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废品回收的增值税的适用税率是多?
文文老师
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提问时间:06/07 15:26
#税务师#
废品回收的增值税,可选择简易计税 3%
阅读 628
收藏 2
以固定资产增资用交税吗?
文文老师
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提问时间:06/07 15:20
#税务师#
以固定资产增资,要交税
阅读 446
收藏 2
老师 我们单位做了股权变更 (个人转股给个人),比如转让收入979628.1.10-股本金880000-允许扣除税费244.9=99383.2元 按照20%缴纳了19876.64元 财务上会计需要怎么做分录 转发所得99383.20-个税19876.64=79506.56 需要支付对个人吧 ?
小锁老师
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提问时间:06/07 15:10
#税务师#
您好,对的,这个的话个税是没错的,相当于缴纳那部分金额
阅读 318
收藏 1
老师:老师 我们做了个人转个人的股权变更 ,比如张三转让给李四 收入979628.1.10-股本金880000-允许扣除税费244.9=99383.2元 按照20%缴纳了 个人所得税后 我这边需要怎么做账务处理?
郭老师
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提问时间:06/07 14:54
#税务师#
你好,单位有盈利的吗?如果没有盈利的话,账上借实收资本张三, 贷实收资本李四。
阅读 316
收藏 1
请问退税怎么做分录?之前的老会计做的营业外收入,应该怎么做分录?另外怎么在电子税务局查退的什么税?
郭老师
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提问时间:06/07 14:53
#税务师#
你好,电子税务局,我要办税里面,你去找一下证明开具。
阅读 455
收藏 2
老师 我们做了股权变更 ,比如转让收入979628.1.10-股本金880000-允许扣除税费244.9=99383.2元 按照20%缴纳了 个人所得税后 我这边需要怎么做账务处理?
小菲老师
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提问时间:06/07 14:44
#税务师#
同学,你好 不需要做账务处理
阅读 315
收藏 0
红冲了一张年底的票,红冲的票的销项怎么结转成进项留抵呢
郭老师
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提问时间:06/07 14:37
#税务师#
借应交税费应交增值税,转出未应交增值税, 贷应交税费应交增值税销项。
阅读 3520
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可以帮忙分析一下这个题目吗老师
丁小丁老师
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提问时间:06/07 14:20
#税务师#
您好!这个是什么方向呢?
阅读 13658
收藏 57
老师可以帮忙解答一下材料分析题吗两问
朴老师
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提问时间:06/07 14:07
#税务师#
借:原材料 2,000,000 贷:应付账款(暂估) 2,000,000 (1)冲销暂估入账 借:应付账款(暂估) 2,000,000(红字) 贷:原材料 2,000,000(红字) (2)按发票金额入账并确认增值税进项税额 借:原材料 2,000,000 应交税费 - 应交增值税(进项税额) 260,000 贷:应付账款 2,260,000 税务师晨曦的答复 个人独资企业生产经营所得的个人所得税 税务师晨曦应答复张先生,个人独资企业生产经营所得的个人所得税应在每个纳税年度终了后3个月内,向主管税务机关办理汇算清缴。在年度终了前,个人独资企业应自行计算应纳税所得额和应纳所得税额,预缴税款。年度终了后,按照税法规定进行汇算清缴,多退少补。 预扣境内职工工资薪金的个人所得税 对于预扣境内职工工资薪金的个人所得税,税务师晨曦应告知张先生,企业应按照税法规定的预扣率和方法,在每月发放工资薪金时预扣个人所得税,并在次月15日前向税务机关申报并缴纳预扣税款。具体预扣率和预扣方法可参照《个人所得税法》及相关税收法规的规定。
阅读 14792
收藏 0
请问自然人股东认缴了30万元占比100%,但是后来股权转让40%给别人,转让金额是12万,转让的净资产30万元,这个转让价格会被认为偏低,税务局重新核定吗?需要缴纳个税吗?
小锁老师
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提问时间:06/07 13:17
#税务师#
您好,这个的话价格太低的,很可能是要重新核定的这个
阅读 9817
收藏 41
在涉税实务考试中:图中圈起来的两个科目会是考试的扣分点么
bamboo老师
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提问时间:06/07 13:15
#税务师#
您好 如果科目有误 会被扣分的
阅读 3517
收藏 15
涉税实务考试中,自产向股东分配,应该借利润分配,贷应付股利;借应付股利,贷收入和税金 如果直接借利润分配,贷收入和税金对么 有分么
朴老师
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提问时间:06/07 12:50
#税务师#
同学你好 不要求写二级科目的话就不用写 但是你的科目不全 所以不对 没有分
阅读 14786
收藏 18
有一朋友自己在公司上班申报薪资,又帮他姐姐的公司挂了一个名额申报薪资,现在要补交2023年的个税3000多,怎么操作?
东老师
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提问时间:06/07 12:02
#税务师#
您好, 这个只能是更正申报减去她姐姐申报的
阅读 14749
收藏 32
#提问#公司为员工买的工衣款和开展展会开的增值税发票,能抵扣公司营业销售税吗?为什么?
朴老师
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提问时间:06/07 11:30
#税务师#
同学你好 你做劳保费吗 工衣可以 但是第二个展会是什么展会
阅读 14749
收藏 4
向购买方收取的违约金。比如要买,最后不买了。违约了。支付违约金。没有发生应税行为呀,不交增值税。不开票。只开收据。所以我觉得这道题应该有2个答案。这题不严谨。
若丽老师
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提问时间:06/07 11:29
#税务师#
您好,违约不只是不履行合同约定,还有迟延履行、其他方面的违约事项,这里只是包含不是说一定
阅读 14680
收藏 1
10月份拿证 不正好从11月份开计算房产税吗?一共2月 为啥是3个月呢答案里
东老师
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提问时间:06/07 11:26
#税务师#
你好,你可以发个题目过来看一下。
阅读 14763
收藏 62
老师,这道题,为什么要减掉90
余倩老师
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提问时间:06/07 10:37
#税务师#
你好,前面题目里这个90是什么,直接看题目看不出来
阅读 14743
收藏 62
请问取得税务师证后,只是在企业上班也需要加入会员吗?如果需要应该怎么加入?
小菲老师
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提问时间:06/07 10:31
#税务师#
同学,你好 可以加入会员,不强求的
阅读 13840
收藏 58
某市邮政局为增值税一般纳税人。1月份提供邮政普遍服务,取得邮政服务收入价税合计290万元;提供特殊服务业务,取得服务收入价税合计300万元。同时,提供其他邮政服务,取得服务收入价税合计110万元;提供收派服务(接受寄件人委托,在承诺时限内完成函件和包裹的收件、分拣、派送服务的业务),取得服务收入价税合计106万元。另外,该邮政局为其他企业出口货物提供邮政业服务和收派服务,取得收入价税合计80万元;给中国邮政速递物流股份有限公司代办业务,取得代理收入价税合计60万元;金融机构代办金融保险业务,取得代理收入价税合计70万元。已知该邮政局当月共取得符合抵扣条件的增值税进项税额30万元,但无法准确划分免税进项税额。该单位按规定程序已办理增值税免税手续。
朴老师
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提问时间:06/07 10:27
#税务师#
同学你好 你的问题是什么
阅读 16229
收藏 42
请问房开企业转让没开放的土地是否可以扣除持有期间的土地使用税?
周老师
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提问时间:06/07 10:22
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 并没有明确的规定说不开发土地,缴纳的城镇土地使用税就不能扣除。 所以是可以扣除的。 具体操作中,如果当地税务机关有特殊的规定,按照当地规定执行 祝您学习愉快!
阅读 575
收藏 2
房产税的计税依据是什么?
邹老师
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提问时间:06/07 10:08
#税务师#
你好,房产税的计税依据: 自用房产,计税依据是房产原值 出租房产,计税依据是租金
阅读 14741
收藏 2
老师,这个问题能解答下吗?
若丽老师
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提问时间:06/07 10:04
#税务师#
您好,如果没法有股权变动的话,就备注写借款,有分红还回来时就备注还借款
阅读 13723
收藏 58
房地产开发企业没有开发,闲置的土地使用税是否计入开发成本?在拍卖时 计算土地增值税是是否可以 扣除
郭锋老师
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提问时间:06/07 09:43
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 1.可以。缴纳的城镇土地使用税是可以扣除的。 2.计算土地增值税时因为未进行任何开发,只允许扣除取得土地使用权时支付的地价款,交纳的有关费用,以及在转让环节缴纳的税金。 祝您学习愉快!
阅读 575
收藏 0
老师:想要享受残疾人保证金的减免 需要满足哪些条件?
王晓晓老师
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提问时间:06/07 09:23
#税务师#
你好,这个需要给残疾人买社保,银行发工资,然后去残联备案并且完成每年年审
阅读 414
收藏 0
合伙律师发生的办案收入提成可以计入应付职工薪酬科目吗
宋生老师
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提问时间:06/07 09:23
#税务师#
您好!这个可以计入职工薪酬。
阅读 14787
收藏 12
老师你好,收入重复计入已经交税,汇算清缴也已经做了,现在应该怎么处理啊
郭老师
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提问时间:06/07 09:13
#税务师#
你好,之前已经开了发票吗?如果是的话,开负数发票,红冲今年的收入借应收账款、负数 贷主营业务收入负数 应交税费负数 成本多做了吗?
阅读 14803
收藏 62
中级新书为什么买不了?
东老师
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提问时间:06/07 05:33
#税务师#
您好,您在哪里买不了呢?
阅读 14751
收藏 0
这个里的印花只能因销产生的产权转的印花税,购入的产权转移3000是不扣吗?
暖暖老师
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提问时间:06/07 02:13
#税务师#
你好,购入时这个已经缴纳了
阅读 392
收藏 2
这里的契税什么时候可以扣除啊,是取得土地使用权后然出售的契税可以,取得房的契税不许扣,原因是评价估已考虑取得房的契税?
杨家续老师
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提问时间:06/07 01:31
#税务师#
您好! 此题目是自建房 不需要扣除契税,直接根据全部价款和价外费用确认增值税 非自建房 可以扣除购买时的价款
阅读 499
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这题做调整分录时8864.6本年利润在借方,那么算利润总额时应该是-8864.6,为什么这题是+8864.6
小林老师
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提问时间:06/07 00:26
#税务师#
你好,这个需要看下完整题目
阅读 14264
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