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建筑公司委托加工一批涂料,这个受托方需要代缴消费税吗?
宋生老师
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提问时间:05/27 14:04
#税务师#
你好,是的,是需要的了
阅读 12546
收藏 0
老师,请问下,作账务调整,应付账款贷方余额结转到营业外支出,应付账款借方余额结转到营业外收入,这样处理可以么?
小锁老师
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提问时间:05/27 13:44
#税务师#
您好,这个是可以的,没问题
阅读 481
收藏 0
老师您帮我看下430题,题目我都没读懂
王晓晓老师
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提问时间:05/27 13:12
#税务师#
你好,月末在产品总费用600*5.2=3120.月初1800+本月4156-月末在产品3120=2836
阅读 15916
收藏 16
老师这个128题怎么做,
暖暖老师
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提问时间:05/27 13:05
#税务师#
借银行存款226 贷其他应付款200 应交税费应交增值税销项税26 借发出商品120 贷库存商品120 借财务费用(214-200)/7=2 贷其他应付款2 200+2*1=202
阅读 13900
收藏 1
老师多交2角工会经费咋么处理,工会经费只交整数吗。
刘艳红老师
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提问时间:05/27 12:19
#税务师#
您好, 计入营来外支出就可以
阅读 14118
收藏 59
从小规模纳税人那里取得3个点的苗木增值税专用发票,我是一般纳税人,是按3个点还是9点进项进项抵扣,政策文件有吗
周老师
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提问时间:05/27 12:17
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人处取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额; 纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 祝您学习愉快!
阅读 630
收藏 3
3.不适用税前加计扣除政策的活动包括:(1)企业产品(服务)的常规性升级;(2)对某项科研成果的直接应用,如直接采用公开的新工艺、材料、装置、产品、服务或知识等;(3)企业在商品化后为顾客提供的技术支持活动;(4)对现存产品、服务、技术、材料或工艺流程进行的重复或简单改变;(5)市场调查研究、效率调查或管理研究;(6)作为工业(服务)流程环节或常规的质量控制、测试分析、维修维护;(7)社会科学、艺术或人文学方面的研究。 不是说您是研发部门的会计,想加计扣除就加计扣除的!!您简直是误人子弟!!!超级不专业!!!
朴老师
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提问时间:05/27 11:33
#税务师#
同学你好 你说的哪位老师呢
阅读 243
收藏 1
国企的企业年金和补充医疗是缴纳到哪个部门?
小锁老师
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提问时间:05/27 11:20
#税务师#
您好,这个的话是社保分局的这个的,还是
阅读 424
收藏 2
为什么没有d选项
卫老师
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提问时间:05/27 11:17
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 合同现金流量特征是“本金+利息” 祝您学习愉快!
阅读 353
收藏 1
我想问下这题 题干上收入不是也没做? 为什么调整分录不考虑收入?
小锁老师
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提问时间:05/27 11:07
#税务师#
您好,你说的是本来那部分?
阅读 16539
收藏 12
这会计分录是怎么写的
bamboo老师
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提问时间:05/27 10:47
#税务师#
您好 借:财务费用800 贷;应付票据-应计利息40000*0.06/12*4=800
阅读 312
收藏 1
税收滞纳金在汇算清缴时填在102010表的那一行?105000有税收滞纳金这一行,但102010表没有。一般纳税人要怎么填报税收滞纳金?
范老师
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提问时间:05/27 10:21
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 填写在26行,其他中。 祝您学习愉快!
阅读 751
收藏 3
老师,您好,请问这个本月的材料成本差异率公式是这个“”本期材料成本差异率=(期初结存材料的成本差异+本期收入材料成本差异总额)÷(期初结存材料计划成本+本期收入材料计划成本总额)×100%“” 第三小问的解析是“”长江公司5月甲材料的成本差异率=[4 800+(103 400-120×800)-4 800×600/(240 000/120)]/(240 000+120×800-120×600)=4.08%“”答案前面部分我理解,这里“”-4 800×600/(240 000/120;-120×600“”这部分不是出库的吗,公式里面没说要把本期出库的材料算进去啊我不太理解烦请您帮我解释一下哈谢谢
暖暖老师
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提问时间:05/27 10:02
#税务师#
你好请把题目的题干完整发一下
阅读 543
收藏 0
老师好:外购的已经缴纳消费税的消费品,和进口的已经缴纳消费税的消费品, 按照生产领用量抵扣?
宋生老师
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提问时间:05/27 09:32
#税务师#
你好,对的,就是这样理解的。
阅读 431
收藏 2
老师,这个票价为什么是96,看不懂
郭老师
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提问时间:05/27 09:12
#税务师#
你好,你们这个是退票了 具体的可以问下销售方
阅读 13161
收藏 21
公司法人也是董事长,因个人原因忙没时间在企微审批,然后企微流程更改为金额2万以上的需董事长审批,然后写个更改企微流程审批协议让董事长签字确认怎么写?
郭老师
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提问时间:05/27 08:47
#税务师#
你好,你单位制度里面审核人必须是董事长 给他改一下的报销金额,每次2万以上的,必须经过懂事长 2万以下的经某某审核批准报销
阅读 15946
收藏 28
# 提问 #关于工会经费问题?谢谢
宋生老师
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提问时间:05/27 08:04
#税务师#
你好,你这个直接说具体问题, 这样子问的话,老师都不知道你要问啥,怕自己也不会,都不敢接你的题。
阅读 15840
收藏 36
请问外币报表折算为什么不计入财务费用?
廖君老师
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提问时间:05/27 07:59
#税务师#
您好,是为了防止企业通过外币折算来操纵利润达到美化财务报表的目的。计其他综合收益,不影响利润表,
阅读 16686
收藏 30
老师县和设区的市哪级别大,老记混
廖君老师
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提问时间:05/27 07:15
#税务师#
您好,设区的市要大的。国>省>市>县
阅读 16042
收藏 4
借,以前年度损益调整60,贷,其他应付款60,借,利润分配-未分配利润60,贷,以前年度损益调整60,老师,这个损益调整汇算清缴怎么申报
东老师
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提问时间:05/27 06:17
#税务师#
你好,汇算清缴的时候把这笔费用具体填写到相应的期间费用明细表就成
阅读 16611
收藏 70
麻烦解释一下b为什么会影响递延所得税差异?
东老师
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提问时间:05/27 05:55
#税务师#
您好,因为存货核算的过程中可能会涉及到存货减值准备,这个是税会差异,所以涉及到递延所得税差异。
阅读 15941
收藏 67
选项C d e 麻烦细说什么意思 没看懂
廖君老师
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提问时间:05/27 03:13
#税务师#
您好!很高兴为您解答,请稍等
阅读 10806
收藏 0
我想问下C选项的解析里面说的其他权益工具投资 不是用于金融资产? 和C选项里面说的非货币项目有什么关系?
廖君老师
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提问时间:05/27 02:37
#税务师#
您好!很高兴为您解答,请稍等
阅读 10703
收藏 0
C选项是什么意思?能简单易了的解释一下吗?我没看懂
朱森泉老师
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提问时间:05/27 02:01
#税务师#
同学你好: C选项,当应收款项减值时,即预计未来可收回的应收款项减少,故相应减少未来现金流量的现值
阅读 16451
收藏 69
增值税中单用途预付卡和多用途预付卡 处理有什么不同?
小王老师
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提问时间:05/26 22:14
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 他们的处理是相同的。 祝您学习愉快!
阅读 774
收藏 3
老师,个人承包餐饮公司来做,合同约定利润归个人所有,按一定比例交承包费,那么开发票是以企业名字开吗?比如我一年500万,承包的个人应该缴纳哪些税?
CPA文文老师
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提问时间:05/26 22:10
#税务师#
同学你好 发票是企业的名义开的,企业先缴纳企业所得税 税后利润扣除承包费,在减去6万,剩余的按照生产经营缴纳个税
阅读 14205
收藏 60
老师,所得税汇算清缴表里的职工教育经费为什么填写不了数据
刘艳红老师
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提问时间:05/26 21:06
#税务师#
您好,你换个浏览器试下
阅读 15951
收藏 6
老师,冲去年的管理费用,怎么做分录
小锁老师
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提问时间:05/26 20:42
#税务师#
小企业会计准则可以不做追溯直接计入当年,直接冲减; 或是使用使用利润分配-未分配利润代替损益,企业会计准则使用以前年度损益调整代替损益。 借:以前年度损益调整红字, 小企业会计准则利润分配-未分配利润红字, 贷:应收账款红字。
阅读 10772
收藏 45
老师好!问题6转出的进项税怎么计算
小敏敏老师
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提问时间:05/26 20:01
#税务师#
你好,同学,应转出进项税=8×60%×13%=0.624
阅读 12175
收藏 0
老师好!委托加工应税消费品按照生产领用抵扣还是收回数量抵扣
王晓晓老师
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提问时间:05/26 19:35
#税务师#
你好,继续生产的,在计征消费税时可以按当期生产领用数量计算扣除外购或委托加工收回的应税消费品的已纳消费税税额
阅读 14363
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