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因7月份开票有误, 10月份开了红字信息表和蓝字发票,11月份才开红字发票,我这个怎么放到凭证里呢?红字信息表我也打印不出来
邹老师
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提问时间:01/14 13:30
#建筑#
你好,我这个怎么放到凭证里呢 你所指的这个,具体是指什么呢?
阅读 619
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开了发票,收到了工程款,不确认收入怎么写分录
小天老师
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提问时间:01/14 12:59
#建筑#
您好,开了发票不确认收入是不行的呀,咱要交增值税的
阅读 631
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老师好!比如一个科目是主营成本的项目支出后来有退回来了咋做分录?
金金老师
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提问时间:01/14 11:18
#建筑#
您好,是做库存商品了吗还是
阅读 445
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开出发票上的工程名称写错了,需要重新开吗
邹老师
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提问时间:01/14 10:20
#建筑#
你好,开出发票上的工程名称写错了,是需要重新开具的。
阅读 613
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老师 建筑劳务公司税点多少啊 劳务派遣的 这个需要进项票吗
一鸣老师
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提问时间:01/14 10:14
#建筑#
是的,需要进项发票的。建筑劳务9%,小规模3%减按1%
阅读 605
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老师 给建筑公司做水电的想设计个公司 税点是多少啊 主要就是劳务派遣
小菲老师
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提问时间:01/14 10:12
#建筑#
同学,你好 劳务派遣, 增值税税率6%(简易计税5%)
阅读 551
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老师,工资薪酬法人之前申报的不到5000,现在让加到26000,我说不切实际,不能报那么高,法人问自己开公司拿不到工资,法人年终奖,还有分红都是怎么做的,该怎么处理
玲竹老师
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提问时间:01/14 09:49
#建筑#
您好 请问公司规模大么 有薪酬管理制度么 一般管理人员工资拿多少
阅读 435
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小规模纳税人怎么计提未交增值税,会计分录告知,城建税及附加怎么计提,会计分录告知
一鸣老师
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提问时间:01/14 08:59
#建筑#
小规模收入 主营业务收入=收款金额÷(1+1%) 增值税=收款金额÷(1+1%)*0.01 借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税 如果季末减免税结转实际免除的税: 借:应交税费-应交增值税 贷:营业外收入-税费减免 假如交税 计提附加 借:税金及附加 贷:应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附加 交税 借:应交税费-应交增值税 应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附加 贷:银行存款
阅读 635
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小规模纳税人为了降低利润计提的工资,年终奖金在次月可以冲减吗
王超老师
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提问时间:01/14 08:43
#建筑#
对于小规模纳税人而言,如果为了降低利润而计提了工资,年终奖金可以在次月进行冲减。但需要注意的是,冲减操作需要符合会计准则和税法规定,不能随意进行。一般来说,冲减操作需要在年终结算之前进行,并且需要按照税法规定申报缴纳相关税款。同时,如果冲减年终奖金,可能会导致员工的不满和流失,因此需要谨慎考虑。
阅读 508
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小规模纳税人企业自家私车单位租用,有合同,没有发票,租车租金怎么入帐,会计分录告知,房屋租金有合同没有发票怎么入帐,会计分录告知
郭老师
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提问时间:01/14 08:40
#建筑#
借管理费用租金 贷银行存款 房屋租金的也是这个 正常做帐但是不能抵扣所得税
阅读 642
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我们是分包劳务公司,工人是我们自己的,不过工人是和总包签有合同,社保和个税是由谁来申报和缴纳?工资资是由总包直接打到工人个人卡上的,我们要把工资做到我们的成本里,可不可直接把那份工资表作为我们公司的的费用凭证
郭老师
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提问时间:01/14 08:26
#建筑#
你好 社保个税都是你单位 修改合同 个人和你们签
阅读 422
收藏 2
我们是分包劳务公司,工人是我们自己的,但是工人是和总包签合同,工资是由总包直接打到工人个人卡上的,我们要把工资做到我们的成本里,可不可直接把总包发到工人卡上那份工资表作为我们公司的的费用凭证,还有社保和个税是谁申报和代缴
郭老师
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提问时间:01/14 08:23
#建筑#
你好 个人和你们签订合同 你们申报个税
阅读 700
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老师有没有新收入准则的 **项目 分录大全??
王超老师
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提问时间:01/13 23:59
#建筑#
1.支付**费用时: 2.如果**方收到工程款并通过被**方转交,同时被扣取一定比例的管理费: 3.如果**方仅负责提供劳务,不涉及具体施工,且按固定比例收取服务费作为收入: 被**方(资质拥有方)可能涉及的会计分录: 1.收取**方支付的管理费: 2.转交工程款项时扣除管理费后支付给**方:
阅读 653
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请问季度企业所得税申报表里的第15行减特定业务预缴增所得税额。 这一行代表的意思是不是公司2023年1月至12月在异地税局已经预缴的企业所得税的金额?第15行代表什么意思?
立峰老师
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提问时间:01/13 23:17
#建筑#
你好同学,不是的,一般是指房地产业收到预收款,预缴企业所得税。
阅读 654
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7月份发票开错了,但是已经勾选认证过了,10月份发现错误,发票红冲掉做了报税的时候做了进项税转出,但是人家有给开了正确的发票,这个怎么做分录?
阿斯多夫
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提问时间:01/13 22:50
#建筑#
同学您好,借:库存商品/原材料/在建工程/管理费用 贷:应交税费-应交增值税(进项税转出), 借:应交税费-进项税 贷:库存商品/原材料/在建工程/管理费用
阅读 647
收藏 3
公司注册之前购买的材料发票可以入帐,加油充值单可以入账做成本税前扣除吗
微微老师
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提问时间:01/13 22:07
#建筑#
您好,公司注册之前购买的材料发票可以入帐;充值单不是发票不能税前扣除.
阅读 627
收藏 3
老板购买的服装发票、珠宝首饰可以入帐吗
金金老师
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提问时间:01/13 22:03
#建筑#
您好,这个是不建议的,你好
阅读 606
收藏 0
老板年底不想交所得税,有收入,购买的材料又没有发票,只有收据,销货清单,这个帐怎么做,哪些单位自制的单据,可以税前扣除,小规模纳税人开的普票发票怎么估帐
小样儿demo
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提问时间:01/13 22:00
#建筑#
那些财政收据之类的才可以税前扣除
阅读 535
收藏 2
进项税额转出怎么做账?
艳子老师
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提问时间:01/13 21:44
#建筑#
借:费用或成本 贷:应交税费-进项转出
阅读 626
收藏 3
购买材料的销货清单,收据,租赁合同怎么入账
小天老师
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提问时间:01/13 21:29
#建筑#
您好,收据不好入账的,要取得发票,没有发票的成本费用是不能税前扣除的
阅读 610
收藏 3
A公司**B公司,A公司在我们这买的东西,直接让我们把发票开给B公司,税法上合法?工程公司
阿斯多夫
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提问时间:01/13 21:21
#建筑#
同学您好,这种做法实质是不对的,但是实务中这种做法非常多,难以做到三流合一
阅读 650
收藏 3
开的建筑服务*建筑安装发票做收入怎么做会计分录
小天老师
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提问时间:01/13 19:53
#建筑#
您好,这也是建筑行业的主营收入 借:应收账款 贷:主营业务收入 销项税
阅读 626
收藏 3
老师,你好,小规模纳税人开的普票,在2022年的时候,把销项税额也写上去了,我该怎么调整?借:应交税费-销项税额,贷:以前年度损益?
王雁鸣老师
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提问时间:01/13 19:48
#建筑#
同学你好,是的,可以这样调整,也可以,借:应交税费-应交增值税-销项税额,贷:营业外收入。
阅读 618
收藏 3
2023年6月小规模公司购买车一辆,含税价402000元,折旧5年,年限平均法,净残值20100元,求7月和8月具体会计分录和金额,谢谢老师
小天老师
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提问时间:01/13 19:36
#建筑#
您好,月折旧额(402000-20100)/60等于6365 借:管理费用-折旧费 6365 贷:累计折旧 6365 7和8月的分录是一样的
阅读 471
收藏 2
工程拨款时间不确定,不会每个月都有收入就没开发票,没有收入就没有销项税,只有进项还要每个月都申报增值税吗?那不是都是负数吗?
小天老师
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提问时间:01/13 19:11
#建筑#
您好,不管有没有开票,都要每月申报增值税的,我们可以不勾选 ,就是0申报。 先做到 借:应交税费-待认证进项税额,需要勾选的月份 借:应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应交税费-待认证进项税额
阅读 626
收藏 3
工程款发票开了100万,但是不确认收入,而且工程收到了50万,这个怎么做分录?
易 老师
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提问时间:01/13 18:48
#建筑#
同学您好,借:应收账款100,贷合同结算100,借银行存款50,贷应收账款50
阅读 676
收藏 3
老师好!我有个项目成本科目,咋结转的时候收入的也全部结转成本了?
易 老师
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提问时间:01/13 17:42
#建筑#
同学您好,您好,您的具体情况是什么,有些什么项目数据吗?
阅读 672
收藏 3
老师好成本结转我咋不是太明白啊
小林老师
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提问时间:01/13 17:33
#建筑#
您好,您哪里不清楚
阅读 605
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公司支付给设计室的设计费,记什么会计科目?
郭老师
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提问时间:01/13 17:19
#建筑#
你好 自己建房屋的吗
阅读 634
收藏 3
老师,我的个体户是跟家居保养关,属于服务类型,请问我申报增值税表时是填写服务、不动产和无形资产列表里吗
郭老师
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提问时间:01/13 16:56
#建筑#
是的,对的,是这么做的
阅读 472
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