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请问个人独资企业出售使用过的固定资产账务和税务处理??比如企业出售使用过的车收到了2万的款项并开具了2万发票,那在税务申报增值税填报的时候怎么填?账务处理又是怎么处理?
郭老师
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提问时间:05/19 11:07
#税务#
借固定资产清理 累计折旧 贷、固定资产 借应收账款2万 贷固定资产清理2万/(1➕税率) 应交税费、应交增值税, 然后把固定资产清理余额结转到营业外收支。
阅读 67
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这个分录怎么做,我们付了13378.68给保险公司其中报销公司代收车船税288
董孝彬老师
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提问时间:05/19 11:06
#税务#
您好,保险公司代收车船税是没有发票,也不用发票 借:税金及附加–车船税 288 贷:应交税费–车船税 288 借:管理费用等–保险费12349.7 应交税费–应交增值税–进项税额740.98 应交税费–车船税288 贷:其他应付款 12090+288
阅读 32
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我们名下有两家公司,公司A控股公司B,占股95%,24年公司B亏损了18万,我做账用的权益法,我把B公司的亏损直接冲抵了A公司的利润,税务局查了A公司的账,提出A公司亏损部分中这个长期股权投资18万,要我提供B公司法院或者其他相关财务文件,应该是让我说明B公司能够达到冲抵条件,实际没有达到(B公司日常没有经营收入,名下有2个发放工资),这种应该怎么处理, 我们名下A,B两家公司,A公司控股B公司,占股95%,我做汇算清缴的时候,用B公司的亏损冲抵了A公司的利润,现在税务局让我就冲抵行为提供相关文件。
高辉老师
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提问时间:05/19 11:05
#税务#
你好,一般子公司注销或者破产清算,或者公司处置股权才会抵消 需要提供这类文件才可以,要不是不能扣除的
阅读 16
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电子税务局存款账户账号报告,账户信息的开户日期填写的不准确可以吗
文文老师
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提问时间:05/19 11:01
#税务#
账户信息的开户日期填写的不准确,可以
阅读 55
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老师你好,甲方是食品公司,乙方是承租了甲方的厂房用于生产,乙方的部分生产员工是由甲方派遣过去的,员工的合同关系依旧是属于甲方,甲方没有劳务派遣的资质,员工工资由乙方转给甲方,甲方全额支付给派遣的员工,无差额,请问老师这样 的话甲方收到派遣的职工工资时需要开发票给乙方吗,开具什么类型的发票
郭老师
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提问时间:05/19 11:01
#税务#
你好,要开发票,但是开不了,开劳务派遣。
阅读 40
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你好 我要打导出以前年度的纳税申报表出现这个(你所查看的报表暂不支持查看和下载)请问还可以从哪里查询到可以下载查看的路径?
朴老师
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提问时间:05/19 11:00
#税务#
电子税务局 【我要查询】-【一户式查询】-【申报信息查询】导出。 常用功能进申报查询模块,选征收项目、日期,查看 PDF 后下载。 税务机关官网 国家税务总局官网找下载中心相关文件。 省级税务局官网找对应下载入口。 办税服务厅 带资料预约前往窗口申请查询打印。 遇问题打 12366 咨询。
阅读 34
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老师我想问一下,比如欠公司300万,然后我现在还不起,我可以用自己名下的其他公司的股份来还这个300万吗
文文老师
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提问时间:05/19 10:57
#税务#
可以的,可以用自己名下的其他公司的股份来还这个300万
阅读 264
收藏 1
应付账上挂了2000万,现在公司需要注销,这个补税补?补多少
刘艳红老师
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提问时间:05/19 10:57
#税务#
您好,转到营业外收入,交企税就可以
阅读 57
收藏 0
老师,您好!小规模纳税人代收住宿和餐费后再转给会议承办方,和个人签代收代付协议,做往来款。 需要公司和个人签订双方协议,还是和个人、会议承包方签订三方协议?
宋生老师
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提问时间:05/19 10:55
#税务#
你好,这种建议三方协议了。
阅读 86
收藏 0
老师我们是个民办非企业,跟学校里边联合办学,成人高考,继续教育做这个,免增值税吗,谢谢
宋生老师
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提问时间:05/19 10:55
#税务#
你好,非营利性的,可以免了。
阅读 29
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我们是外贸公司,采购合同是山东供应商,他的货物生产在深圳,那么报关单我的境内货源地应该填哪里呢?
宋生老师
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提问时间:05/19 10:55
#税务#
境内货源地应填写山东,即供应商的所在地
阅读 46
收藏 0
老师电商行业税率多少啊,开啥发票,咋记账和别的行业一样吗
宋生老师
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提问时间:05/19 10:55
#税务#
你好,这个就是商贸企业,跟商贸企业一样。
阅读 40
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小规模企业开具房子租赁专用发票 租金30万 增值税缴纳多少钱 附加税 多少钱
文文老师
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提问时间:05/19 10:54
#税务#
小规模企业开具房子租赁专用发票,税率是5% 按发票上的税额交增值税
阅读 16
收藏 0
老师,季度取得发票168万,开具发票135万,会计做账资产负债表未分配利润还有25万,正常吗?
家权老师
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提问时间:05/19 10:52
#税务#
那个是正常的,以前年度有利润
阅读 15
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去年10月成立了一个非独立核算的分支机构,去年没有实际发生业务,今年的汇算清缴是不是都填0就可以
家权老师
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提问时间:05/19 10:52
#税务#
是的,就是填0就行了哈
阅读 16
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员工出差餐费发票可以开专票吗
刘艳红老师
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提问时间:05/19 10:51
#税务#
您好,可以开,但这种不能抵扣的
阅读 59
收藏 0
所得税汇算清缴补缴了所得税,需要调整去年四季度财报吗?小企业会计准则
文文老师
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提问时间:05/19 10:48
#税务#
不需要调整去年四季度财报
阅读 39
收藏 0
老师,公司组织去外地旅游,付款给票务中心,应该开具什么发票内容呢?
刘艳红老师
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提问时间:05/19 10:45
#税务#
您好,开现代服务*服务费
阅读 34
收藏 0
我们现在有个情况是这样的,我们之前买了一个法拍房,对方一直拒不配合开发票,投诉到了税务局,税务局老师也没有办法,说只能看能不能让对方同意开,他们解非,开完之后再关。因为税务局也认可我们可以开这个发票,就是要能进系统,我现在想如果我们以对方的名义聘用一个代理记账机构或者是个人,然后是否可以不用他们法人的同意在税务机关这边办理为办税员,开完票之后再做申报。因为对方是已经破产的企业
朴老师
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提问时间:05/19 10:44
#税务#
未经法人同意难办办税员,因需企业授权、相关资料及确认。建议: 找破产管理人,说明重要性促其配合。 借助司法途径,请法院督促相关方。 再与税局沟通,寻特殊处理流程。
阅读 14
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老师,请问一下公司做服务行业的,开回来了一部分属于营销费用属于给客户的产品,这部分费用是计入哪个科目?
文文老师
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提问时间:05/19 10:43
#税务#
可计入销售费用-宣传费
阅读 15
收藏 0
单位建设找了个资料员做资料,因为是时间太久,他没给手续发票来结算,现在他需要开票让我付款给他,说开成检测费能不能行
文文老师
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提问时间:05/19 10:42
#税务#
你好 检测费不合适哦。
阅读 17
收藏 0
账户管理费需要开票吗
刘艳红老师
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提问时间:05/19 10:42
#税务#
您好,是哪方面的管理费用
阅读 14
收藏 0
公司买的螺丝刀算办公费还是材料费
文文老师
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提问时间:05/19 10:40
#税务#
公司买的螺丝刀算办公费
阅读 33
收藏 0
一般纳税人,我自己开通的税务,都显示按季申报,只有个人所得税是按月申报,这么是不也可以,不会我给操作错吧
家权老师
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提问时间:05/19 10:39
#税务#
是的,就是那样子的,没有错
阅读 32
收藏 0
老师请问企业所得税年度申报 怎么填
文文老师
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提问时间:05/19 10:38
#税务#
可按利润表数据填写
阅读 28
收藏 0
2.B公司无优先股、20X7年营业收入为1500万元,息税前利润为450万元,利息费用为200万元、20X8年营业收入为1800万元,受动经营成本占营业收入的50%,固定经营成本为300万元。预计20X9年每股利润将增长22.5%,意税前利润增长15%,公司所得税税率为25%。 要求:试分别计算B公司20X8年和20X9年的经营杠杆系数、财务杠杆系数和综合杠杆系数。
小愛老师
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提问时间:05/19 10:37
#税务#
您好,稍等马上您计算的
阅读 147
收藏 1
老师,小微企业季度没达到30万,需要缴纳所得税吗
宋生老师
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提问时间:05/19 10:34
#税务#
你好,说的税是看利润的有利润就需要交
阅读 17
收藏 0
老师,公司组织团建,应该开什么发票内容?
刘艳红老师
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提问时间:05/19 10:30
#税务#
...
阅读 41
收藏 0
老师,个税公司承担要怎么操作然后会计分录怎么写
家权老师
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提问时间:05/19 10:28
#税务#
申报个税的时候直接计入营业外支出
阅读 18
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老师,我公司股东实缴了注册资本,现在他要把他的股权转让出去,公司现在是亏损状态,转让金额有限制吗,必须要大于他的实缴金额吗
家权老师
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提问时间:05/19 10:28
#税务#
可以大于等于实缴金额的
阅读 46
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