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老师您好 问一下债务债权转让签订协议,帐务处理上还要什么手续
赵老师
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提问时间:02/22 11:25
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 一般还有转让价款的收付款银行回单 祝您学习愉快!
阅读 589
收藏 2
老师,这题我没理解答案,B选项说复议和起诉期间不能执行,但是C选项又说复议和起诉期间不停止执行,那么到底在复议起诉期间能不能执行呢?
王 老师
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提问时间:02/22 10:53
#税务师#
你好,只是不能强制执行,还是要执行
阅读 950
收藏 1
怎么查看公司有没有成立工会??如果没有成立怎么在网上去申报工会呢
宋老师2
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提问时间:02/22 10:52
#税务师#
你好!你直接问老板就好了。有工会就有工会主席啥的职位
阅读 1002
收藏 4
刚成立的公司,23年第四季度还没有建账,24年才见的账,而且23年第四季度的季初没有发生业务,但是要申报企业所得税,非要填季初的金额,应该怎么填?
郭老师
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提问时间:02/22 10:51
#税务师#
你好,做一个借款,借库存现金,贷其他应付款,让你的资产有数据,这里填写到货币资金和其他应付款里面。
阅读 853
收藏 0
老师,想问一下《新公司法》中修订内容,都涉及哪些税种?
赵老师
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提问时间:02/22 10:43
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 可能影响小型微利企业税收优惠政策的适用以及个税等问题。注册资本五年内缴足,报表中的实收资本增加,会计报表的资产总额就增加了,就会影响到企业是否属于“小型微利企业”,进而影响到企业是否能享受到小型微利企业的优惠政策;新《公司法》规定新设公司五年内缴足注册资本,有些企业的个人股东可能会先在规定期限内缴足注册资本后,又以借款的方式将资本金取出,如果年度末股东未归还该笔借款,该笔借款又未用于企业经营,那么该笔借款视为对个人投资者的分红,需要缴纳20%的个人所得税。具体影响变动以注会《税法》教材为准。 祝您学习愉快!
阅读 404
收藏 2
老师,委托境内外部机构研发,是不是在纳税申报时只能填报80%计算加计扣除,
赵老师
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提问时间:02/22 10:20
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 企业委托外部机构或个人进行研发活动所发生的费用,按照费用实际发生额的80%计入委托方研发费用并计算加计扣除,受托方不得再进行加计扣除。 企业委托境外进行研发活动所发生的费用,按照费用实际发生额的80%计入委托方的委托境外研发费用。 委托境外研发费用不超过境内符合条件的研发费用2/3的部分,可以按规定在企业所得税税前加计扣除。 祝您学习愉快!
阅读 539
收藏 2
老师,去年把研发支出资本化计入费用化了,纳税申报表也报了,但因亏损也没享受加计扣除,今年还可以调回来吗?
郭锋老师
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提问时间:02/22 10:17
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 可以的,具体要跟税局沟通一下 祝您学习愉快!
阅读 641
收藏 3
老师,我们有个公司,做了工商登记,七八年了一直没做税务登记,也没有业务,也从来没报过税,现在有业务了,想用这个公司,现在还可以做税务登记吗,时间有点久了,现在做税务登记会不会有罚款之类的
朴老师
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提问时间:02/22 09:39
#税务师#
同学你好 这个一般没事的
阅读 2088
收藏 9
我想问一下,公司有一笔开票收入,因为成本暂未核算出来,上月报表的时候预估计提的成本;但后面核算出实际成本比预估的要大;现在是不是需要按实际成本更正申报
郭老师
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提问时间:02/22 09:34
#税务师#
对的,是的,需要红冲之前的再做正确的。
阅读 1330
收藏 6
老师,我24年1月交的投资款,申报印花税时,不能选择按次,系统提示按年,怎么申报啊
庚申老师
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提问时间:02/22 09:26
#税务师#
在下年1月申报就是了哈
阅读 887
收藏 0
注册税务师执业审计能出什么类型报告?
若素老师
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提问时间:02/22 09:11
#税务师#
你好,可以出税务方面的报告。
阅读 749
收藏 3
注册税务师执业需要注意什么?
陈陈陈老师
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提问时间:02/22 08:15
#税务师#
你好,需要把控风险,保持独立性,签字的项目需谨慎
阅读 863
收藏 4
公司股东法人都变更了,公司章程重新需要修改还是补充协议就行
王超老师
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提问时间:02/21 21:22
#税务师#
你好 这个签订补充协议就可以的
阅读 923
收藏 4
物业公司电户在开发商公司,物业公司要交的电费然后商管公司直接打到开发商,但电费金额多打0.72元,直接这样写分录就可以了,商管公司应收物业公司,物业公司分录这样写可以吗??
冉老师
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提问时间:02/21 17:20
#税务师#
你好,同学 这样写可以的,没问题的
阅读 864
收藏 4
你好老师,我公司是B 公司的股东,转账40万,备注出资款。做账按长期股权投资还是按实收资本到位
郭老师
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提问时间:02/21 17:00
#税务师#
你好,你单位做长期股权投资,对方做实收资本。
阅读 794
收藏 3
老师,出口企业购入的办公用车进项税额可以抵扣吗?
庚申老师
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提问时间:02/21 16:56
#税务师#
你的出口业务是免税,进项不能抵扣
阅读 853
收藏 4
我大专学历是22年毕业的,然后就马上专升本了,全日制的,今年本科学历毕业,我今年可以考税务师吗?
高辉老师
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提问时间:02/21 16:28
#税务师#
你好,可以报考的,专科学历已经满2年
阅读 1457
收藏 6
本月实际支付境外企业佣金20万元人民币,教育费附加3%,地方教育费附加2%,城建税7%,利润率25%,代扣所得税25%,计算纳税申报收入金额,相关会计分录。谢谢老师
卫老师
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提问时间:02/21 16:09
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 如果是含税的佣金,教育费附加20÷(1+6%)×6%×3% , 地方教育附加 20÷(1+6%)×6%×2% , 城建税 20÷(1+6%)×6%×7% 代扣所得税=【20÷(1+6%)-城建税-教育费附加-地方教育费附加】×10% 分录为: 借:税金及附加 贷:应交税费——教育费附加 ——地方教育附加 ——城建税 借:所得税费用 贷:应交税费——应交所得税 祝您学习愉快!
阅读 1383
收藏 6
我们公司12月26号才拿到营业执照的,23年10月到12月31号,现在补缴税款所属期间的企业所得税,我们公司只有一个员工,请问在填从业人数的时候是填一人吗?
冉老师
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提问时间:02/21 15:50
#税务师#
你好,同学 是的,从业人数的时候是填一人
阅读 770
收藏 3
新成立公司是不是一定要有一个人买社保?
宋老师2
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提问时间:02/21 14:59
#税务师#
你好是的,至少要有一个。
阅读 925
收藏 4
现行出口退税方法都符合退税的基本原则吗?
易 老师
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提问时间:02/21 14:54
#税务师#
出口退税的基本原则主要包括“免、抵、退”和“征多少、退多少”、“未征不退”、“彻底退税”。这些原则的目的是确保对出口货物或应税服务实行零税率或免税,以及确**税的公正性和准确性。 现行的出口退税方法是否完全符合这些基本原则,需要具体分析具体的退税方法和实践情况。理论上,如果退税方法能够准确反映这些基本原则,那么就可以认为它符合退税的基本原则。
阅读 878
收藏 4
请问老师,比如:账面存货100万,企业在2022年计提存货跌价准备20万元,期末存货账面价值80万。2022年企业所得税汇算清缴调整20万,因税务不认可。然后2023年这批存货出售了,结转成本的时候:借 主营业务业务成本 80万 贷 库存商品100万 贷 存货跌价准备-20万。这样做分录对吧。
郭老师
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提问时间:02/21 13:54
#税务师#
是的,对的,是这么做的。
阅读 923
收藏 4
老师,您好!每个年底定期定额就失效了 变成查账征收 是吗?
宋老师2
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提问时间:02/21 13:36
#税务师#
你好,是的,可以这样理解。
阅读 963
收藏 4
其他业务收入对应的是不是应收账款??
郭老师
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提问时间:02/21 13:02
#税务师#
对的是的,是这一个的。
阅读 944
收藏 4
老师,新年好 ! 就是从外地采购的材料开的专票,都已抵扣,也没有采购合同,这个中间是否包含运费的一个问题,以及补充哪些单据较合理些
邹老师
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提问时间:02/21 11:47
#税务师#
你好,需要看运费约定是谁承担了 如果是购买方承担,是包括的。 需要补充的单据:合同
阅读 1013
收藏 4
请问老师,房产税从租这块,比如说11月 12月当年不知道是否出租的情况下,怎么申报,给12366打电话咨询了一下,说是如果不知道是否能够出租出去,先按照从价申报。但是房子所有权不是单位的,怎么从价呢?能否次年4月份补充申报上一年的11月和12月的呢?
郭老师
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提问时间:02/21 11:17
#税务师#
你好,这个房东缴纳了吗?房东缴纳了,你们单位不需要再交,即使你租赁出去也不需要交。
阅读 744
收藏 0
你好 请问 我司帮国外客户垫付了这个运费给国内货代(我司销售给国外客户产生的运费 我司先支付 后期客户再给回) 1、货代开具的发票抬头是谁的?? 2、我司这个垫付运费是否列入销售额征税
郭老师
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提问时间:02/21 11:13
#税务师#
第一个开给你单位。 第二不做销售额,走代收代付
阅读 965
收藏 4
老师您好、请问开出发票没有收入、怎么冲掉应收?
艳子老师
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提问时间:02/21 11:00
#税务师#
您好, 转到营业外支出里面就可以了
阅读 763
收藏 0
请问老师,单位捐赠支出,要在企业所得税前全额扣除,必须要通过公布的免税公益组织呢?还是说只要属于公益组织就可以?谢谢
东老师
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提问时间:02/21 10:43
#税务师#
您好 全额扣款通过公布的免税公益组织的才行
阅读 732
收藏 3
能帮我看看这题的分录咋写吗?
陈陈陈老师
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提问时间:02/21 10:31
#税务师#
你好,稍等下,我先看下题目
阅读 1217
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