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关于个人代开工程款发票风险点
艳子老师
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提问时间:01/30 22:20
#建筑#
您好,这种按合同来开就要以了,开了就交税
阅读 1166
收藏 5
老师好 清包工和甲供材开3%的票,是开的什么服务
王超老师
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提问时间:01/30 21:08
#建筑#
你好 建筑服务属于增值税应税服务的一种,税率为3%(小规模纳税人)或9%(一般纳税人)。因此,清包工和甲供材开具的3%发票通常是指建筑服务类的小规模纳税人增值税发票。
阅读 1193
收藏 5
开票税点:工程服务是9个点,劳务是3个点,机械租赁是13个点,一般纳税人和小规模纳税人开有区别吗?
郭老师
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提问时间:01/30 19:30
#建筑#
小规模全部都是1%的税率。
阅读 1527
收藏 6
老师您好,请教一个问题:甲公司向政府开的是9%工程款,然后甲公司与丙签订劳务分包合同,且甲与丙公司都是一般纳税人。那么丙公司可以给甲公司开9个点的劳务分包发票吗?
小菲老师
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提问时间:01/30 18:53
#建筑#
同学,你好 嗯嗯,可以的
阅读 1179
收藏 5
老师 我们是绿化景观工程,老板买了个船,问能记固定资产吗?
易 老师
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提问时间:01/30 18:52
#建筑#
同学您好,你好,可以的, 没问题 能记固定资产的
阅读 1090
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老师 老师小规模建筑企业的成本发票可以跨月吗
易 老师
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提问时间:01/30 18:48
#建筑#
同学您好,小规模建筑企业的成本发票可以跨月。根据《中华人民共和国发票管理办法》规定,企业应当按照发票管理办法规定的时限、顺序、逐栏、全部联次一次性如实开具发票。因此,建筑企业可以在完成项目后,根据实际成本和结算情况,跨月开具发票,但必须保证发票内容真实、准确、完整,符合税收法规的要求。
阅读 1056
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老师,我们电梯检验检测的公司能不能收劳务的发票呢,我们公司自己也是一个没有技术,只是促销售的公司
小菲老师
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提问时间:01/30 18:43
#建筑#
同学,你好 嗯嗯,可以的
阅读 1150
收藏 5
23年12月新注册的公司,注册地在县城,房产税和土地使用税最晚什么时候交?
郭老师
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提问时间:01/30 18:37
#建筑#
你好是自己的房屋吗?
阅读 1122
收藏 1
老师,什么情况需要开外管证?我们公司从别的公司承包了一点安装的活,对方要求我们开具建筑服务-人工费的发票,这个活是在异地,这种情况我们公司需要开外管理证吗,还是对方公司开外管证
易 老师
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提问时间:01/30 18:37
#建筑#
同学您好,根据国家税务总局的规定,如果企业在外地提供建筑服务,需要开具《外出经营活动税收管理证明》(简称外管证),以在经营地进行纳税申报和缴纳税款。针对您所描述的情况,如果贵公司从其他公司承包了异地安装工程,并需要开具建筑服务-人工费的发票,那么根据规定,贵公司需要开具外管证。 具体操作可以咨询当地税务机关,了解外管证的开具流程和要求,以确保合法合规经营。
阅读 1003
收藏 0
老师你好!请问我开出去的纸质发票已被对方抵扣了,现在对方不给钱,我想红冲可以吗
易 老师
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提问时间:01/30 18:00
#建筑#
同学您好,如果对方已经抵扣了您开具的纸质发票,并且双方之间存在债务关系,您可以考虑红冲该发票。具体来说,您可以联系对方的财务人员或企业相关负责人,向他们说明情况并请求红冲发票。在获得对方的同意后,按照税务机关的相关规定进行操作即可。
阅读 1092
收藏 0
老师你好,2023年12月的顺丰快递费我们没有付款也没有收到发票,于2023年12月计提的费用。2024年1月我收到发票时款还是付支付,我想请教2024年1月我这个分录需要怎么做? 图片是2023年12月的分录
王小达老师
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提问时间:01/30 17:36
#建筑#
您说是付款的分录吗
阅读 1248
收藏 5
老师,请问2023年11月,12月,24年1月没有发工资,在一月底发了这三个月工资,在2月申报个人所得税时是不是扣的税会变多?
一鸣老师
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提问时间:01/30 17:35
#建筑#
是的,因为只能扣除1个5000
阅读 1163
收藏 0
您好,我们是工程施工企业,现在买进来一台碎石机,自己开采石头加工后销售出去,那我们这个成本票怎么开出来?
一鸣老师
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提问时间:01/30 17:10
#建筑#
这个成本很少的,只有油费或者电费,耗材费
阅读 1166
收藏 0
一般劳务工程 工人工资占多少比例
茂茂老师
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提问时间:01/30 16:06
#建筑#
同学您好,各个工程不一样,实务中工人工资比例大概是20-25%,但只要是真实的,就没啥问题
阅读 1144
收藏 5
建筑公司,如果我们付工地上产生的临时工的工资,从农民工专户发放。对方提供的有工资表,请问这种情况下,需要对方提供发票吗?他如果不愿承担税点,提供材料普票可以吗?
青风老师
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提问时间:01/30 15:34
#建筑#
您好,工资以工资表作为附件,零时工可以不用提供发票的
阅读 1104
收藏 5
你好老师,我这边是建材公司,现在对方要求开相应运输发票。我这边没有这个经营,需要营业执照增加上吗?这个还需要车辆或者前边销售给我们提供相应的运输发票吗?
棉被老师
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提问时间:01/30 15:34
#建筑#
你好 如果是偶尔的开运输发票 不需要加 直接开就可以的 不 一定要车辆或者前边销售提供相应的运输发票的哈 看业务情况来的
阅读 1130
收藏 5
可以把工程款打回给甲方代发工人工资吗?备注怎么写
棉被老师
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提问时间:01/30 15:33
#建筑#
你好 就写甲方代发工资款就可以的
阅读 1196
收藏 0
那老师比如3000是到手工资,保险单位部分280,个人部分70,工资表又该怎么做
郭老师
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提问时间:01/30 15:24
#建筑#
借管理费用社保,贷应付职工薪酬社保280, 借管理费用工资3070, 贷应付职工薪酬工资3070, 借应付职工薪酬工资3070, 贷银行3000, 其他应收款个人负担的社保70, 借应付职工薪酬,社保280 其他应收款,个人负担的社保70, 贷银行
阅读 1118
收藏 0
老师 基本工资10000 个税280 但是我们谈的是税后工资 那工资表应该怎么做
小天老师
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提问时间:01/30 15:15
#建筑#
您好,现在是要计算税前工资吗,这个10000是发给员工的么,问题中没看明白要算哪个数
阅读 1186
收藏 5
老师挖机租赁税收编码是多少
一鸣老师
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提问时间:01/30 14:38
#建筑#
你好,是带司机还不带司机租呢?
阅读 1176
收藏 5
老师,小规模纳税人的经营所得税怎么计算
王 老师
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提问时间:01/30 14:23
#建筑#
你好,咱们是个体工商户吗?
阅读 957
收藏 4
100万的建筑工程款,成本票需要提供多少?专票和普票的占比是多少?
聂老师
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提问时间:01/30 13:35
#建筑#
同学你好,实际发生多少成本就多少的
阅读 1135
收藏 0
老师,建安业清包工选择简易计税可以全额开票差额计税吗?开具的发票可以抵扣吗?取得的分包发票税务局代开可以作为成本扣减吗?为啥录入完扣减的还是显示全额的税率
棉被老师
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提问时间:01/30 12:31
#建筑#
你好 ,纳税人提供建筑服务,适用简易计税方法计税的,允许差额计算销售额,即从其收取的全部价款和价外费用中扣除支付的分包款,这就是简易计税可以差额计税的渊源 开的发票一般是可以抵扣的呀 可以做成本抵减的哈
阅读 1038
收藏 4
老师,我想和问一下,就是业务员之前没和我说清楚有个工程支出是用于两个项目的,现在这个支出我做到了其中一个项目的工程施工,刚好这两个项目都没有结款也没结转的,那现在已经年终结账完成了,财务报表也做了,我还可以反结账回去调一下吗?会有什么变化吗?
王小达老师
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提问时间:01/30 11:01
#建筑#
学员,您好,理解上两个项目都没有结款也没结转不会影响利润,您可以去反结账调一下,或者在1月份的账务上做更正,分摊到两个项目上。
阅读 960
收藏 0
老师,公司支付出去了40万货款,但是对方都不能给我们开票,怎么处理呢?
一鸣老师
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提问时间:01/30 10:47
#建筑#
借:库存商品等 贷:银行存款
阅读 1090
收藏 5
老师你好,请问我们建筑公司在收成本票的时候比如说个人代开,还有公司开具的发票,我们都应该注意收发票的时候必须有什么资料呢?
阿子老师
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提问时间:01/30 10:36
#建筑#
同学你好,请稍等一下
阅读 935
收藏 4
我们是建筑分包。我们给班组和包工头的劳务分包款,可以扣除吗?扣除了的话,怎么做会计分录呢。预缴税款扣除劳务分包款
聂老师
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提问时间:01/30 10:33
#建筑#
同学你好,劳务分包款是可以扣除的,劳务分包做劳务费
阅读 1140
收藏 0
甲方是混凝土公司,建筑项目甲方说混凝土由甲方提供,那这个合同金额能减少吗?
易 老师
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提问时间:01/30 10:14
#建筑#
学员您好,你好,可以的, 没问题
阅读 1056
收藏 0
老师,我想请教大家一个问题:我公司是一家小规模纳税人,在同一市内(跨县)成立了一个分公司,分公司名下只有一个项目,这个项目都是由分公司收款、开票,发放工资,支付成本费用,目前税费是企业所得税由总公司汇总缴纳,增值税等其他税费由分公司申报缴纳。现在因为其它原因, 这个项目的甲方要求我们把原来由分公司开具 的增值税发票全部红冲,重新由总公司开具。请教各位老师,这种情况该怎么处理?谢谢!
王 老师
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提问时间:01/30 10:08
#建筑#
你好,冲红后会涉及负数申报,税务后台会监控到异常,得和税务局专管员沟通,一般会让这个情况说明
阅读 999
收藏 4
老师,预缴税款扣除劳务分包款,怎么做分录啊
阿斯多夫
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提问时间:01/30 09:58
#建筑#
同学您好,能在讲具体一些吗,您是分包商还是承包商
阅读 1091
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