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建筑行业题目:当地项目,分包价300万(不含税),成本200万,甲项目1月使用材料20万,人工12万,其他费用8万,开票50万(不含税);2月使用材料40万,人工20万,其他费用20万,开票100万(不含税);3月使用材料40万,人工20万,其他费用20万,开票150万(不含税),收款278万,项目保证金49万,收入、成本、开票怎么计算,分录怎么做(简易计税和一般计税分别怎么做)
文婕老师
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提问时间:11/25 14:30
#建筑#
您好同学,一般计税项目,1月发生成本40万,完工百分比=(20+12+8)/200=0.2,确认收入=300*0.2=60万,做账借:主营业务成本40 借:工程施工-合同毛利20 贷:主营业务收入60 开票借:应收账款54.5贷:工程结算50贷:应交税费-应交增值税(销项税额)4.5
阅读 569
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老师,施工单位签的劳务合同项目结束后做账需要工程结算科目吗
朴老师
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提问时间:11/15 16:33
#建筑#
同学你好 可以用的哦
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老师,我公司要建厂房,与我公司签合同的施工方有总承包二级资质,没有钢结构施工资质可以吗?
郭老师
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提问时间:11/13 15:58
#建筑#
你好,严格来说不可以的。你找总承包的。
阅读 569
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老师您好,请问一下进项票专票找够了,还需要找成本票吗。
金金老师
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提问时间:11/03 15:15
#建筑#
您好,这个的话,是不需要的了
阅读 569
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老师好,我公司是分包方,请问:工地上用的电是甲方开发票转售,那水、气等用了也可以转售还是用费用分割单,还是其他方式处理呢?合同上没注明。谢谢老师!
玲竹老师
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提问时间:10/21 21:25
#建筑#
您好 水、气等用了也可以转售 分割单您没法抵扣进项税额 所以转售开具发票最合适
阅读 569
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公户转私户,私户给开发票。可是私户卡有问题。那这比钱该怎么办
艳子老师
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提问时间:10/12 19:12
#建筑#
您好, 卡是有什么问题了
阅读 569
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我单位是施工单位,建设单位代我们单位付给材料商的材料款,有付款委托书,收到材料商的发票以后怎么做会计分录
东老师
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提问时间:10/09 09:44
#建筑#
借成本费用 贷其他应付款
阅读 569
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对方公司欠我们票,然后注销了该怎么办?
一鸣老师
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提问时间:09/18 11:01
#建筑#
凭支付的银行回单,合同,还有对方的注销证明就可以税前扣除
阅读 569
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老师你好!请问公司收到一张钢管租赁专票怎么做账
邹老师
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提问时间:09/12 13:34
#建筑#
你好,具体是什么情况下,发生的钢管租赁费支出?
阅读 569
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建筑行业,甲方自己购买主材,其他我们公司承包,怎么开具发票和账务处理?
朴老师
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提问时间:08/15 15:05
#建筑#
同学你好 你的意思是甲供材吧
阅读 569
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老师,我们是建筑劳务公司,6月份的时候由总包帮我们代付的农民工工资发放到专户里面去了,但是我在做计提工资的时候没有把个税部分计提出来,而是全额发放给农民工了,590块钱,我今天刚申报个税,这个能补救吗
金金老师
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提问时间:08/03 13:35
#建筑#
您好,这个是可以补救的,是可以的
阅读 569
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老师,我们买了一批卷板,需要对方给加工成圆筒,加工费是几个点的发票?另外,这些卷筒安装费是几个点发票?谢谢
文文老师
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提问时间:08/02 16:22
#建筑#
若对方是一般纳税人,加工费税率13% 安装按建筑服务9%
阅读 569
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老师我们建筑公司,现在甲方给我们提供了一份2017年代发的工资,我们现在还能入账追补以前成本吗
一鸣老师
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提问时间:07/26 17:37
#建筑#
你好,超过5年就不能再追补了
阅读 569
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收到的材料发票备注栏的项目名称有误,可以正常抵扣吗?
一鸣老师
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提问时间:07/24 11:54
#建筑#
你好,材料发票不需要备注,可以正常抵扣
阅读 569
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请问外经证核销,在电子税务局怎么操作
郭老师
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提问时间:07/06 12:29
#建筑#
1、点击电子税务局新版本入口。 2、点击右上角登陆 3、输入账号密码,账号为纳税识别号或社会信用统一代码,密码为国税编码(纳税须知上的国税初始密码) 4、点击全部功能 5、点击登记/认定/优惠/证明,然后再选择《外出经营活动税收管理证明》缴销 6、选择需要核销的外经证号,点击增加外出经营情况和缴纳税款情况,填写所需内容,注意征收品目只填在国税预缴的增值税
阅读 569
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老师个税退税是怎么退的
思顿乔老师
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提问时间:06/29 18:33
#建筑#
你好 下载个税app里面有的
阅读 569
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老师你好!请问公司预收账款收了8万,同时全部发放给了工人,这个账怎么记分录
金金老师
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提问时间:06/28 20:47
#建筑#
您好,是拿这个预收的钱给员工是吗
阅读 569
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老师个体工商户需要工商年报吗?
王超老师
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提问时间:06/28 06:36
#建筑#
你好 个体工商户需要年报。个体工商户应当在每年的上半年按时将年报报送给其登记的机关,即其住所地的工商行政管理机关。
阅读 569
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老师您好,请问一下,每年的社保公积金都是七月份一起做调整是吗,然后社保和公积金分别在哪调整怎么调整。
朴老师
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提问时间:06/27 14:07
#建筑#
同学你好 对的 一块调整就可以 在社保系统和公积金xitong
阅读 569
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老师,粮油费是和住宿费 差旅费是不是年底会算清缴的时候不能超过工资薪金的14%?
艳子老师
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提问时间:06/15 11:45
#建筑#
您好,是哪方面的住宿费了
阅读 569
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老师好:A单位注册资本1000万元,资产负债表的实收资本220万元,对外承担的债务是按1000万元算还是220万元算?谢谢老师!
东老师
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提问时间:06/14 18:27
#建筑#
您好,是按照1000万来承担责任的。
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老师你好,个人从公司借款直接付给供应商材料款,这个分录怎么做才好呢
一鸣老师
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提问时间:06/06 08:41
#建筑#
为什么不直接付给供应商,非得从公司借款呢?
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老师你好!请问分包公司购买材料,从对公账户转账,现在发票是开给总包公司,请问分包公司怎么做账
新新老师
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提问时间:06/02 13:15
#建筑#
你好,是哪一个公司签订的合同?
阅读 569
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老师好 我们给甲方开票 9%税率。 企业驻地和项目所在地都有 应交金额和实交金额。 2者 的 含义是啥呀
艳子老师
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提问时间:05/30 20:01
#建筑#
您好,应交金额是指还没交的,实交的是已经交了的
阅读 569
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老师您好,我想请教一个問题,工程项目部购买的办公桌椅,金额超4万了,我是入公司固定资产还是入到工程施工-间接费用中,入到那个科目中更为合适。分录应该怎么写?
朴老师
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提问时间:05/30 12:30
#建筑#
同学你好 计入固定资产 然后按月折旧计入工程施工
阅读 569
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新建厂,现在所有核算都在在建工程,打井用水开的发票是绿化,会计分录怎么写?
刘倩老师
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提问时间:05/29 15:32
#建筑#
那你可以就是长期待摊费用-掘井费用
阅读 569
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做年报时全年收入-149978.83,在做汇算清缴时,这里该如何调呢?
朴老师
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提问时间:05/26 16:07
#建筑#
同学你好 收入为啥是负数
阅读 569
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老师,专管员说我单位没有按规定缴纳房产税,租房增值税和印花税要进行约谈,主要原因是我单位的办公场所是老板私人名下的房产无偿提供给单位使用,如果提供举证资料的话提供哪些?
刘倩老师
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提问时间:05/24 17:55
#建筑#
这个估计你没有什么办法,因为就算你拿了资料去税务局也会核定收入让你交税的,因为他不会让你直接弄一个免租的,它可以核定你的收入。
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建造师的**费从公户转给项目经理个人,怎么做账?
朴老师
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提问时间:05/12 16:21
#建筑#
同学你好 这个有发票吗
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老师好!建筑公司交物业公司物业费、电梯电费、其他费用分别入什么科目?
一鸣老师
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提问时间:05/11 10:38
#建筑#
这些都是办公室发生的,计入管理费用
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