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老师你好,我想问下,资产负债表的在产品有哪些科目组成的
家权老师
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提问时间:11/23 16:00
#建筑#
就是生产成本,开发成本,工程施工等
阅读 1017
收藏 4
老师,题干i=6是什么意思?
小菲老师
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提问时间:11/23 15:42
#建筑#
同学,你好 就是期间为6年
阅读 3870
收藏 16
老师我们公司平高新技术,评出来之后这个研发费可以100%加计扣除是什么算的?
学堂孙老师
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提问时间:11/23 15:37
#建筑#
对于费用化的:例如在2023年发生研发费用100万元,在据实扣除100万元的基础上,还可以再加计扣除100万元,即企业在2023年可扣除200万元的研发费用,相应减少了该企业的应纳税所得额。 对于资本化:对于已形成无形资产的研发费用,从2023年1月1日起,按照无形资产成本的200%在税前摊销。比如某企业在2022年9月研发形成无形资产,其允许加计扣除的无形资产成本为1500万元,按10年摊销,则在2023年可按无形资产成本的200%在税前摊销,即可在税前摊销300万元。
阅读 471
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补缴2022年度的增值税这笔金额如何写分录,原因是在系统里钩选了小规模期间的专票。
梦瑶老师
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提问时间:11/23 15:19
#建筑#
借:未分配利润 贷:银行存款
阅读 362
收藏 2
老师,税务已经注销了,银行账上还有 100 多块钱,可以直接转个人卡吗还是需要怎么处理?
宋老师2
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提问时间:11/23 15:17
#建筑#
你好!可以的,可以转了
阅读 411
收藏 2
缴2022年度的增值税,附加税,印花税,这几笔金额应该计入哪个科目?如何写分录,升为一般纳税人后,原因是在系统里钩选了小规模期间的专票。
新新老师
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提问时间:11/23 15:02
#建筑#
你好 借应交税费 增值税附加,贷银行 原来附加计提 没有
阅读 425
收藏 2
老师请问一下,建筑行业,给工程项目缴纳工伤保险应该怎样入账,这笔款是在税务局个人垫付的
一鸣老师
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提问时间:11/23 14:58
#建筑#
借:工程施工-间接费用 贷:其他应付款
阅读 326
收藏 1
到年未,预缴的增值税,这个二有的增细科目,与哪个科目结平?
梦瑶老师
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提问时间:11/23 14:58
#建筑#
借:应交税费-应交增值税-销项 借:应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷:应交税费-应交增值税-进项 贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税
阅读 348
收藏 1
老师,异地个税可以带征是什么意思?
宋老师2
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提问时间:11/23 14:55
#建筑#
你好!就是你要把个税交到工程所在地
阅读 445
收藏 2
新开的企业,工程的,主营业务类型选工业还是其他
易 老师
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提问时间:11/23 14:51
#建筑#
学员朋友您好,可以根据情况建筑/其他
阅读 434
收藏 2
有个问题想咨询一下,就是建筑公司签的甲供材合同,专项条款只注明了部分材料由甲方提供,但施工合同总金额又不含材供材料的金额,这能按简易征收开票吗
朴老师
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提问时间:11/23 14:47
#建筑#
如果建筑公司与甲方在专项条款中只注明了部分材料由甲方提供,但施工合同总金额不包括甲供材料的金额,那么建筑公司不能按照简易征收的方式开具发票。 简易征收是指针对特定行业或特定类型的业务,在开具发票时按照一定的税率和计算方式直接计算税款的一种征收方式。但是,简易征收要求业务类型和计税依据明确、统一,且符合相关税收法规的规定。 根据您提供的信息,建筑公司的业务涉及到甲方提供的材料,但是施工合同总金额不包括这部分材料费用,因此无法按照简易征收的方式开具发票。建筑公司需要按照相关税收法规的规定,结合实际情况计算应缴纳的税款,并按照规定开具发票。
阅读 966
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老师您好,发票上开的工程款或者土石方款,这个应该计入工程施工~合同成本的什么明细科目呢?
玲竹老师
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提问时间:11/23 14:46
#建筑#
您好 工程施工~合同成本-分包成本 可以这样入账
阅读 557
收藏 2
到 了年未,应交税费——应交增值税——转出未交增值税,这个科目除了与进项税额和销项税额结余外,还与哪个科目结平?
新新老师
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提问时间:11/23 14:44
#建筑#
你好 没有了这个可以有余额的
阅读 334
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中途做账的时候,无意见改变了会计政策怎么办
郭老师
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提问时间:11/23 14:40
#建筑#
你好,你再调整过来就可以打。
阅读 323
收藏 1
老师您好,麻烦请教一个问题,我们是建筑行业,前期项目垫款是由项目部打到公司出纳个人卡里,(因为基本账户有钱,该笔材料款未转入基本账户)然后出纳是从公司基本账户出的这次材料款,请问会计分录应该怎样做,怎样能在账上体现项目上垫款多少呢
东老师
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提问时间:11/23 14:40
#建筑#
您好,项目部是单独公司吗
阅读 439
收藏 1
老师你好,建筑企业承包劳务,只有总包给工程款,账务账上才有钱付工资,应付职工薪酬,和应收账款越来越大,怎么办
一鸣老师
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提问时间:11/23 14:28
#建筑#
现在没收到钱就只有那样挂着的哈
阅读 424
收藏 0
土方开挖运输含人工机械 这个合同 印花税申报属于什么类别的
宋老师2
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提问时间:11/23 14:12
#建筑#
你好!带人工的,按工程施工
阅读 459
收藏 2
请问,小规模劳务公司开专票是3个点还是1个点呀?谢谢
艳子老师
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提问时间:11/23 14:12
#建筑#
您好, 小规模按一个点来开的
阅读 447
收藏 2
老师又有一般计税,又有简易计税,还有预缴,有什么公式算税吗
宋老师2
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提问时间:11/23 14:03
#建筑#
你好!你这个只能分开算了
阅读 483
收藏 0
请问老师 给对方公司支付的材料款都需要合同吗
朴老师
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提问时间:11/23 12:02
#建筑#
同学你好 尽量都有合同
阅读 317
收藏 0
公司工程项目是简易计税,咨询费进项票可以抵扣吗?
一鸣老师
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提问时间:11/23 11:52
#建筑#
你好,这个项目的进项都不能抵扣
阅读 375
收藏 2
套筒开票商品名称怎么开
venus老师
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提问时间:11/23 11:41
#建筑#
税收分类编码 108040411 税收分类名称 通用手工具可互换部件 开票商品名称 *金属制品*套筒 税率 13%
阅读 480
收藏 2
二级套筒开票项目名称怎么写
一鸣老师
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提问时间:11/23 11:38
#建筑#
通用手工具可互换部件:包括锯片、带锯片、圆锯片、链锯条、直锯片、其他锯片、可互换扳手套筒、其他通用手工具可互换部件锯片、带锯片、圆锯片、链锯条、直锯片、可互换扳手套筒1080404110000000000
阅读 454
收藏 2
老师 建筑公司签的甲供材清包工合同收到的进项辅料发票进项税额不可以抵扣吧?
一鸣老师
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提问时间:11/23 11:27
#建筑#
是的,这个进项不能抵扣的
阅读 501
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哪种情况建筑行业要交环保税?
宋老师2
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提问时间:11/23 11:24
#建筑#
你好!建设施工,有噪音或者粉尘污染啥的
阅读 440
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请问老师,去年的帐是前会计做的,增值税这块它是这样做的分录,没有计提,只有缴纳的分录: 借:应交税费-交增值税-销项税额 贷:银行存款 这块应该这样调整吗?1、先把这笔冲掉红字分录。2、计提增值税:借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷:应交税费——未交增值税 3、缴缴税金分录:借:应交税费——未交增值税 贷:银行存款
郭老师
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提问时间:11/23 11:19
#建筑#
一般纳税人还是小规模的。
阅读 539
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老师,这两个管理费用有什么区别吗,中间加一个发生管理费用和不加有什么区别?
微微老师
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提问时间:11/23 11:13
#建筑#
您好,二级科目是由企业根据自己的需要设定的。
阅读 423
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您好老师,我想问一下软件中资产负债表未分配利润的数据显示的是科目余额表中利润分配的数据,是哪出错了
郭老师
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提问时间:11/23 10:43
#建筑#
你好,你看一下你本年利润有余额吗?
阅读 469
收藏 0
你好,树苗发票是不是免税
一鸣老师
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提问时间:11/23 10:24
#建筑#
销售自产的树苗是免税的
阅读 451
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就是我们是私企,个体户给我们干活,开票给我们了,我们给它们赚钱是个体户经营者个人卡,可以吗,有没有代扣个税风险
东老师
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提问时间:11/23 10:18
#建筑#
你好,可以转到个人的卡,而且你们也不用代扣个税
阅读 453
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