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老师您好,我是抖音博主收入很高,请问如何做纳税筹划,告诉我一个能落地的方案,降本增效,合理节税
朴老师
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提问时间:08/11 14:59
#税务#
注册个体工商户(园区核定征收):综合税负 2%-4%,年开票控制在 500 万内,业务真实即可。 合理列支成本:直播相关设备、场地、团队薪资等费用凭票扣除,减少应纳税额。 规范收入性质:签经营合作合同,按经营所得计税,比劳务报酬税率更低。
阅读 114
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(2024年)某企业属于先进制造业企业,2023年有关增值税的事项如下:该企业简易计税销售额为80万元(不含税价),征收率为3%;一般计税的销项税额为120万,进项税额为107万,其中该企业出口货物对应的进项税额为7万元。上期留抵税额为10万元,上期加计抵减的余额为6万元,当期免抵退税申报已获审核确认额为0元; 『正确答案』 讲课中:本期可抵扣的进项税额=107+10=117(万元)。 为什么不是100万=107万-7万?? 抵减前的应纳税额=120-117=3(万元)
朴老师
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提问时间:08/11 14:58
#税务#
因为出口货物对应的 7 万进项税未用于退税(免抵退税审核确认额为 0),需正常参与抵扣,不能扣除。所以可抵扣进项是 107(当期)+10(上期留抵)=117 万。
阅读 258
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老师,公司注销完了,公户里的金额怎样转出合理
刘艳红老师
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提问时间:08/11 14:57
#税务#
您好,直接转给法人就可以
阅读 38
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我们是厂家和上海公司合作,厂家直接把货物出口到印尼,上海公司有内销款(指免税店这块,属于赠送品)和出口货款(出口货物部份) 印尼一起打款给厂家(上海公司不参与收款)这样合理吗,说可以 不走退税,是需要写情况说明收款还是怎么操作呢
朴老师
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提问时间:08/11 14:55
#税务#
存在风险,需合规操作: 收款:印尼直接打款给厂家,需确保合同、货流、资金流一致,避免 “三流不符” 风险。 不退税:需向税务机关备案《放弃退(免)税声明》,选择免税或征税政策,同时留存业务凭证备查,建议提前与主管税局沟通。
阅读 59
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我是厂家,厂家把货物出口到韩国和日本,但是收款是香港公司打款(港币),这种情况退税可以吗,是根据港币还是韩币退税呢,需要怎么操作呢
朴老师
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提问时间:08/11 14:53
#税务#
可以退税,按港币计算。 操作:凭出口报关单、收汇凭证(香港公司港币付款)等资料,按出口当月 1 日港币兑人民币中间价换算,在规定期限内向税务机关申报退税即可
阅读 56
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老师我一般纳税人想开机械租赁,代账的公司不能开9个点只能开13个点的吗
文文老师
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提问时间:08/11 14:53
#税务#
若只是租设备,一般纳税人开13%
阅读 50
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老师,请问国外的订单,开发票的话能开成英文吗,合同里面乙方是英文全称,没有税号这些
文文老师
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提问时间:08/11 14:53
#税务#
不能开英文,开不出英文
阅读 55
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老师,工地上的师傅,应发工资是 10000,然后世纪发放7000,像这种情况报工资收入额是报10000还是7000呢
文文老师
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提问时间:08/11 14:52
#税务#
报工资收入额是报 7000元
阅读 33
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老师您好,签订了购销合同,当月又取消了,需要缴纳印花税吗
刘艳红老师
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提问时间:08/11 14:51
#税务#
您好,要的,这个他不管你取不取消,签订了就要交的
阅读 45
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个人独资企业投资人经营所得税能否入所得税科目?
刘艳红老师
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提问时间:08/11 14:48
#税务#
您好,是的,就是计入这个的,这个就是相当于企税的意思
阅读 112
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老师,股权转让,公司股东A有90万股份,其中转让给B股东30万的股份,A需要交税吗?公司一直0申报的
文文老师
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提问时间:08/11 14:43
#税务#
若是平价转让,不用交个税
阅读 78
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老师,我们是拍短剧的,项目承办给了一个影视公司,他们既干制作包括剧组用餐,影视公司给我们开制作费和餐费发票我总觉得很奇怪,这样合理吗
刘艳红老师
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提问时间:08/11 14:37
#税务#
您好,制作费是正常的,这个餐费有点不合适
阅读 44
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老师好! 24年年底有留底税额,请问核算24年所交增值税税率用的公式含24年年底留底税款吗?
郭老师
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提问时间:08/11 14:32
#税务#
税负不含留底 缴纳的增值税/不含税的销售额 缴纳的增值税不包含留底的,你留底没有交税。
阅读 65
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公司的病假是请假对半折算,本月应出勤25天,员工请半天病假,实际出勤可以按24.75给他算吗,工资条发放的时候实际出勤写24.75
文文老师
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提问时间:08/11 14:30
#税务#
实际出勤可以按24.75给他算。
阅读 99
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增值税留抵13万多可以留抵退税吗,出口企业
家权老师
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提问时间:08/11 14:25
#税务#
不能的,根据出口商品对应的进项申请退税,没有出口的不能退
阅读 132
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老师,请教一下,要想核算餐饮成本,可设置哪些二级科目呢?
家权老师
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提问时间:08/11 14:25
#税务#
根据你们公司的需要设置就是,比如人工费,材料费等二级科目
阅读 76
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老师你好,接收一个新公司,现在银行基本户还没有注册,公司股东缴纳的入股款可以先汇集到一个股东卡里吗?
小菲老师
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提问时间:08/11 14:23
#税务#
同学,你好 不可以的
阅读 29
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老师您好,残疾人就业申报表中的人数怎么填,公司就1个人。谢谢老师
小菲老师
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提问时间:08/11 14:22
#税务#
同学,你好 那就填写1
阅读 15
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话费发票是个人抬头 公司可以报销吗?
文文老师
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提问时间:08/11 14:17
#税务#
话费发票是个人抬头 公司可以报销。
阅读 55
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支付房子的租金没有发票可以做到管理费用里面报税吗?
文文老师
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提问时间:08/11 14:17
#税务#
支付房子的租金没有发票可以做到管理费用里面。
阅读 33
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公司贷款160万,三年的 每月还款5079.16元 分录怎么写
小菲老师
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提问时间:08/11 14:08
#税务#
同学,你好 借:银行存款 1600000 贷:长期借款 160000 借:长期借款5079.16 贷:银行存款5079.16
阅读 50
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7月工资8月份发,个税申报那个月
小菲老师
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提问时间:08/11 14:04
#税务#
同学,你好 8月发工资,在9月申报8月所属期的时候,申报个税
阅读 123
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纳税证明在哪里打印呢
小菲老师
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提问时间:08/11 14:04
#税务#
同学,你好 纳税人依次点击【我要办税】-【证明开具】-【开具税收完税(费)证明)】-【完税证明开具(增值税、消费税、购置税)】进入界面;
阅读 56
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税务局代开的发票,购买方需要交税吗
刘艳红老师
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提问时间:08/11 14:03
#税务#
您好,不用,这个是销售方交税的
阅读 46
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你好,异地工程,报个税在异地申报的。,之前就在注册地抱过的,注册地要怎么报,把这个人删除吗?还是在注册地零申报?我在异地有那个10个员工一个月都是5000块钱,可以按5000申报吗?
暖暖老师
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提问时间:08/11 14:01
#税务#
你好,在注册地零申报就可以的这个情况,需要按照实际申报,最好不要安5000都
阅读 72
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职工宿舍租金和物业费,开的专票,这进项税额可以抵吗
小菲老师
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提问时间:08/11 13:58
#税务#
同学,你好 不可以抵扣
阅读 36
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老师我属于抖音上售卖餐饮团购 但是到手上的收入是净收入 我用净收入申报增值税就可以了吧
小菲老师
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提问时间:08/11 13:53
#税务#
同学,你好 净收入 你是说中间抖音收取了一定的服务费,是吗?
阅读 78
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老师:我司前年工程期筹建花了700万元人工,都是临工,可以在今年我司做工资表补申报个税吗?
刘艳红老师
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提问时间:08/11 13:46
#税务#
您好,意思是今年更正前年的报表,补申报,是吧
阅读 35
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残保金计算时,统计工资总额时,统计月份按工资表的1-12月,还是按照银行发放的1-12月呢
小菲老师
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提问时间:08/11 13:43
#税务#
同学,你好 上年12个月的应付工资薪金总额。
阅读 35
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老师,公司和老板签订租车协议,每月给400,分录做到借:管理费用-车辆费,贷其他应付款-车辆费,再借:其他应付款-车辆费,贷:其他应付款-老板,这样行吗,老板自己拿钱给自己
朴老师
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提问时间:08/11 13:42
#税务#
分录没必要过 “其他应付款 - 车辆费”,直接: 确认费用:借:管理费用 - 车辆费 400 贷:其他应付款 - 老板 400 支付(老板拿钱):借:其他应付款 - 老板 400 贷:库存现金 / 银行存款 400 需签租车协议,月租 400 元老板免个税,确保合规
阅读 82
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