关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
老师,小规模纳税人不含税销售额计算是用 含税销售额/1.01算出不含税销售额,还是电子税务局的不含税销售额,如果这里你个数有差异,以哪个为准
东老师
|
提问时间:04/14 15:37
#税务#
您好,按照账上的金额,电子税务局可以调整一下差额。
阅读 24
收藏 0
请问一个法人,两家个体工商户,都是核定征收。那年底还需要汇算清缴吗
文文老师
|
提问时间:04/14 15:36
#税务#
年底,不需要汇算清缴
阅读 32
收藏 0
老师,当年境内所得额按啥填,A106000
余前老师
|
提问时间:04/14 15:36
#税务#
如果没有境外经营的话,当年的境内所得额就是应纳税所得额(利润总额)
阅读 43
收藏 0
老师,民宿挂美团,美团收的服务费,我入账分录是,借:销售费用-技术服务费,这样做账需要在企业所得税汇算清缴时填纳税调整明细表里第十一行,佣金和手续费支出吗?
朴老师
|
提问时间:04/14 15:36
#税务#
美团收取的民宿服务费计入 “销售费用 - 技术服务费”,因费用性质和扣除政策与 “佣金和手续费支出” 不同,汇算清缴时无需填纳税调整明细表中 “佣金和手续费支出” 行次。
阅读 85
收藏 0
资产折旧、摊销里面 税收折旧是什么意思。哪些是税收折旧。
郭老师
|
提问时间:04/14 15:35
#税务#
你好,就是允许抵扣企业所得税的折旧金额。
阅读 32
收藏 0
老师 我们与一个企业终止了合同 需要把他们给我们开的进项转出一部份 然后现在对方不给开红字进项票 那我单方面要转出进项的话 增值税申报有附表2我填哪一行呢
郭老师
|
提问时间:04/14 15:33
#税务#
你好,在其他里面填写。
阅读 205
收藏 0
残疾人就业保障金在汇算清缴时计入管理费用下的哪个项目
刘艳红老师
|
提问时间:04/14 15:33
#税务#
您好,计入管理费用-残保金
阅读 31
收藏 0
请问汇率是取进出口那天还是申报那天
东老师
|
提问时间:04/14 15:32
#税务#
- 进口业务:一般以海关接受申报进口之日实施的汇率为准。海关会按照该日适用的汇率将进口货物的完税价格折算为人民币计征关税和进口环节代征税。 - 出口业务:通常以海关接受申报出口之日的汇率为准来计算出口货物的完税价格等相关税费。
阅读 19
收藏 0
老师,麻烦问下我同一控制下转让股权,我转出方确不确认损失,或者确不确认投资收益?
朴老师
|
提问时间:04/14 15:32
#税务#
同一控制下转让股权,转出方不确认投资收益 ,也不单独确认损失。 根据会计准则,同一控制下企业之间的股权转移,本质上是集团内部资源的重新配置,不具有商业实质 ,不涉及真正的经济利益流入流出变化。转出方应按所转让股权的账面价值结转,转让价款与账面价值的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润 。 比如,A、B 同为 C 控制下企业,A 转让对 B 的股权,若转让价款高于账面价值,不确认为投资收益,而是贷记资本公积;若转让价款低于账面价值,也不确认为损失,而是借记资本公积等
阅读 85
收藏 0
老师,所得税年报职工薪酬支出及纳税调整明细表,工资薪金支出发生额是按全年应付职工薪酬累计发生额还是看管理费用—工资科目
郭老师
|
提问时间:04/14 15:32
#税务#
你好,应付职工薪酬累计发生额。
阅读 13
收藏 0
老师,您好,这个季度没有收入,增值税申报表直接提交零申报就可以了吧
家权老师
|
提问时间:04/14 15:30
#税务#
是的,直接0申报就行了哈
阅读 29
收藏 0
老师,印花税0.07不用缴费吗?系统提示符合减免,有
家权老师
|
提问时间:04/14 15:29
#税务#
不足1元不需要交的,转入营业外收入
阅读 23
收藏 0
公司卖车给法人,但是开票金额开少了,税务局查到要补税,为什么补的是个人所得税分红
朴老师
|
提问时间:04/14 15:28
#税务#
公司卖车给法人开票金额少,税务局补征个人所得税分红,是因为这种关联交易可能被认定为不符合独立交易原则,存在通过不合理低价转移利润以避税的嫌疑,税务机关依据个人所得税法反避税条款,按经济实质将其视为法人股东获取了类似分红的利益,从而要求补缴个人所得税
阅读 103
收藏 0
你好老师,公司交的人生以外保险和环境保护险种这个再税前可以扣除吗?还是在汇算清缴调增呀?
家权老师
|
提问时间:04/14 15:28
#税务#
那个不能扣除的,要纳税调整
阅读 25
收藏 0
您好!帮忙核算一下窗帘款总价43564元,税点是多少帮忙算一下,合同上要把税费写上,谢谢
宋生老师
|
提问时间:04/14 15:28
#税务#
你好,你是开13个点的发票给对方吗?
阅读 15
收藏 0
老师,第一季度A201020资产加速折旧、摊销(扣除)优惠明细表里的纳税调减金额怎么填?如果后进行25年的汇算清缴,纳税调减金额是不是就少填了汇算清缴的那部份金额啊?
朴老师
|
提问时间:04/14 15:27
#税务#
第一季度 A201020 表中纳税调减金额 = 享受加速折旧优惠计算的折旧金额 - 账载折旧金额。汇算清缴时,会根据全年会计与税收折旧差异重新计算纳税调整金额,并非是少填季度已调减的金额,而是按全年实际情况确定最终调整数。
阅读 16
收藏 0
老师:在申报工会经费的时候,是以员工应发工资为标准,乘以税率进行缴纳吗?
宋生老师
|
提问时间:04/14 15:27
#税务#
你好是的,就是这样子的。
阅读 19
收藏 0
老师,您好!公司在同一个市不同区注册额一个分公司,需要单独建立账套吗?
刘艳红老师
|
提问时间:04/14 15:26
#税务#
您好,这个看分公司的需要,都可以的
阅读 89
收藏 0
暂估的费用现在发票来不了,除了汇算调增,那暂估的账还需要做什么出处理呢?
文文老师
|
提问时间:04/14 15:25
#税务#
...
阅读 68
收藏 0
你好老师,我想问下,销售类个体户给供货商开具服务费发票,也是正常缴纳企业所得税吗
朴老师
|
提问时间:04/14 15:25
#税务#
同学你好 对的 有利润就要交
阅读 13
收藏 0
股权转让是先税后证。我们公司持股1%的自然人股东在未实缴的情况下,以0元将其1%的股份转让给另一法人股东,公司在办理工商变更时,在并未取得他的《自然人股权变更登记完税情况表》的情况下,在工商系统里就完成了工商变更。请问这是什么原因?
东老师
|
提问时间:04/14 15:24
#税务#
您好,这种情况是不是当地工作人员工作不熟练,现在规定都得去税务做手续
阅读 15
收藏 0
企业所得税按万分之几缴纳
宋生老师
|
提问时间:04/14 15:22
#税务#
你好,这个是应纳税所得额的5%或者25%。
阅读 15
收藏 0
老师好,一次性扣除后的固定资产,第二年仍正常计提折旧,在做汇算清缴时要调增这笔折旧么
郭老师
|
提问时间:04/14 15:20
#税务#
是的,对的,需要这么做的。
阅读 183
收藏 1
老师,要报企业的个税,忘记密码怎么处理?
宋生老师
|
提问时间:04/14 15:20
#税务#
你好,这个你可以直接去税务局让他们帮你重置。
阅读 18
收藏 0
老师,如果25年第一季度先申报企业所得税,5月份再进行24年汇算清缴,汇算清缴的时候有固定资产一次性扣除,这样对25年第一季度的A201020资产加速折旧、摊销(扣除)优惠明细表有影响吗?
宋生老师
|
提问时间:04/14 15:20
#税务#
你好,这个没有影响的。
阅读 39
收藏 0
老师,新公司线上税务登记,要填写投资资本,实际为0,但是点提交,提交不过去是什么原因?
东老师
|
提问时间:04/14 15:20
#税务#
你好,这个有什么原因吗?有什么提示吗?
阅读 31
收藏 0
一般纳税人增值税如何在电子税务局更正申报,2024年04月将用于职工福利的洗发水勾选了,税务局让在系统里更正申报,如何操作?
东老师
|
提问时间:04/14 15:20
#税务#
您好,在附表二里面做进项税额转出
阅读 20
收藏 0
老师好,请问农业技术服务需要交印花税吗?
宋生老师
|
提问时间:04/14 15:19
#税务#
如果农业技术服务属于《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)附件3中规定的免征增值税的范围,例如农业机耕、排灌、病虫害防治、植物保护、农牧保险以及相关技术培训业务等,这些服务合同可能同时享受印花税的免税
阅读 92
收藏 0
老师有四个季度,分别是哪几个月是一季度
宋生老师
|
提问时间:04/14 15:17
#税务#
你好,一季度就是1月份,2月份,3月份。
阅读 23
收藏 0
老师好,小微企业,计提的增值税,未达起征点,转到营业外收入-政府补助2000元,这部分需要申报增值税和所得税吗,会计分录需要提现这2000元的增值税和所得税吗
暖暖老师
|
提问时间:04/14 15:16
#税务#
你好,不需要计提增值税,需要计提企业所得税
阅读 16
收藏 0
上一页
1
...
494
495
496
497
498
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问