具体行政行为暂时停止审查。
阅读 732
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