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老师,公司付款后,收到对方公司开的收据,没有发票,是不是要用收据做内账。
东老师
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提问时间:02/01 11:27
#建筑#
对,那就用收据做那内账就可以
阅读 1200
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郭老师,建筑行业,企业所得税税负率一般在多少?
朴老师
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提问时间:02/01 11:15
#建筑#
同学你好 这个一般在3.0%左右
阅读 1051
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公户往个人卡上打钱怎么备注比较好?
一鸣老师
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提问时间:02/01 10:56
#建筑#
根据具体的用途备注
阅读 1161
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劳务票可以开3个点专票吗?
朴老师
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提问时间:02/01 10:53
#建筑#
同学你好 小规模可以的
阅读 1157
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建筑业,收分公司管理费,独立核算不是独立法人,怎么作账?
文文老师
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提问时间:02/01 10:47
#建筑#
按往来进行处理即可
阅读 1145
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老师,请问收到1%苗木普票,可以按9%抵扣吗?
一鸣老师
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提问时间:02/01 10:40
#建筑#
你好,这个不能抵扣的哈
阅读 1179
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老师,我们建筑工程项目跨市了没出省,开票跨地市标志那块选“是”对吗?
庚申老师
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提问时间:02/01 10:37
#建筑#
是的,开票跨地市标志那块选“是”
阅读 1619
收藏 7
个体户没有在银行开户,可不可以与对方签个代收协议,然后再把款付给这家个体户呢?
一鸣老师
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提问时间:02/01 10:15
#建筑#
可以直接打款给个体户的老板
阅读 1161
收藏 0
老师,收到**方应缴纳的税金,被**方怎么入账啊?
大侯老师
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提问时间:02/01 10:04
#建筑#
同学你好,**这个概念要梳理一下,收入是贵司直接入账,还是**方入账?如果是贵司直接入账的,从税法角度,税金缴纳主体应该是贵司,就应该计入应交税金。如果收入是**方入账,税金缴纳主体是**方,贵司入账应该入到其他应付款-代扣代缴税金。
阅读 976
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老师发票开的名称是农副产品*,办公用品,这张发票合规吗,可以用吗
若素老师
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提问时间:02/01 09:36
#建筑#
这张发票不合规重新开正确的吧。不建议用这个发票。
阅读 996
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老师,垃圾清理今年可以开0税率发票吗
郭老师
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提问时间:02/01 09:30
#建筑#
不可以的,一般纳税人13%,小规模的1%。
阅读 1060
收藏 4
老师你好,我们现在是数电发票了,今天我开了一张发票金额290579.82发现内容错了,然后我开了一张负数发票-290579.82,最后我再开了一张正确的发票290579.82,金额都一样的,只是内容有些改动。我现在想问开错和开负数的那两张发票需要做账吗?或者我只做后面正确金额这张发票可以吗?
郭老师
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提问时间:02/01 09:11
#建筑#
你好,这个负数发票是红冲之前月份的吗?如果是的话,需要做借应收账款付负数 贷主营业务收入付负数 应交税费负数 然后再做一个正数的借应收账款 贷主营业务收入, 应交税费
阅读 962
收藏 4
老师,外地预缴,1月31号报验的,2月1号才通过,税款所属期是选到一月份,还是2月份啊?
东老师
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提问时间:02/01 08:43
#建筑#
你好,这个税款所属期选择二月份就可以
阅读 1108
收藏 5
制造业企业在筹建期也称建设单位建造新厂房,改造旧厂房,施工单位向建设单位申请了三笔工程款,第一笔2023年12月28日开票,2024年1月2日支付,2024年2月4日申请(第一笔款申请时,支付时,收到发票时建设单位怎么写分录入帐呢?这个凭证应该登记在2023年还是2024年呢?第二笔,1月3日支付,2月4日开票,2月5日申请(第二笔款申请时,支付时,收到发票时建设单位怎么写分录入帐呢?记账凭证是记在一月还是二月呢?)第三笔,2023年12月30日开票,12月31日申请,2024年1月5日支付(第三笔款申请时,支付时,收到发票时建设单位怎么写分录入帐呢?这个记账凭证记在2023年的12月还是24年的1月呢?)
朴老师
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提问时间:02/01 08:41
#建筑#
第一笔款项 1.开票日期:2023年12月28日 2.支付日期:2024年1月2日 3.申请日期:2024年2月4日 开票时,建设单位的分录为(记在2023年12月) 借:工程物资 发票上列明的金额 贷:应付账款 发票上列明的金额 支付款项时,建设单位的分录为(记在2024年1月): 借:应付账款 实际支付的金额 贷:银行存款 实际支付的金额 申请款项时(假设申请的是发票上的金额),建设单位的分录为(记在2024年2月): 借:在建工程 申请的金额 贷:工程物资 申请的金额 第二笔款项 1.支付日期:2024年1月3日 2.开票日期:2024年2月4日 3.申请日期:2024年2月5日 支付款项时,建设单位的分录为(记在2024年1月): 借:应付账款 实际支付的金额 贷:银行存款 实际支付的金额 开票时,建设单位的分录为(记在2024年2月): 借:工程物资 发票上列明的金额 贷:应付账款 发票上列明的金额 申请款项时(假设申请的是发票上的金额),建设单位的分录为(记在2024年2月): 借:在建工程 申请的金额 贷:工程物资 申请的金额 第三笔款项 1.开票日期:2023年12月30日 2.申请日期:2023年12月31日 3.支付日期:2024年1月5日 开票时,建设单位的分录为(记在2023年12月): 借:工程物资 发票上列明的金额 贷:预收账款 发票上列明的金额
阅读 998
收藏 4
老师,企业收取项目上1.3左右的社会保障费是什么费用?
小菲老师
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提问时间:02/01 08:32
#建筑#
同学,你好 一般就是社保费
阅读 1072
收藏 0
问题①开立基本户之后,收到股东投资款入账后,以后每笔经济业务的发生都需要登记入账吗?问题②小规模纳税人的银行存款每笔经济业务的原始凭证都需要有附有银行回单吗?问题③小规模纳税人转为一般纳税人,小规模按照3%征税率直接征税,一般纳税人按照销项税减去进项税算吗
蒋飞
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提问时间:02/01 03:10
#建筑#
你好, 问题1 是的 你的理解很对 按照完整性要求,都需要登记入账的
阅读 1003
收藏 4
我们是批发瓷砖的,和家装公司合作,工地补贴给瓦工的费用由我们出,我算销售费用还是管理费用?
阿斯多夫
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提问时间:01/31 20:36
#建筑#
同学您好,这部分费用建议计入管理费用
阅读 1120
收藏 5
规格型号可以这样写吗
言-老师
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提问时间:01/31 20:32
#建筑#
你好,这个上面的规格型号应该是材料名称吧,规格型号应该是大小长度这些形容词或者数字一类的
阅读 1205
收藏 0
请问老师,个人的户口所在地A市税务局可以代开B市工程地的个人发票吗?
言-老师
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提问时间:01/31 20:11
#建筑#
你好,代开工程类发票是看项目所在地,在项目发生地的税局代开发票,但是不排除有的地方税务局的特别政策,正常是可以的,毕竟工程在当地 希望能帮助到你
阅读 1224
收藏 5
请问老师,员工户口在A市,但现有工程在B市施工,请问,他在工程地B收到的施工费,一定要在B地税务局代开发票吗?
小菲老师
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提问时间:01/31 20:02
#建筑#
同学,你好 是的,要办理外经证
阅读 1133
收藏 5
这题先进先出 ,500*3000+400*7440吗 咋算不对
小天老师
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提问时间:01/31 17:21
#建筑#
您好,因为3000是总价呀,3000+(900-500)*7440/1200
阅读 1058
收藏 4
先进先出这题不是这样做的吗? 200*100+200*110
小天老师
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提问时间:01/31 16:50
#建筑#
您好,本题求库存(200+300-400)*110等于11000,您算这个是发出商品的成本
阅读 1110
收藏 5
老师,用房子抵工程款,账务咋处理的啊
棉被老师
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提问时间:01/31 16:26
#建筑#
你好 1、你收工程款,需开发票给对方。 2、对方买房子给你,收你的房款,需开销售不动产发票给你。 3、只是这两个过程是已抵款的方式。“两不见钱”,但是收支两条线就清楚了。 4、借方:固定资产-房子 贷方:主营业务收入-工程款 5、收工程款交你要交的增值税等。
阅读 2037
收藏 9
老师你好,我们是建筑公司,今年1月份给工人发放去年整年的工资,我查记录之前没有给工人0申报过,现在直接申报的话会产生个税,这种情况该怎么操作到23年的累计工资里呢
陈陈陈老师
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提问时间:01/31 16:22
#建筑#
你好,23年度的申报均已结束,没法申报到23年属期了,只能申报到24年度
阅读 1008
收藏 4
老师,我是建筑行业,张三用我们的资质承揽的工程,该工地成本已报够,俺把管理费扣除之后还该给张三2万块钱,这2万块钱,他打个领款条我通过公户能把这2万块钱汇给他吗?
郭老师
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提问时间:01/31 16:05
#建筑#
可以的,可以这么做的
阅读 1020
收藏 0
老师一个工程是给别人做的,但是发票上面开了工具,可以一起入材料吗?金额不多
郭老师
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提问时间:01/31 15:57
#建筑#
你好这个是可以重复使用的吗?如果是的话,你不能做成材料费,你可以做易耗品
阅读 1009
收藏 4
老师,需要从对公账户发农民工工资的话需要备注些什么吗。
易 老师
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提问时间:01/31 15:30
#建筑#
从对公账户发放农民工工资时,需要在转账备注中注明“工资”字样,以表明这笔款项的性质。同时,为了避免误解或混淆,建议在转账时提供相应的工资明细清单,包括农民工的姓名、身份证号、银行卡号、工资标准、工资发放时间等信息。此外,为确保工资的合法性和合规性,还需要提供相关的劳动合同或劳务合同、考勤记录等文件资料备查
阅读 1480
收藏 6
用的是别人的建筑资质承接的建筑劳务,发票也是别家公司代开的,要做账吗 怎么做账
郭老师
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提问时间:01/31 15:24
#建筑#
你好,不用的,这个不用做,然后他到时候给你们的利润,最好是私下给你老板,不要给你的公司。
阅读 1194
收藏 0
建筑行业,应交税费所有科目的会计分录,请问是否是这样的。
小林老师
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提问时间:01/31 15:19
#建筑#
您好,您收到发票直接认证可以不通过待认证进项税
阅读 1019
收藏 4
制造业企业在筹建期也称建设单位建造新厂房,改造旧厂房,施工单位向建设单位申请了三笔工程款,第一笔2023年12月28日申请,2024年1月2日支付,2024年2月4日开票(第一笔款申请时,支付时,收到发票时建设单位怎么写分录入帐呢?)第二笔,1月3日申请,2月4日支付,支付之后2月4日收到发票(第二笔款申请时,支付时,收到发票时建设单位怎么写分录入帐呢?)第三笔,2023年12月30日申请,12月31日支付,2024年1月5日收到发票(第三笔款申请时,支付时,收到发票时建设单位怎么写分录入帐呢?)
王 老师
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提问时间:01/31 15:11
#建筑#
你好,第一笔 支付分录 借:预付账款 贷银行存款 收到发票 借:在建工程 应交税费-增值税进项 贷:预付账款 第二笔 借:在建工程 应交税费-增值税 贷:银行/或者从应付过下
阅读 1273
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