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建筑行业,应交税费所有科目的会计分录,请问是否是这样的。
小林老师
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提问时间:01/31 15:19
#建筑#
您好,您收到发票直接认证可以不通过待认证进项税
阅读 1019
收藏 4
制造业企业在筹建期也称建设单位建造新厂房,改造旧厂房,施工单位向建设单位申请了三笔工程款,第一笔2023年12月28日申请,2024年1月2日支付,2024年2月4日开票(第一笔款申请时,支付时,收到发票时建设单位怎么写分录入帐呢?)第二笔,1月3日申请,2月4日支付,支付之后2月4日收到发票(第二笔款申请时,支付时,收到发票时建设单位怎么写分录入帐呢?)第三笔,2023年12月30日申请,12月31日支付,2024年1月5日收到发票(第三笔款申请时,支付时,收到发票时建设单位怎么写分录入帐呢?)
王 老师
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提问时间:01/31 15:11
#建筑#
你好,第一笔 支付分录 借:预付账款 贷银行存款 收到发票 借:在建工程 应交税费-增值税进项 贷:预付账款 第二笔 借:在建工程 应交税费-增值税 贷:银行/或者从应付过下
阅读 1272
收藏 0
收分公司管理费开发票几个点,开什么税目
艳子老师
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提问时间:01/31 14:43
#建筑#
您好,管理服务费是6个点,开现代服务大类就可以了
阅读 1076
收藏 5
收到分公司管理费如何做账,要交什么税呢?
小菲老师
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提问时间:01/31 14:27
#建筑#
同学,你好 有发票吗?
阅读 1134
收藏 5
印花税计入”税金及附加“这个科目,在这个科目下需不需要再设二级明细——印花税呢?
东老师
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提问时间:01/31 14:26
#建筑#
您好, 没必要在税金及附加下面设置二级明细科目
阅读 1187
收藏 5
老师,我们是建筑行业,在开数电发票的时候,项目名称那填写有字数限制吗
暖暖老师
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提问时间:01/31 14:21
#建筑#
你好,备注限制是200只数电发票
阅读 1129
收藏 5
总公司和发包方签的合同,分公司开发票可以吗?
青风老师
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提问时间:01/31 14:02
#建筑#
同学您好,分公司如果有独立核算,有开票资格,那么需要以分公司名义跟发包方补充个协议
阅读 970
收藏 0
老师 上面的题,为什么选D
小碧老师
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提问时间:01/31 13:48
#建筑#
你好同学!这里是相关财务会计咨询哦
阅读 15334
收藏 30
老师 上面的题,为什么选D
小小霞老师
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提问时间:01/31 13:31
#建筑#
你好,稍等我这边看一下
阅读 15337
收藏 64
老师,我们总承包公司是山西的,发包方是北京,项目地址在内蒙。合同金额是100万。总承包已经按100万在当地预缴了税款,我们是分包方金额30万还需要在当地预缴吗???
郭老师
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提问时间:01/31 13:22
#建筑#
需要的 异地的需要的
阅读 1206
收藏 5
会计小白请教老师: 建筑公司包工包料的工程按多少的税率开具发票? 百度了一下看到说按9个点的也有,按照11个点的也有,按照13个点的也有恳请老师给个准确答复!
暖暖老师
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提问时间:01/31 13:13
#建筑#
如果材料是自产的,应当分别核算货物的销售额和建筑服务的销售额,货物一般纳税人税率为13%,小规模纳税人征收率3%,建筑服务一般纳税人税率为9%,小规模纳税人征收率为3%
阅读 1941
收藏 8
项目事项尽职调查开什么发票?需要附什么证明资料吗?
郭老师
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提问时间:01/31 13:00
#建筑#
现代服务 合同 结算单
阅读 1133
收藏 5
老师这个开一批可以吗?
若素老师
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提问时间:01/31 12:58
#建筑#
你好,不能按一批写按照合同上按什么销售的就写这个单位?
阅读 962
收藏 4
老师 我们现在需要发票提额度 本次需要开票的补充协议还没下来 老板让拿以前的合同去做提额 可以么
小样儿demo
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提问时间:01/31 12:56
#建筑#
你合同看不出到期日,可以用一下
阅读 1131
收藏 5
小规模建筑劳务公司收到了专票,直接把专票入成本吗》?还是退回去重开个普票回来呀
青风老师
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提问时间:01/31 12:36
#建筑#
同学您好,不用重开的,你要先抵扣,然后再做进项转出到成本就可以呢
阅读 1185
收藏 0
开票内容:建筑服务 施工费 、这属于劳务发票吗
一鸣老师
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提问时间:01/31 11:50
#建筑#
这个是工程发票不是劳务发票
阅读 1233
收藏 5
老师 社保的计提发放怎么写分录
一鸣老师
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提问时间:01/31 11:41
#建筑#
1.按考勤或产量统计表计提工资 借:管理费用/制造费用/销售费用/生产成本-工资 贷:应付职工薪酬-工资 2.计提公司承担部分社保公积金 借:管理费用-各项社保,公积金 贷:应付职工薪酬-各项社保,公积金(企业部分) 3.发放工资时扣社保和个税 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应付款—各项社保,公积金(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款 4上交杜保 借:应付职工薪酬——各项社保,公积金(企业部分) 其他应付款—社保,公积金(个人部分) 贷:库存现金/银行存款 5上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 贷:银行存款
阅读 1228
收藏 5
老师好 水利建设工程公司开发票给业务 是不是选建筑服务-其他建筑服务呀
郭老师
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提问时间:01/31 11:33
#建筑#
你好,包工包料的可以
阅读 1057
收藏 4
老师请问就是个体没开对公户 平时是用法人个人卡收付款的 但一年流水还是算大的 但他们平时也不会开票 这样有必要开对公户吗
东老师
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提问时间:01/31 11:17
#建筑#
你好,这种个体户一般没必要开对公账户
阅读 1171
收藏 5
老师,个人税局代开增值税普通发票,连续12个月累计金额可以开多少
郭老师
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提问时间:01/31 10:51
#建筑#
你好,我们这边一年就是从一月份到12月底,最多一个人开300万。
阅读 1224
收藏 5
老师请问下供应商发票已开,账户被法院冻结了他能委托其他单位收款码,
郭老师
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提问时间:01/31 10:48
#建筑#
你好 可以打出委托书就行
阅读 1119
收藏 5
老师,帮忙看下收到的发票这样备注能行不?带人工的租赁,可不可以不备注呢
郭老师
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提问时间:01/31 10:39
#建筑#
不可以的,必须备注 不需要备注 在后面写
阅读 927
收藏 0
建筑业的企业所得税的税负率是多少?
庚申老师
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提问时间:01/31 10:21
#建筑#
一般纳税人增值税负率大概是2%—3.5%,企业所得税负率大概是1%—3% 仅供参考,各地不一
阅读 1650
收藏 7
老师上午好,法人转让部分股权时,印花税减免性质代码和项目名称是啥了?不知道选那个了?
棉被老师
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提问时间:01/31 10:08
#建筑#
你好 选择本期是否适用增值税小规模纳税人减征政策(减免性质代码:0009049901),选择小规模纳税人征收, 你看下是不是可以写的进 这个有点省份差异的
阅读 1453
收藏 6
老师,差旅费的驾车油费按照公里数报销是怎么操作?还需要提供油的发票吗?
郭老师
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提问时间:01/31 09:43
#建筑#
...
阅读 1065
收藏 4
我们单位是建筑公司,在异地项目需预缴税金,请问老师,每次预缴的税金需要计提吗?包括增值税及附加税,还有企业所得税
朴老师
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提问时间:01/31 09:40
#建筑#
同学你好 预缴的不用计提的
阅读 1113
收藏 5
你好老师,运输6%的发票,公司需要驾驶员证么?
郭老师
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提问时间:01/31 09:34
#建筑#
你好,这个是物流辅助,不需要。
阅读 909
收藏 4
老师 可以先开发票 后办理外经证和预缴税款么 主要是合同协议没下来 又想提前开票
郭老师
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提问时间:01/31 09:13
#建筑#
可以的,你开了发票凭证在次月15号之前开出来,因为你这个税款最晚是这个时间缴纳。
阅读 1155
收藏 5
我司的工程款以抵房的方式去收款,入在建工程100万,后续缴纳契税之后,收到房产证,其成本转入固定资产,目前房产限制中,现收到房地产开的住宅专票含税100万,其税额8.26万,那么这专票我可以抵扣吗?又该如何入账?
言-老师
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提问时间:01/31 09:10
#建筑#
你好,收到专票可以正常抵扣,如果做固定资产就正常计提折旧即可,如果是要转手的,就不要记在固定资产记在存货里面,看公司用途做账
阅读 915
收藏 4
你好老师,我想问一下农民工工资怎么做账啊,领取需要什么手续,我们是分包的对方要求要在以公司形式申报个税才能领取,那应该什么流程,对公司有啥影响吗
郭老师
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提问时间:01/31 08:15
#建筑#
你好,你们和个人签订的是什么合同?劳动合同吗?
阅读 919
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