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申报期15日,也就是15号截止,15号是不是不能再报税了。
宋老师2
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提问时间:01/13 15:55
#建筑#
15号是可以的,15号晚上,24点以后就不可以了。
阅读 813
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2023年度补缴了一笔2022年度的增值税,补缴金额:265784.31(元) 借:利润分配——未分配利润 265784.31 贷:银行存款265784.31 这样写分录对吗? 是不是计入利润分配——未分配利润这个科目?
玲竹老师
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提问时间:01/13 14:35
#建筑#
您好 请问单位用什么会计准则
阅读 637
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利润表的净利润金额等于资产负债表的未分配金额的期末减去期初的金额,但是,现在不相等,但是,报表是平的,这种情况跟软件有没有关系呢?
郭老师
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提问时间:01/13 14:25
#建筑#
你好,这个不一定是哪里的问题,你去查一下,你是不是做了以前年度损益调整,或者是利润分配,未分配利润,只要做了这两个科目就会不一致。
阅读 587
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2022年的数据不对,会不会影响2023年的数据呢?
易 老师
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提问时间:01/13 14:21
#建筑#
同学您好,学员您好,是的,会的,其初要一起更正
阅读 569
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报表是平的,为什么利润表里的利润总额与所有者权益的金额对不上,这是什么原因呢?
棉被老师
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提问时间:01/13 13:36
#建筑#
你好,利润表的净利润金额等于资产负债表的未分配金额的期末减去期初的金额
阅读 649
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我看了前会计从2022年4月份开始,所有者权益数的期初减初末数就不等于利润表里的利润总额数,这样会不会也影响2023年的数据?
邹老师
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提问时间:01/13 13:02
#建筑#
你好,是发生了 以前年度损益调整 事项,或者利润分配事项?
阅读 613
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资产负债表里的未分配利润这个数是如何算出来的?
一鸣老师
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提问时间:01/13 11:37
#建筑#
那个是 资产负债表的未分配利润期末数=未分配利润期初数+利润表的净利润+/-调整的利润分配
阅读 561
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老师好!电子税务局申报现金流量表期末现金余额本月金额和本年累计金额数怎么不一样呢?
冉老师
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提问时间:01/13 11:31
#建筑#
你好,同学 看一起期初和本期净额对不对的 本月的发生额应该是10-12月份三个月的,期初是9月底数据
阅读 636
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老师您好,我们公司买了一块地,建酒店,每月无形资产的摊销是计入在建工程—摊销费里,可以转入到借:长期待摊费用 贷:在建工程—摊销费,可以这样转吗?
冉老师
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提问时间:01/13 11:18
#建筑#
你好,同学 未来建好的话,在建工程结转到固定资产科目
阅读 705
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请教老师,12月收到进项发票,但进项1月才认证,分录怎么做尼
艳子老师
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提问时间:01/13 11:14
#建筑#
借:主营业务成本 应交税费-待认证 贷:银行存款
阅读 553
收藏 0
老师好!现金流量表的期末现金余额本年累计数和本期数怎么不一样呢?
明远老师
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提问时间:01/13 11:08
#建筑#
你好,你看那个与资产负债表里的货币资金期末余额一致。最好把表发上来看看。
阅读 603
收藏 3
没有资质开了工程票会怎
金金老师
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提问时间:01/13 11:01
#建筑#
您好,这个的话可能是有罚款的
阅读 572
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老师账本申报印花税怎么填写
冉老师
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提问时间:01/13 10:32
#建筑#
你好,同学 申报名称是资金账簿,数量写1,期间写申报期的任何一天,金额按照实际收到的金额填写,印花税是自动计算的
阅读 529
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请教老师,计提了已发生的材料,下月才取得发票和支付款项,分录怎么做尼
一鸣老师
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提问时间:01/13 10:19
#建筑#
暂估入库 借;原材料 贷:应付账款-估价-供应商 发票到后冲暂估 借:应付账款-估价-供应商 原材料/成本费用(暂估差额) 应交税费-增值税-进项(一般纳税人) 贷:应付账款—结算户-供应商 支付货款 借:应付账款—结算户-供应商 贷:银行存款
阅读 606
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老师好,如果缴社保医保等怎么做会计科目?要先计提吗?要完整的会计科目,谢谢老师啦
王超老师
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提问时间:01/13 10:08
#建筑#
通常涉及以下步骤: 1.计提社保和医保费用: ● 借:管理费用/销售费用/生产成本等(根据员工所属部门确定) ● 贷:应付职工薪酬——社保费(单位部分)应付职工薪酬——医保费(单位部分) 这里假设社保费和医保费由单位和个人共同承担,单位部分需要通过“应付职工薪酬”科目进行计提。 1.缴纳社保和医保费用: ● 借:应付职工薪酬——社保费(单位部分)应付职工薪酬——医保费(单位部分)其他应收款——社保费(个人部分)其他应收款——医保费(个人部分) ● 贷:银行存款
阅读 560
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老师帮我看下这个科未余额表。为什么2023年度本年利润表里的利润总额与资产负债表里的所有都权益的上年减本年数不一至呢?
立峰老师
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提问时间:01/13 10:04
#建筑#
你好同学,因为报表期初数与科目余额表就不一样。
阅读 447
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盈余公积有余额需要转吗?
王超老师
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提问时间:01/13 10:02
#建筑#
这个问题有不同的看法。 有观点认为,盈余公积提取后必须进行结转。结转是企业财务会计中重要的一环,它是将企业历史累计盈余内部调整为最终结果的必要手段,从而完善和改善企业的财务状况。结转有利于做好企业的财务报表,反映的是公司经营状况的真实性和可信度。在结转完成后,可以通过比较账面余额和实际余额,确保财务报表的准确性。 然而,也有另一种观点认为,盈余公积的期初余额不需要转。因为所有者权益中包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润,盈余公积和未分配利润属于不同性质的款项。
阅读 389
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老师,你好!我十二月注册资本发生变化,和申报印花税营业账簿有关系吗?
棉被老师
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提问时间:01/13 10:00
#建筑#
你好,一般是注册资本变大了才申报印花税的哈,不是申报了就会变大了
阅读 371
收藏 2
老师好,建筑公司为开发公司建设房屋,项目上搭建的活动板房后期是要拆除的,请问目前项目上付活动板房费用做什么会计科目?
一鸣老师
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提问时间:01/13 09:51
#建筑#
计入工程施工-间接费用-措施费
阅读 570
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老师,请问一下资产负债表上预收是负数,怎么调一下才能不是负数?
郭老师
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提问时间:01/13 09:47
#建筑#
你好,把它重分类到应收账款里面去。
阅读 507
收藏 2
2020年的预付账款无法收回发票,货实际已经收到,应该入主营业务成本,我们是小型微利企业用的小企业会计准则,请问现在怎么平账?
小林老师
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提问时间:01/13 09:12
#建筑#
您好,那您应当结转成本,然后汇算清缴纳税调增
阅读 378
收藏 0
将本年成本调整到以前年度怎么做分录?
王超老师
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提问时间:01/13 09:04
#建筑#
您好 借:主营业务成本 贷:以前年度损益调整---主营业务成本
阅读 496
收藏 2
老师好!发票验旧界面保存后,点资料采集界面什么也不显示是啥情况呢?
郭老师
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提问时间:01/13 08:53
#建筑#
你们还在开票盘里面开发票吗?
阅读 490
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老师,帮忙看看,这是前几个季度报所得税的财务报表,那我这第4季度盈利的8万多,怎么还不显示缴税呢?所得税预缴季度与季度之间有什么勾稽关系吗?
雪儿
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提问时间:01/13 07:52
#建筑#
同学您好,不是单纯的看本季度,而是本年的盈利情况。本年如果盈利了,在以前年度没有弥补亏损的情况会缴税,如果本年度没有盈利就不用缴税。所得税预缴季度与季度之间没很大的关系,除了第一季度一样,剩下的季度都是结合本年的盈亏情况
阅读 509
收藏 2
开房租费和车子租赁费发票税点是多少
东老师
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提问时间:01/13 06:41
#建筑#
你好,租车个税税率是20%,增值税1%,房租的话需要看当地具体规定了,不同地区会有差别的。
阅读 503
收藏 2
科目余额表,本年利润期末数,与利润表利润总额不一致是怎么回事?
爱若老师
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提问时间:01/13 00:24
#建筑#
你好,这两个金额就是不相等的
阅读 524
收藏 2
将本年的成本调整到以前年度,怎么做分录?
易 老师
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提问时间:01/12 23:39
#建筑#
借:以前年度损益调整- X 成本,贷:主营业务成本,借:应交税金-应交所得税,贷:以前年度损益调整-所得税借:未分配利润贷:以前年度损益调整-X成本
阅读 524
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成本多了,怎么做冲减,用那个科目过度
易 老师
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提问时间:01/12 22:38
#建筑#
同学您好,要查明原因才能按原因进行处理的
阅读 508
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跨年成本冲回怎么做分录?
小样儿demo
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提问时间:01/12 22:12
#建筑#
红冲,原来的损益类科目用:以前年度损益调整这个科目代替
阅读 467
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老师建筑公司,个税工资薪金一直都报的法人一人,合理吗?现在可以再增加吗
金金老师
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提问时间:01/12 22:05
#建筑#
您好这个是可以的可以
阅读 555
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