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你好老师,机械租赁部(个体工商户)免税额是多少?
郭老师
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提问时间:08/13 20:14
#税务#
增值税季度300,000普通发票可以免 生产经营所得税什么征税方式的查账征税的根据利润
阅读 17
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法人不能自己给自己转钱吧,所以没有转钱,直接就每月按照 4000 报、可以吗
刘艳红老师
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提问时间:08/13 19:53
#税务#
您好,你是指法人从公账上转钱吗?
阅读 21
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留抵税额是 10684,怎么计算可以开多少 13% 的专票
郭老师
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提问时间:08/13 19:51
#税务#
如果一分钱不交的话,不含税的金额能开出8218 4.62
阅读 74
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老师我们是饲料行业开出去发票是薯类干全酒精糟是9个点普票 对方给我们开进来的也是9个点 我们是一般纳税人 现在是不是开进来的这个普票无法抵抗进项
刘艳红老师
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提问时间:08/13 19:12
#税务#
您好,是的,要对方开专票过来
阅读 52
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总公司给异地分公司划拨营运资金 这种要签订借款合同吗 是否可以签订0利率的借款合同,0利率不涉及到所得税和增值税吧
郭老师
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提问时间:08/13 19:11
#税务#
需要 有风险 需要视同销售的
阅读 291
收藏 1
问1、免抵退申报是先申报免抵退自检,然后再来申报增值税?增值税申报后再怎么操作。 问2、内销大,免抵税额,无退税,账务要怎么处理
朴老师
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提问时间:08/13 19:01
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 108
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我们公司在进行股转转让,有两个股东,A股东实缴100万元,B股东无实缴,公司持续亏损,截止股权前,亏损70万元,但由于股东A实缴了100万元,所有者权益现在有30万元,股东B要转让股权给第三人,作价0元,但税务局老师认为作价偏低,老师让按照所有者权益比例进行作价,但我们公司的确是亏损的,怎么说服专管员同意0元 转让
钟存老师
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提问时间:08/13 19:01
#税务#
如果公司章程规定股东不实际出资 不享受净资产以及盈余的分配权利(按照实际出资比例享受所有者权益的份额) 那么虽然所有者权益有金额,但是B股东没有出资,所以按照章程不享受份额
阅读 91
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老师报个税的时候:本期累计收入不可小于上期累计收入与本期收入之和,是哪里的问题
郭老师
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提问时间:08/13 18:57
#税务#
你看下你是不是换了电脑换了电脑之前的累积收入没有算进来
阅读 75
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老师,我换了台电脑,申报个税,那以前员工采集的信息到哪里查 是不是换了查不到了
郭老师
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提问时间:08/13 18:55
#税务#
个人所得税换电脑后,如需从税务局端下载之前报送的人员信息,可以通过以下方式进行操作: 数据备份与恢复 在原电脑上,通过自然人电子税务局(扣缴端)的【系统设置】→【系统管理】→【备份恢复】→【备份设置】进行数据备份。 将备份文件拷贝到新电脑,在新电脑中通过自然人电子税务局(扣缴端)的【系统设置】→【系统管理】→【备份恢复】→【恢复设置】选择备份文件进行恢复。 历史人员信息及申报明细信息下载 办税人员需完成实名注册个人所得税APP,并由企业法定代表人或财务负责人使用个人所得税APP的【企业办税权限】功能,授予办税人员办税权限。 办税人员联系办税服务厅,办理开通【扣缴端数据下载】权限。注意此功能开通后使用时限只有72小时。 办税人员实名登录自然人电子税务局(扣缴端),使用个人所得税APP账号密码或自然人电子税务局WEB端账号密码登录,即可下载大部分数据。
阅读 84
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朴老师:请问小微企业如何定义,年过账收入300万内,还是利润在300万内,税收政策企业所得税减半按25缴纳
朴老师
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提问时间:08/13 18:54
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 27
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为什么税务师应试指南512页第1题的答案是50,交易性金融资产在取得时的计税基础不应该是取得成本,也就是50+5=55吗,卖了一半剩下的计税基础,不应该是55/2=27.5吗?
朴老师
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提问时间:08/13 18:48
#税务#
交易性金融资产计税基础按税法认可的成本确定,交易费用税法当期扣除,不计入资产成本。本题初始计税基础为购买价款100万元,出售50%后,剩余计税基础 = 100×50% = 50万元 ,交易费用不影响计税基础,所以答案是50 。
阅读 199
收藏 1
老师,个独转让,有股东变更一说吗,跟公司变更股东流程一样吗,是先税务后工商吗
郭老师
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提问时间:08/13 18:44
#税务#
他不叫变更股东,他是叫变更投资者 是
阅读 61
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老师,个人独资企业未分配利润是正数,在进行变更经营者时,还需要交个人所得税吗
郭老师
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提问时间:08/13 18:35
#税务#
不需要交,但是你处置之前最好的分红了
阅读 45
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老师,税务局打电话让把银行账户维护了,怎么维护老师
郭老师
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提问时间:08/13 18:32
#税务#
进入“我要办税”菜单。 选择“综合信息报告”→“存款账户账号报告”,点击“新增”填写账户信息。 填写开户银行名称、银行账号、账户性质(如基本户或一般户),确保信息准确无误后提交
阅读 43
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我们公司是做旅游的,项目有玻璃桥和高空水滑等项目,现股权转让,税局说我们的玻璃桥属于房屋建筑物,要求除评估报告,但我们查了些资料表明玻璃球并不属于房屋建筑物,有相关的法条来证明吗?
小林老师
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提问时间:08/13 18:26
#税务#
你好。属于不动产更合理,需要评估也合理
阅读 209
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玻璃栈道属于房屋建筑物吗?
郭老师
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提问时间:08/13 18:25
#税务#
他不属于不动产的
阅读 107
收藏 0
自然人股权转移,在自然人电子税务局完成申报,还需要已自然人的身份登陆电子税务局申报印花税吗
郭老师
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提问时间:08/13 18:06
#税务#
对的是的,需要这么做的
阅读 159
收藏 1
由于公司给客户打款,客户不能给公司开发票,所以老板长期和个体户私人卡主合作,让员工把需要给客户的钱转到这个私人卡,然后通过私人卡给客户转账,每个月汇总一下给私人卡转了多少钱,让私人卡的主人(个体工商户)以咨询费名义给公司开发票,这属于什么情况?
董孝彬老师
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提问时间:08/13 18:02
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 67
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个人独资企业更换法人后账薄是重新开始还是接原来的呢?
郭老师
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提问时间:08/13 18:01
#税务#
你好接着之前的继续做得
阅读 31
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一般纳税人开简易计税3个点的增值税出去,我这边是硬交这3个点的钱,对方收票单位也是一般纳税,接到这个3个点的票可以抵扣吗?
钟存老师
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提问时间:08/13 17:54
#税务#
是的 对方可以抵扣3个点的增值税
阅读 48
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进口卷烟判断是甲类还是乙类是使用组成计税价格还是关税计税价格?
文文老师
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提问时间:08/13 17:46
#税务#
进口卷烟判断是甲类还是乙类是使用组成计税价格。
阅读 273
收藏 1
你好,老师,请问工资方面专项扣除。,只能扣自己父母吗。如果已结婚的能否填写配偶的父母?
文文老师
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提问时间:08/13 17:37
#税务#
是的,只能扣自己父母
阅读 25
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老师我想问一下我们公司出了一个专利评估了3500万。准备用这个专利实缴另一个公司注册资本金。这俩公司都要交什么税啊,谢谢
朴老师
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提问时间:08/13 17:37
#税务#
出让方公司 增值税:公司以专利实缴注册资本,属于销售无形资产行为,一般纳税人适用 6% 的税率,小规模纳税人适用 3% 的征收率。但如果符合技术转让相关条件,可享受增值税免税政策。 企业所得税:转让专利的所得需计入企业应纳税所得额,按 25% 的税率缴纳企业所得税。若符合技术转让所得减免条件,如 500 万元以内免税,超过部分减半征收,则可享受相应优惠。 印花税:转让专利的合同需按 “产权转移书据” 缴纳 0.5‰的印花税。 接收方公司 印花税:接收专利实缴注册资本时,公司需按 “营业账簿” 缴纳印花税,税率为实缴资本的 0.25‰。
阅读 61
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我们公司想搞个业务,做二道贩子,购买软件,再销售软件,可以有这样的业务吗?供应商给我们开发票,我们再给客户开发票可以吗?
文文老师
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提问时间:08/13 17:36
#税务#
供应商给我们开发票,我们再给客户开发票,可以的
阅读 22
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老师自然人享受六税两费政策吗
郭老师
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提问时间:08/13 17:28
#税务#
你好可以的 可以享受的
阅读 27
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你好老师 我几年前的还有很多进项发票没有抵扣 然后中间有几年没有营业 一直是零申报的 我现在又开始营业做账了 我想把之前的进项票用完再抵扣现在的进项发票 我是订货付款做一个分录凭证 然后收到货做个暂估分录凭证 等哪一天我要用到现在的进项发票了 然后把之前暂估的红冲 再把收到票的做个分录凭证 我这边的一个会计说这样很麻烦 如果我这个票假如两年后才用到 再往之前的账上翻 很麻烦 她的建议是就做个付款凭证 然后用到票了再把收到票的凭证做上去 就说收到货不要做暂估 这样可以吗 不做暂估是不是就没有库存吗
明琪老师
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提问时间:08/13 17:27
#税务#
下午好亲!是的,相当于货到票未到的情况。如果不做暂估,就没有库存
阅读 22
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老师,你好,请问“公交站台设施”税收分类编码是好多呢?哪里可以查税收分类编码呢
董孝彬老师
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提问时间:08/13 17:27
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 99
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老师,账上一直挂一笔递延收益150万,但是以前账都没有。这笔怎么冲?
文文老师
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提问时间:08/13 17:24
#税务#
可转为营业外收入
阅读 33
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什么情况下,向境外非居民企业支付的服务费或劳务费,只代扣代缴增值税,不代扣代缴企业所得税?
文文老师
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提问时间:08/13 17:17
#税务#
服务完全在境外发生,境外企业未构成境内机构场所
阅读 139
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你好老师 我是先打款给供货商 然后供货商发货 我这个分录是做预付账款还是应付账款
文文老师
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提问时间:08/13 17:17
#税务#
这个分录是做预付账款
阅读 34
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