关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
老师,小规模纳税人的经营所得税怎么计算
王 老师
|
提问时间:01/30 14:23
#建筑#
你好,咱们是个体工商户吗?
阅读 957
收藏 4
100万的建筑工程款,成本票需要提供多少?专票和普票的占比是多少?
聂老师
|
提问时间:01/30 13:35
#建筑#
同学你好,实际发生多少成本就多少的
阅读 1134
收藏 0
老师,建安业清包工选择简易计税可以全额开票差额计税吗?开具的发票可以抵扣吗?取得的分包发票税务局代开可以作为成本扣减吗?为啥录入完扣减的还是显示全额的税率
棉被老师
|
提问时间:01/30 12:31
#建筑#
你好 ,纳税人提供建筑服务,适用简易计税方法计税的,允许差额计算销售额,即从其收取的全部价款和价外费用中扣除支付的分包款,这就是简易计税可以差额计税的渊源 开的发票一般是可以抵扣的呀 可以做成本抵减的哈
阅读 1038
收藏 4
老师,我想和问一下,就是业务员之前没和我说清楚有个工程支出是用于两个项目的,现在这个支出我做到了其中一个项目的工程施工,刚好这两个项目都没有结款也没结转的,那现在已经年终结账完成了,财务报表也做了,我还可以反结账回去调一下吗?会有什么变化吗?
王小达老师
|
提问时间:01/30 11:01
#建筑#
学员,您好,理解上两个项目都没有结款也没结转不会影响利润,您可以去反结账调一下,或者在1月份的账务上做更正,分摊到两个项目上。
阅读 960
收藏 0
老师,公司支付出去了40万货款,但是对方都不能给我们开票,怎么处理呢?
一鸣老师
|
提问时间:01/30 10:47
#建筑#
借:库存商品等 贷:银行存款
阅读 1090
收藏 5
老师你好,请问我们建筑公司在收成本票的时候比如说个人代开,还有公司开具的发票,我们都应该注意收发票的时候必须有什么资料呢?
阿子老师
|
提问时间:01/30 10:36
#建筑#
同学你好,请稍等一下
阅读 935
收藏 4
我们是建筑分包。我们给班组和包工头的劳务分包款,可以扣除吗?扣除了的话,怎么做会计分录呢。预缴税款扣除劳务分包款
聂老师
|
提问时间:01/30 10:33
#建筑#
同学你好,劳务分包款是可以扣除的,劳务分包做劳务费
阅读 1139
收藏 0
甲方是混凝土公司,建筑项目甲方说混凝土由甲方提供,那这个合同金额能减少吗?
易 老师
|
提问时间:01/30 10:14
#建筑#
学员您好,你好,可以的, 没问题
阅读 1055
收藏 0
老师,我想请教大家一个问题:我公司是一家小规模纳税人,在同一市内(跨县)成立了一个分公司,分公司名下只有一个项目,这个项目都是由分公司收款、开票,发放工资,支付成本费用,目前税费是企业所得税由总公司汇总缴纳,增值税等其他税费由分公司申报缴纳。现在因为其它原因, 这个项目的甲方要求我们把原来由分公司开具 的增值税发票全部红冲,重新由总公司开具。请教各位老师,这种情况该怎么处理?谢谢!
王 老师
|
提问时间:01/30 10:08
#建筑#
你好,冲红后会涉及负数申报,税务后台会监控到异常,得和税务局专管员沟通,一般会让这个情况说明
阅读 999
收藏 4
老师,预缴税款扣除劳务分包款,怎么做分录啊
阿斯多夫
|
提问时间:01/30 09:58
#建筑#
同学您好,能在讲具体一些吗,您是分包商还是承包商
阅读 1091
收藏 5
老师,注册分公司是什么流程,要准备什么资料呢?可以网上申请吗?
王 老师
|
提问时间:01/30 09:56
#建筑#
你好,可以在全程电子化网上办理, 公司设立登记-其他主体登记-有限公司分公司,让后填写信息审核
阅读 978
收藏 4
老师,公司租个人的房子,房东开发票要交几个点的税,交哪些税?
一鸣老师
|
提问时间:01/30 09:32
#建筑#
出租住宅的:房产税4%减半,个人所得税10%,增值税1.5%(月租10万以上),城建税,教育费附加,地方教育附加。 应交增值税=租金收入/1.05*1.5%, 附加税费=应交增值税*0.06 房产税=租金收入/1.05*2% 个人所得税=(租金收入-增值税-附加税费-房产税)*(1-20%)*20% 出租商业用房的,房产税12%减半,印花税0.1%减半,个税20%,增值税5%(月租10万以上),城建税,教育费附加,城镇土地使用税(各地单位面积税额不一) 应交增值税=租金收入/1.05* 0.05, 附加税费=应交增值税*0.06 印花税=租金收入/1.05*0.1%*50% 房产税=租金收入/1.05* 12% 城镇土地使用税=占地面积*单位税额 个人所得税=(租金收入-增值税-附加税费-印花税-房产税-城镇土地使用税)*(1-20%)*20%
阅读 1288
收藏 5
老师你好!请问个人可以代开专票吗
言-老师
|
提问时间:01/30 09:17
#建筑#
个人可以代开专票。但是,代开专票的资格和规定有一些限制。首先,个人必须具备代开发票的资格。根据情形也不是所有的业务都能代开专票
阅读 991
收藏 4
项目地预缴: 借:应交税费——预缴增值税 贷:其他应付款 这笔,预缴增值税的二级明细在月末如何结平?
棉被老师
|
提问时间:01/30 09:11
#建筑#
你好,月末企业应将“预交增值税”明细科目余额转入“未交增值税”明细科目, 借:应交税费——未交增值税 贷:应交税费——预交增值税
阅读 990
收藏 4
老师 支付办公室装修费怎么写分录
菜菜老师
|
提问时间:01/30 09:10
#建筑#
同学您好, 办公室装修的费用,金额不大的直接计入“管理费用--装修费”科目;金额大的可以记入“长期待摊费用--装修费”科目。借:管理费用-装修费 贷:银行存款
阅读 1021
收藏 4
老师好 跨区域涉税,预交是预交的增值税是吧老师
东老师
|
提问时间:01/30 09:00
#建筑#
对,预缴的一般就是增值税,但是有些地区也让预缴企业所得税
阅读 1009
收藏 4
老师,我是专业作业分包,开给甲方是9%的票,请问我把劳务分包出去,劳务收到的发票是1%专票,可以进行简易计税用差额征收的办法入账不?
郭老师
|
提问时间:01/30 08:56
#建筑#
不可以的,因为你是一般计税
阅读 973
收藏 4
老师好 外管经证开出来了去哪里交税呢
易 老师
|
提问时间:01/30 08:10
#建筑#
学员朋友您好,项目所在地的税务局,预缴税款
阅读 745
收藏 3
老师你好!请问我们建筑公司注册地址在江苏,现在在广西有工程项目,考虑到需常年在广西搞工程,公司准备在广西买房,请问这个业务怎么处理
玲竹老师
|
提问时间:01/29 21:15
#建筑#
您好 公司购买房产计入固定资产啊
阅读 934
收藏 4
请问开公司流程怎样的
易 老师
|
提问时间:01/29 20:28
#建筑#
学员您好,您的问题具体是什么?有截图吗?
阅读 863
收藏 0
老师,建筑施工企业结转成本和收入根据完工进度结转的话,如果实际发生的成本还没有签完手续的怎么办呢?
玲竹老师
|
提问时间:01/29 20:17
#建筑#
您好 可以现在暂估入账 然后签字完成后冲暂估在根据签字好的手续入账
阅读 957
收藏 4
老师,麻烦一下,工程机械开票和预交税费?有先后顺序吗?
郭老师
|
提问时间:01/29 20:13
#建筑#
一般先开发票 后缴纳
阅读 759
收藏 3
老师从公户打款给个人购买烟酒用于送礼,后期开其他发票回来抵扣。钱打出去的时候怎么做账?后期其他发票开回来的时候又怎么冲减?
郭老师
|
提问时间:01/29 19:10
#建筑#
开回来的什么发票的?
阅读 813
收藏 3
小规模建筑给业主开专票普票的会计分录
大明老师
|
提问时间:01/29 18:22
#建筑#
同学你好,确认收入分录 借 应收帐款 贷 主营业务收入 应交税费
阅读 584
收藏 2
建设单位与总包单位有分歧,在未解除施工合同的情况下又找了其他单位进行施工,支付给其他施工单位申请的工程款及劳务费、工程物资申请时全部都有工程负责人、总经理、董事长签字批准这些费用财务可以支付吗?如何做账呢
郭老师
|
提问时间:01/29 18:18
#建筑#
分包给其他的公司了是吧
阅读 588
收藏 0
老师好!请问建筑公司交增值税、城市维护建设税、教育附加、地教附加、工会经费、印花税、水利基金的会计分录怎么做?
耿老师
|
提问时间:01/29 17:38
#建筑#
.计算应交税费时:借:税金及附加,贷:应交税费—应交城市维护建设税—应交教育费附加—应交地方教育附加。 2.实际缴纳税费时:借:应交税费—应交城市维护建设税—应交教育费附加—应交地方教育附加,贷:银行存款。 3.期末结转到本年利润时:借:本年利润,贷:税金及附加 2。 你们是一般纳税人还是小规模?
阅读 734
收藏 3
广东的小规模建筑劳务公司,现签了一份湖南工地50万劳务费的合同,未开票的,先按合同申请外经证,要提前预缴税费吗?
郭老师
|
提问时间:01/29 17:30
#建筑#
你好,有收到钱吗?没有收到不用预缴。
阅读 699
收藏 3
老师 你好 新办的营业执照个体工商户,在电子税务局做了新办纳税人登记,是不是等税务局审核通过了就可以直接登陆电子税务局开具发票了,还是还要办理其他的
聂老师
|
提问时间:01/29 17:21
#建筑#
同学你好,审核通过后就可以上电子税务局了
阅读 828
收藏 0
老师你好,建筑业小型微利企业是净利润不超过300万吗还是?
一鸣老师
|
提问时间:01/29 17:08
#建筑#
是汇算清缴的纳税调整后的应纳税所得额
阅读 655
收藏 3
建筑公司卖材料几个点?
小林老师
|
提问时间:01/29 17:06
#建筑#
您好,是一般纳税人?
阅读 653
收藏 3
上一页
1
...
495
496
497
498
499
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问