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我们公司12月26号才拿到营业执照的,23年10月到12月31号,现在补缴税款所属期间的企业所得税,我们公司只有一个员工,请问在填从业人数的时候是填一人吗?
冉老师
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提问时间:02/21 15:50
#税务师#
你好,同学 是的,从业人数的时候是填一人
阅读 770
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新成立公司是不是一定要有一个人买社保?
宋老师2
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提问时间:02/21 14:59
#税务师#
你好是的,至少要有一个。
阅读 925
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现行出口退税方法都符合退税的基本原则吗?
易 老师
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提问时间:02/21 14:54
#税务师#
出口退税的基本原则主要包括“免、抵、退”和“征多少、退多少”、“未征不退”、“彻底退税”。这些原则的目的是确保对出口货物或应税服务实行零税率或免税,以及确**税的公正性和准确性。 现行的出口退税方法是否完全符合这些基本原则,需要具体分析具体的退税方法和实践情况。理论上,如果退税方法能够准确反映这些基本原则,那么就可以认为它符合退税的基本原则。
阅读 878
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请问老师,比如:账面存货100万,企业在2022年计提存货跌价准备20万元,期末存货账面价值80万。2022年企业所得税汇算清缴调整20万,因税务不认可。然后2023年这批存货出售了,结转成本的时候:借 主营业务业务成本 80万 贷 库存商品100万 贷 存货跌价准备-20万。这样做分录对吧。
郭老师
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提问时间:02/21 13:54
#税务师#
是的,对的,是这么做的。
阅读 923
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老师,您好!每个年底定期定额就失效了 变成查账征收 是吗?
宋老师2
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提问时间:02/21 13:36
#税务师#
你好,是的,可以这样理解。
阅读 963
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其他业务收入对应的是不是应收账款??
郭老师
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提问时间:02/21 13:02
#税务师#
对的是的,是这一个的。
阅读 944
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老师,新年好 ! 就是从外地采购的材料开的专票,都已抵扣,也没有采购合同,这个中间是否包含运费的一个问题,以及补充哪些单据较合理些
邹老师
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提问时间:02/21 11:47
#税务师#
你好,需要看运费约定是谁承担了 如果是购买方承担,是包括的。 需要补充的单据:合同
阅读 1013
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请问老师,房产税从租这块,比如说11月 12月当年不知道是否出租的情况下,怎么申报,给12366打电话咨询了一下,说是如果不知道是否能够出租出去,先按照从价申报。但是房子所有权不是单位的,怎么从价呢?能否次年4月份补充申报上一年的11月和12月的呢?
郭老师
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提问时间:02/21 11:17
#税务师#
你好,这个房东缴纳了吗?房东缴纳了,你们单位不需要再交,即使你租赁出去也不需要交。
阅读 744
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你好 请问 我司帮国外客户垫付了这个运费给国内货代(我司销售给国外客户产生的运费 我司先支付 后期客户再给回) 1、货代开具的发票抬头是谁的?? 2、我司这个垫付运费是否列入销售额征税
郭老师
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提问时间:02/21 11:13
#税务师#
第一个开给你单位。 第二不做销售额,走代收代付
阅读 965
收藏 4
老师您好、请问开出发票没有收入、怎么冲掉应收?
艳子老师
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提问时间:02/21 11:00
#税务师#
您好, 转到营业外支出里面就可以了
阅读 763
收藏 0
请问老师,单位捐赠支出,要在企业所得税前全额扣除,必须要通过公布的免税公益组织呢?还是说只要属于公益组织就可以?谢谢
东老师
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提问时间:02/21 10:43
#税务师#
您好 全额扣款通过公布的免税公益组织的才行
阅读 732
收藏 3
能帮我看看这题的分录咋写吗?
陈陈陈老师
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提问时间:02/21 10:31
#税务师#
你好,稍等下,我先看下题目
阅读 1216
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请问今年税务师还是5月报名 11月考试吗?
宋老师2
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提问时间:02/21 10:13
#税务师#
你好! 24年税务师考试时间已经确定在2024年11月2日-3日,报名时间暂未确定
阅读 861
收藏 4
新年好,老师,我在1月份开的电子发票,对方在2月份要我重新开,都已经跨月了 怎么处理呢?
东老师
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提问时间:02/21 09:00
#税务师#
您好,开负数发票,然后再开发票就成了
阅读 884
收藏 4
A:难道出口还要交关税吗?
小天老师
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提问时间:02/20 23:08
#税务师#
您好,当然要的呀,关税是进出口商品经过一国关境时,由政府所设置的海关向其进出口商所征收的税收。
阅读 885
收藏 4
这个烟叶税的公式都是啥意思
棉被老师
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提问时间:02/20 22:56
#税务师#
你好,就是买价乘以10乘以20个点的税率,这10个点是这个税的特别之处
阅读 821
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为什么答案要减税金及附加8万?
卫老师
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提问时间:02/20 22:36
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 因为税金及附加是费用科目,减少经营所得 祝您学习愉快!
阅读 690
收藏 3
请问资产负债表年报的数据是怎么来的 是当年的4季度财报,还汇算后的数据报,
棉被老师
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提问时间:02/20 22:08
#税务师#
你好,年报一般是汇算之前的数据哈
阅读 835
收藏 4
请问老师,《全体投资者承诺书》简易注销用的在哪里下载呢
棉被老师
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提问时间:02/20 21:33
#税务师#
你好,这个一般是在你们的工商局的网址有的,要不就现场找他们要一份
阅读 857
收藏 2
请问老师,企业简易注销路径是什么样的呢
王超老师
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提问时间:02/20 20:39
#税务师#
企业简易注销的路径如下: 1.企业在公示系统填报简易注销公告。企业联系人正常登录公示系统后,会多出一个“简易注销公告填报”模块。 2.公告,等待是否有人提异议。公告期为45天,如果无人提出异议,即可进入下一步。 3.企业申请简易注销登记。公告期结束后,企业须在30个自然日内向工商部门提交简易注销申请。
阅读 898
收藏 4
老师好!请问银行借款资本成本有个题:K=6%*(1-25%)/(1-1.5)结果怎么是4.57%?谢谢
易 老师
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提问时间:02/20 19:27
#税务师#
首先,我们需要理解银行借款资本成本的计算公式。通常,资本成本(K)的计算公式为: K = r × (1 - T) 其中,r 是借款的利率,T 是企业所得税税率。这个公式表示的是税后资本成本,因为借款利息是可以税前扣除的,所以实际的成本应该减去税收优惠。 根据你给出的题目,r = 6%,T = 25% 或 0.25。将这些值代入公式,我们得到: K = 6% × (1 - 0.25) = 6% × 0.75 = 4.5% 然而,你给出的结果是4.57%,这与我们的计算结果不符。我猜测可能是在计算过程中出现了误差,或者原始题目中的公式有误。按照给出的公式和数值,正确的结果应该是4.5%,而不是4.57%。
阅读 948
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想问大家,现在开始备考税务师,看的24年课程还是跟着24课程嘛?24年的课程讲的是23的教材嘛?
郭老师
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提问时间:02/20 18:37
#税务师#
跟着2023年的教材来就行 教材没下来还是去年的
阅读 943
收藏 4
老师新年好!请问公积金,由单位缴纳的部分,可以提取吗
梦瑶老师
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提问时间:02/20 17:24
#税务师#
是指平时提现出来吗?
阅读 749
收藏 0
请问老师在实操过程中,遇到房产税的这类情况吗?就是房产税从租计征的,每年4月和10月缴纳。那么缴纳当年11月和12月(但是10月申报的时候不知道,11月和12月还有有新签订的合同,还有新的租金收入),所以自能等到次年4月在补充申报,请问这样操作是否可以?
暖暖老师
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提问时间:02/20 16:34
#税务师#
你好,可以的,只要全年申报的租金是一年的额就可以啦
阅读 817
收藏 3
老师,你好,我们是做预制菜的,收到了冷藏库的发票,这个怎么入账,入费用中吗?虽然 我们之前确实也有很多真实的冷藏库费用,但都是走私户付款,没有在税务申报中体现,突然间只有一笔这样的支出,不会显得突兀吧?
小菲老师
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提问时间:02/20 16:05
#税务师#
同学,你好 入费用比较好
阅读 745
收藏 3
你好请问下 我司销售产品给国外客户A 然后产生运输费用是我司点垫付给了货代B、然后货代B也提供了发票 请问怎么做账呢?发票是附在那张凭证?
暖暖老师
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提问时间:02/20 16:01
#税务师#
你好,这个发票我们不能做费用,我们是代付的!
阅读 936
收藏 4
买卖合同本属期内已经按期申报,无法进行按次申报,印花税申报不了是怎么回事。
小菲老师
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提问时间:02/20 15:41
#税务师#
同学,你好 你印花税是选择按次申报,还是按期申报?
阅读 972
收藏 4
预收的物业费分摊到每个月,摊销表分摊的金额是含税还是不含税?
若素老师
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提问时间:02/20 15:08
#税务师#
您好。物业费收入是不含税的。
阅读 787
收藏 3
为什么不加消费税?对不对呀
小样儿demo
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提问时间:02/20 14:53
#税务师#
货车不是消费税的征税范围内
阅读 913
收藏 4
你好老师,填统计年报609-2表,提示这个错误,审核不通过,我也不知道哪里错了
冉老师
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提问时间:02/20 14:48
#税务师#
你好,同学 销售额的填写金额,是不是不符合逻辑,可以检查一下
阅读 1041
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