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做的那个利润是净利润的10%和毛利率的10%，哪个利润会做得高一点？
宋生老师 | 提问时间：10/21 17:57

#实务#

你好，毛利润的10%金额会更大一些。

阅读 22

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如何根据银行流水做财务报表
文文老师 | 提问时间：10/21 17:56

#实务#

在财务软件中，按流水做分录，自动生成报表

阅读 17

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公司9月份的报关单有2个金额错了，后续可能需要修改报关单金额，对应的采购发票我是否可以暂停勾选，或者勾选不申报退税，还请老师帮忙给一个建议哈，谢谢
宋生老师 | 提问时间：10/21 17:54

#实务#

你好，你先不勾选更好了。

阅读 13

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老师，公司2024年亏损60万，税局不认可的费用有20万，这样的话，补税和罚款和滞纳金是怎么算的，怎么收的啊
文文老师 | 提问时间：10/21 17:53

#实务#

亏损60万，税局不认可的费用有20万，调增后，仍然是亏损的，不用交企业所得税

阅读 12

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老师，小规模公司月超了10万，但是季度没有超30万，这个要交税吗
家权老师 | 提问时间：10/21 17:53

#实务#

那个不需交增值税的

阅读 24

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员工到手工资是4000元，个人承担社保435.7元，在填个人所得税时，本期收入要填4000元，还是4435.7元，员工的个税也是公司承担、不用个人承担
宋生老师 | 提问时间：10/21 17:53

#实务#

你好，这样的话，是4435.7的金额了。

阅读 36

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你好老师，我们单位是皓天劳务，但是不知道为什么有这一张发票，我们会计也没开出。这张发票体现的是免税发票，我们就做到了其他业务收入里面。报增值税时候增值税界面也不体现这个数据，应该怎么申报呀
家权老师 | 提问时间：10/21 17:52

#实务#

那个收入是计入固定资产清理的，申报所得税时写个说明

阅读 16

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公司给员工发结婚福利，实物福利和现金福利都要交个税嘛，怎么做比较适合呢
家权老师 | 提问时间：10/21 17:52

#实务#

是的，都要交个税的，没法子的

阅读 28

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老师，民办非的公司法人捐赠的资金后面等公司有钱了可以还回来吗？
文文老师 | 提问时间：10/21 17:51

#实务#

若确认为收入了，不可以

阅读 132

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那收工的凭证要记录吗？还是说有纸质版的，或者一些必要线下的内容做凭证记录起来
宋生老师 | 提问时间：10/21 17:51

#实务#

你好，是的，是要记录的，要有对应的佐证单据。

阅读 13

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老师，公司2024年本来亏损60万，税局不认可报销的费用有20万，那这种情况用不用在补税
家权老师 | 提问时间：10/21 17:48

#实务#

那个不存在补税的哈，调整后还是亏损40万

阅读 11

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服装电商，一年销售额一千多万，几乎没有成本发票，现在电商平台还没有绑定公司。这个怎么处理。如果绑定公司了是属于一般纳税人吗
家权老师 | 提问时间：10/21 17:47

#实务#

是的，绑定公司就是一般纳税了

阅读 18

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请问下老师这个足浴店，做spa这种的，比如顾客办卡1000元，分10次消费，这个1000元在收到的时候就要确认收入吗？还是消费一次确认一次收入呢
家权老师 | 提问时间：10/21 17:46

#实务#

那个是在消费的时候确认收入

阅读 21

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老师，我想咨询一个问题，就是我们财务报表上的未分配利润，不等于我们投进去进去的钱减了目前剩余的钱（应收应付这些已经核算了），这个是什么原因
家权老师 | 提问时间：10/21 17:45

#实务#

做账不是收付实现制，没法一致的哈。比如计提的折旧那些，没有支付款的。

阅读 18

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代运营服务是什么意思啊，老师
文文老师 | 提问时间：10/21 17:43

#实务#

代运营服务就是委托对方做运营

阅读 19

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老师，您好，补记2023年补缴印花税和滞纳金，怎样做分录
宋生老师 | 提问时间：10/21 17:39

#实务#

你好，借，以前年度损益调整贷，应交税费，应交印花税。然后再借营业外支出，贷，应交税费，应交印花税，贷，银行存款。

阅读 74

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麻烦哪位老师继续解答一下谢谢。那我先计提放在那里，不发放，我就写0行不行啊？
朴老师 | 提问时间：10/21 17:38

#实务#

你是不是季度申报表变化的那里工资那两行填写不了

阅读 11

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建筑单位跨省劳务是不是需要办外经证，这可以开几个点票老师
文文老师 | 提问时间：10/21 17:34

#实务#

是需要办外经证，小规模可开1%

阅读 26

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老师，新的企业所得税，怎么还能不预交？我们企业收入大，成本票太少了，怎么办？？？？
家权老师 | 提问时间：10/21 17:32

#实务#

那个没法子的，虚假申报后果很严重的，据实申报。已经发生的费用，暂时没取得发票可以暂估

阅读 26

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麻烦郭老师继续解答谢谢那我先计提放在那里，不发放，我就写0行不行啊？
郭老师 | 提问时间：10/21 17:31

#实务#

可以的，可以这么做的

阅读 13

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加工模具行业固定资产折旧费计入制造费用-折旧费，再结转到生产成本，生产成本结转到哪？
家权老师 | 提问时间：10/21 17:30

#实务#

生产成本结转到主业务成本，因为没有库存商品

阅读 31

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退回城建税是否需要进行税务申报？
秦老师 | 提问时间：12/04 16:27

#会计实务#

退回的城建税不需要进行税务申报。城建税是根据房地产交易产生的，如果发生了退回，说明该交易被撤销或取消，相应的城建税也会被退回。退回的城建税不需要重新申报，但需要及时进行会计处理，将退回的城建税金额记录在会计凭证中，并进行相应的会计分录。

阅读 835

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个人缴纳工会经费的入账应该如何记录会计凭证？
周老师 | 提问时间：12/04 16:27

#会计实务#

个人缴纳工会经费的入账应该按照以下步骤记录会计凭证： 1. 借：工会经费收入贷：个人应付工会经费 2. 借：个人应付工会经费贷：个人银行存款以上是一种常见的会计处理方法，具体操作可以根据公司的会计制度和实际情况进行调整。

阅读 1349

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在什么情况下会产生十五万三厘五的利息？
秦老师 | 提问时间：12/04 16:26

#会计实务#

在会计实务中，产生十五万三厘五的利息的情况可能有多种。以下是一些可能的情况： 1. 存款利息：如果一个人在银行或其他金融机构存入了一笔金额较大的款项，并且根据存款利率计算，该款项产生了十五万三厘五的利息。 2. 债券利息：如果一个人持有债券，并且根据债券利率计算，该债券产生了十五万三厘五的利息。 3. 贷款利息：如果一个人从银行或其他金融机构借入了一笔金额较大的贷款，并且根据贷款利率计算，该贷款产生了十五万三厘五的利息。 4. 投资收益：如果一个人进行了一项投资，并且根据投资回报率计算，该投资产生了十五万三厘五的利息。需要注意的是，具体情况可能因个人或企业的具体情况而有所不同。此外，利息的计算可能还受到税收和其他相关因素的影响。因此，在实际应用中，需要根据具体情况进行计算和分析。

阅读 719

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会计循环的顺序是怎样的？
欧阳老师 | 提问时间：12/04 16:10

#会计实务#

会计循环的顺序可以简单地概括为以下几个步骤： 1. 业务发生：会计循环的第一步是业务的发生，即公司进行各种经济活动，如购买商品、销售产品、支付工资等。 2. 原始记录：在业务发生后，会计人员需要对这些业务进行原始记录，即将业务的相关信息记录在会计凭证上，包括日期、金额、科目等。 3. 分类账簿：原始记录完成后，会计人员将这些凭证上的信息按照科目进行分类，分别记录在分类账簿上，如现金账户、应收账户等。 4. 分户账簿：在分类账簿完成后，会计人员将分类账簿上的信息再次按照科目进行细分，记录在分户账簿上，如现金账户可以细分为现金收入账户、现金支出账户等。 5. 试算平衡：在分户账簿完成后，会计人员需要进行试算平衡，即将各个科目的借贷方金额进行加总，确保借方和贷方的金额相等，以验证账簿的准确性。 6. 调整记录：在试算平衡完成后，会计人员需要进行调整记录，即对一些特殊情况进行调整，如计提折旧、调整预付款等。 7. 编制财务报表：最后一步是根据分类账簿和分户账簿的信息，编制财务报表，如资产负债表、利润表和现金流量表等。这些步骤构成了会计循环的基本顺序，通过这个循环，会计人员可以及时准确地记录和报告公司的财务状况和经营成果。

阅读 2255

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报销办公费用的会计分录中，应该如何记录相关的税务和发票信息？
秦老师 | 提问时间：12/04 16:05

#会计实务#

报销办公费用的会计分录中，应该记录相关的税务和发票信息。具体操作如下： 1. 假设公司报销了1000元的办公费用，其中包括200元的增值税。首先，需要记录办公费用的会计分录，假设办公费用科目为“费用”：借：费用 1000元贷：银行存款 1000元 2. 接下来，需要记录增值税的会计分录，假设增值税科目为“应交税费”：借：费用 200元贷：应交税费 200元 3. 在记录发票信息时，可以创建一个“发票登记簿”或者使用会计软件进行记录。发票登记簿中应包括以下内容： - 发票号码 - 发票日期 - 开票单位名称 - 发票金额 - 税率 - 税额 4. 在发票登记簿中记录该笔办公费用的发票信息，包括发票号码、发票日期、开票单位名称、发票金额、税率和税额。通过以上操作，可以准确记录办公费用的会计分录，并记录相关的税务和发票信息，以便后续的核算和报税工作。

阅读 817

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补交以前的增值税对小规模企业的财务影响是什么？
李老师 | 提问时间：12/04 16:02

#会计实务#

补交以前的增值税对小规模企业的财务影响主要体现在以下几个方面： 1. 财务成本增加：补交以前的增值税意味着企业需要支付额外的税款，这将增加企业的财务成本。企业需要计算并支付补交的增值税，这可能需要额外的人力和时间成本。 2. 资金压力增大：补交增值税会导致企业的资金流出增加，对企业的资金流动性造成一定压力。企业可能需要从其他渠道筹集资金以支付税款，这可能会对企业的经营活动和发展产生一定的影响。 3. 利润减少：补交增值税将减少企业的净利润。增值税是一种间接税，企业需要将税款转嫁给消费者，这可能会导致产品价格上涨，影响销售和利润。此外，增值税是按照销售额计算，对于小规模企业来说，可能会对其利润率产生较大的影响。 4. 税务合规风险增加：补交增值税意味着企业之前存在税务合规问题，这可能会导致企业面临一定的税务风险。企业需要加强税务合规管理，避免再次出现类似的问题。总体而言，补交以前的增值税对小规模企业的财务影响是负面的。企业需要承担额外的财务成本和资金压力，利润可能会减少，同时还需要加强税务合规管理，以降低税务风险。

阅读 1213

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不可抵扣的进项税对企业的财务状况和利润有什么影响？
秦老师 | 提问时间：12/04 15:55

#会计实务#

不可抵扣的进项税是指企业在购买商品或接受服务时支付的增值税，但无法通过销售商品或提供服务来抵扣的税额。这种情况可能发生在企业购买非增值税税率的商品或服务，或者购买用于非增值税应税业务的商品或服务时。不可抵扣的进项税对企业的财务状况和利润有以下影响： 1. 成本增加：不可抵扣的进项税将增加企业的成本，因为企业无法通过销售来抵扣这部分税额。这会导致企业的净利润减少。 2. 现金流压力：企业需要在购买商品或接受服务时支付增值税，但无法通过销售来获得相应的抵扣。这将增加企业的现金流压力，尤其是对于资金状况较为紧张的企业来说。 3. 资金利用效率下降：不可抵扣的进项税会导致企业的资金利用效率下降。企业需要支付的进项税无法通过销售来抵扣，这意味着企业的资金被占用在无法获得抵扣的税额上，而无法用于其他投资或经营活动。 4. 税务成本增加：不可抵扣的进项税需要在企业的纳税申报中进行记录和报告，增加了企业的税务成本。企业需要确保准确计算和申报不可抵扣的进项税，以避免税务风险。综上所述，不可抵扣的进项税对企业的财务状况和利润产生负面影响，增加了成本和现金流压力，降低了资金利用效率，并增加了税务成本。企业应该合理规划和管理进项税，以减少对企业的不利影响。

阅读 1107

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补交上一年度增值税的会计凭证应该如何处理？
欧阳老师 | 提问时间：12/04 15:46

#会计实务#

补交上一年度增值税的会计凭证处理如下： 1. 在记账凭证中，增加一张“补交增值税凭证”，记载补交的增值税金额和相关信息。 2. 在借方列账户为“应交税费”（或类似科目），表示应交增值税的金额。 3. 在贷方列账户为“银行存款”（或类似科目），表示支付补交增值税的金额。 4. 根据实际情况，可能还需要在其他科目中进行相应的借贷方记账。需要注意的是，补交增值税的会计凭证应当与原始的增值税凭证相对应，并在凭证号码上进行标注，以便于审计和核对。此外，补交增值税的会计凭证应当及时处理，并在会计账簿中进行记录，以确保账务的准确性和完整性。

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原始凭证填制的基本步骤是什么？
周老师 | 提问时间：12/04 15:44

#会计实务#

填制原始凭证的基本步骤如下： 1. 登记凭证号码：为每张原始凭证分配一个唯一的凭证号码，以便于后续的查找和核对。 2. 填写凭证日期：凭证日期应准确反映交易发生的日期。 3. 填写摘要：摘要应简明扼要地描述交易的性质和内容，以便于日后的查阅和理解。 4. 填写借贷方科目：根据交易的性质和内容，确定应借方和贷方的科目，并填写在相应的栏位中。 5. 填写金额：根据交易的金额，将借方和贷方的金额填写在相应的栏位中。 6. 填写制证人和审核人：填写制证人和审核人的姓名，以便于后续的追责和核对。 7. 核对凭证：核对凭证的填写是否准确，借贷方金额是否平衡，摘要是否清晰明了。 8. 签字：在凭证上签字确认填制无误。以上是填制原始凭证的基本步骤，按照这些步骤进行填写可以确保凭证的准确性和可靠性。

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