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就是工程劳务分包,预缴税款时差额预缴,那填增值税申报表时还能差额缴纳剩余部分吗?怎么填?
青老师
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提问时间:07/11 16:02
#建筑#
你好; 增值税是按照你 正常 税率计算 ; 可以抵扣预交的金额的
阅读 536
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请教老师,2023年小型微利政策是什么
艳子老师
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提问时间:07/12 18:55
#建筑#
您好, 现在2023年利润300万内企业所得税率是按5%
阅读 536
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请问老师,建筑异地预缴,销售额*2%不等于后面的预征税额
郭老师
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提问时间:07/12 16:34
#建筑#
这里这个销售额填写的是含税的这个销售额含税的金额÷1.09× 2%才是你后面缴纳的增值税
阅读 536
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老师你好!我建筑公司是小规模纳税人,二季度开出3%专票40万,1%普票5万,请问申报表怎么填
易 老师
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提问时间:07/14 23:15
#建筑#
您好,专票交税填1行,1%的先在3%税目里填 收入,再在减免税额栏填收入*2%本期应纳税额减征额”及《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次。
阅读 536
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老师,请问小规模纳税人做账电子发票全部要打印出来吗?
郭老师
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提问时间:07/25 11:08
#建筑#
接收方取得数电票报销入账归档的, 第一,接收方可以根据《通知》第三条、第五条的规定,仅使用数电票含有数字签名的XML文件进行报销入账归档,可不再另以纸质形式保存。 第二,接收方如果需要以数电票的PDF、OFD格式文件的纸质打印件作为报销入账归档依据的,应当根据《通知》第四条的规定,同时保存数电票含有数字签名的XML格式电子文件。 给大家总结如下: 1、接收方接收完数电票后,无需打印,直接以XML文件进行报销入账归档即可。 2、接收方如果确实需要打印数电票的,除了要保存纸质版发票外,还要保存XML格式电子文件。
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老师好!加班补记管理费用下应记二级科目是啥
一鸣老师
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提问时间:08/02 08:43
#建筑#
你好,这个加班补贴计入工资总额,不单独做账
阅读 536
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老师,我们本来就是建筑劳务公司,收到的发票也是建筑服务劳务费可以吗?
郭老师
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提问时间:08/11 07:47
#建筑#
不是企业给你开出来吧,因为这个不允许分包,个人给你开的可以
阅读 536
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老师,什么情况下符合享受退役士兵的优惠减免政策
向阳老师
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提问时间:09/07 15:39
#建筑#
您好,同学,请稍等下
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老师,您好!请问一下公司购买二手车,要在哪里买才能抵扣进项税?
东老师
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提问时间:09/21 11:02
#建筑#
您好, 取得专票才能抵扣的
阅读 536
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个人老板没有资质,**一家公司,申请了100万,**公司**费3%,工程款会预缴2%,现款项已经到**公司,**公司收扣了30000元,这样不是970000被**人的,但**公司要求准备全额发票,如果个人发票有了,多余的款项**方可以转给私人老板吗?有签**合同
向阳老师
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提问时间:09/21 08:44
#建筑#
您好,同学,请稍等下
阅读 536
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20年进成本的账,23年退回来了,怎么做账呢
郭老师
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提问时间:10/19 10:57
#建筑#
借银行 贷利润分配未分配利润、 应交税费、应交增值税进项转出 小企业会计准则做账的
阅读 536
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前期支付供应商货款,后来查出来有问题,这家公司不能开发票了,以后都不能开发票了,这种情况该如何处理?
新新老师
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提问时间:10/23 08:58
#建筑#
有没有收到商品呢?要是收到我就是借库存商品贷,银行存款汇算清缴纳税调整。
阅读 536
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老师,施工单位项目上的劳务人员买菜的费用能计入职工福利费吗
艳子老师
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提问时间:11/06 14:40
#建筑#
您好,可以的,可以入福利费的
阅读 536
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甲供材,开票服务名称是建筑服务(劳务费)还是工程服务
文文老师
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提问时间:11/08 11:02
#建筑#
甲供材,开票服务名称是建筑服务
阅读 536
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老师,有一家公司名字里有劳务公司这4个字,经营范围有其他建材的材料,票开来也是建材,这个发票可以收吗?
郭老师
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提问时间:11/13 16:46
#建筑#
你好,实际业务就是买来材料再销售出去是吗?如果是的话可以。
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老师个人所得税,租赁房租,这个是扣除得用之后看大于4000扣20%吗
小宝老师
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提问时间:11/14 15:01
#建筑#
个人出租住房按10%税率征收个人所得税,其他住房按20%税率征收个人所得税。适用的税目是财产租赁所得。 应纳税所得额得计算如下: 收入≤4000元,应纳税所得额=(增值税不含税收入-相关税费-转租租金-修缮费-800元) 收入>4000元,应纳税所得额=(增值税不含税收入-相关税费-转租租金-修缮费)×(1-20%) 依据:《财政部国家税务总局关于廉租住房经济适用住房和住房租赁有关税收政策通知》(财税〔2008〕24号),《财政部 国家税务总局关于营改增后契税 房产税 土地增值税 个人所得税计税依据问题的通知》(财税〔2016〕43号)。
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项目分包和劳务分包有什么区别吗
宋老师2
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提问时间:12/11 15:24
#建筑#
你好,劳务分包,只是分包劳务而已。项目分包可以连材料啥的一起。
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2022年的数据不对,会不会影响2023年的数据呢?
易 老师
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提问时间:01/13 14:21
#建筑#
同学您好,学员您好,是的,会的,其初要一起更正
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请教老师,增加经营范围提交什么资料呢
若素老师
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提问时间:01/24 10:33
#建筑#
公司章程,股东会决议上传这些资料,然后勾选对应的范围就可以了。
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去年3月饭费还能入账吗?
艳子老师
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提问时间:03/03 14:11
#建筑#
您好, 可以的,直接入今年就可以了
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老师好 1月份认证的发票在哪里可以查到明细
艳子老师
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提问时间:03/07 10:08
#建筑#
您好, 登录认证平台-勾选发票--选择过去的时间,选择勾选即可查看
阅读 536
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老师好 请问下建筑行业自己的项目 不是**的 材料款发票必须要备注项目名称项目地址吗
宋老师2
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提问时间:03/15 15:11
#建筑#
你好!材料是不需要写备注的,你一定要备注也行,但是不强制要求。
阅读 536
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Etc通行费怎么开发票
邹老师
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提问时间:03/26 15:29
#建筑#
你好,找高速公司开具相应内容和金额的发票就是了
阅读 536
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各位老师们,农民工代发工资可以做法人上去吗?是别的公司的法人
刘艳红老师
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提问时间:10/14 12:07
#建筑#
您好,如果他在这里上班是可以的
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老师,我们是建筑公司,目前有个异地项目,需要开具发票,这个预缴税款是开完发票的什么时候预缴?
堂堂老师
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提问时间:11/06 15:41
#建筑#
你好!对于建筑行业的项目,预缴税款通常是在开具发票后的次月15日前完成。具体时间还需参照当地税务规定,确保按时缴纳。
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总包方要我们预测项目的税负率给他们,才能请这个项目的款,要求:预测税负率(含附加),请问下,这个税负率怎么算出来?
朴老师
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提问时间:07/11 10:17
#建筑#
一、增值税税负率 增值税税负率是指增值税纳税义务人当期应纳增值税占当期应税销售收入的比例。具体计算公式为: 税负率=当期应纳增值税÷当期应税销售收入×100% 当期应纳增值税=当期销项税额-实际抵扣进项税额 实际抵扣进项税额=期初留抵进项税额+本期进项税额-进项转出-出口退税-期末留抵进项税额 例如,某项目本期销售收入为1000万(不含税),销项税率为13%,供应商也均为一般纳税人,采购成本为600万元(不含税),进项税率为13%,其他成本共计208万(不含税),不考虑其他影响因素。则该项目的增值税税负计算如下: 当期销项税额 = 1000×13% = 130(万元) 当期进项税额 = 600×13% = 78(万元) 实际抵扣进项税额 = 78(万元) 当期应纳增值税 = 130 - 78 = 52(万元) 增值税税负率 = 52÷1000×100% = 5.2% 需要注意的是,在实际情况中,可能存在部分采购无法取得进项票,或者供应商并非都是一般纳税人,只能提供3%或6%税票等情况,这会导致实际的增值税税负可能更高。 二、所得税税负率 企业所得税税负率的计算公式为: 企业所得税税负率=应纳税所得税额÷本期销售额×100% 应纳税所得税额=企业利润×企业所得税税率 企业利润=不含税收入-不含税成本-费用-城建及附加税-印花税等 沿用上述例子,先计算税金及附加:52×(5%+3%+2%)+(1000+600)×0.0003 = 5.68(万元) 企业利润 = 1000 - 600 - 5.68 - 208 = 186.32(万元) 所得税 = 186.32×25% = 46.58(万元) 所得税税负率 = 46.58÷1000×100% = 4.66% 这里的计算基于企业发生的成本都取得合规的税前扣除凭证,且没有其他调整事项的假设。而在实际中,若企业存在未取得发票、取得不合规发票,或者有些项目税法规定不能扣除等情况,都会影响企业的所得税税负。 三、综合税负率 综合税负率=各项纳税总额÷收入总额 各项纳税总额=当期应纳增值税+应纳税所得税额+城建及附加税额+印花税 在上述例子中,各项纳税总额 = 52 + 46.58 + 5.68 = 104.26(万元) 综合税负率 = 104.26÷1000×100% = 10.43%
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请问:建筑行业的财务报表怎么编制?
宋生老师
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提问时间:09/18 15:55
#建筑#
你好,这个也是一样,根据发生额和科目余额表来编制。
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你好,建筑行业装修工程税率是多少?
小智老师
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提问时间:09/25 08:40
#建筑#
建筑行业装修工程适用增值税率为9%。
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发票开错了冲红重新开有没有影响
家权老师
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提问时间:09/26 17:25
#建筑#
没事的,红冲了就行
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无锡市外地项目预缴具体什么流程
宋生老师
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提问时间:09/27 15:33
#建筑#
你们是去到无锡市预缴还是要去外面去?
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