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第一季度专票1456.43元,普票57878.15元,都是开百分之一税率的小微企业小规模,19栏,20栏怎么填呢?
小菲老师
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提问时间:04/14 11:49
#税务#
同学,你好 你专票不含税填在第2栏,普通发票因为季度不满30万免税,填在11栏
阅读 36
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所得汇算的主页打印是不是打印这一样就行了
家权老师
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提问时间:04/14 11:47
#税务#
是的,就是那样子的
阅读 883
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老师,建筑企业,税费由甲方支付,是不是借应交税费,贷:应收账款?
文文老师
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提问时间:04/14 11:46
#税务#
是,是借应交税费,贷:应收账款
阅读 16
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老师,你好,请问个体户汇算清缴要补税的,如果做笔分录是不是要补计提分录再支付,,这样要不要调整上一年度的利润表和资产负债表昵
家权老师
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提问时间:04/14 11:44
#税务#
只是汇算补,不需要修改报表。直接做调整分录就行
阅读 15
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老师好,小微企业公司股东在抖音上直播销售祥云香,收入提到了公户,其中还有一部分直播刷礼物的收入300元左右(自己员工刷的),也是提到到了公户,这个需要申报文化事业建设税吗
岁月静好老师
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提问时间:04/14 11:43
#税务#
您好,不需要,你公司是销售产品,并不是广告服务媒介单位。
阅读 37
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老师,零申报企业,不开票,但是有费用,给员工发工资,这个月所得税和财务报表不符,怎么填?
文文老师
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提问时间:04/14 11:41
#税务#
申报所得税,按利润表数据填写
阅读 11
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个人借款给公司,公司支付的利息,请问一下这个利息个人开票的话需要交哪些税金
宋生老师
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提问时间:04/14 11:40
#税务#
你好,这个主要就是个税20%,增值税及附加正常都是免税的。
阅读 45
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老师,专业合作社人员缴纳的入股费怎么入账?
文文老师
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提问时间:04/14 11:37
#税务#
借:银行存款 贷:实收资本
阅读 15
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老师,我们公司二手车折旧完了,卖给别人了这个发票可以自己开吗
朴老师
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提问时间:04/14 11:36
#税务#
同学你好 这个可以的
阅读 23
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老师,请问新增银行借款是否可以享受免税的印花税税收优惠,谢谢
文文老师
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提问时间:04/14 11:36
#税务#
若是小微企业,可免印花税
阅读 16
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老师!您好!自行建设办公楼,房屋达到预定使用状态的标准是什么呢?必须是报检报验通过吗
刘艳红老师
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提问时间:04/14 11:36
#税务#
您好,建筑工程竣工后,建设单位应当组织勘察、设计、施工、监理等有关单位进行竣工验收。未经竣工验收或者竣工验收不合格的,不得交付使用。所以从法规角度讲,不是“必须”报检报验通过才能达到预定使用状态,而是必须要经过合法的竣工验收程序并且合格才行。
阅读 25
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企业所得税汇算清缴里面的工会经费支出是指 每个月缴纳给税务局的金额的年度总合计吗
文文老师
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提问时间:04/14 11:35
#税务#
是,企业所得税汇算清缴里面的工会经费支出是指 每个月缴纳给税务局的金额的年度总合计
阅读 16
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分公司24年成立和总公司合并申报企税,报表也是合并申报,今年25年重新备案企税合并申报被拒绝了,现在总公司和分公司企税各报各的,总公司还需要合并申报企税,报表还需要合并申报么
宋生老师
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提问时间:04/14 11:34
#税务#
你好,是的,总公司仍然还是需要合并的。
阅读 49
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老师,文化事业建设费以什么为计税依据申报,广告业文化事业建设费
文文老师
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提问时间:04/14 11:33
#税务#
文化事业建设费以广告收入为依据
阅读 51
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当年买的理财当年收回,需要提现收回投资所收到的现金吗
文文老师
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提问时间:04/14 11:31
#税务#
需要体现收回投资所收到的现金
阅读 22
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你好,老师,给我们公司供应材料的有家供应商公司注销了但是还欠我们公司70几万的发票,这种怎么办呀
刘艳红老师
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提问时间:04/14 11:31
#税务#
您好,你用对方的注销证明做坏账处理就可以
阅读 19
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怎么查看我们开出去的增值税票对方有没有抵扣?
宋生老师
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提问时间:04/14 11:31
#税务#
你好,你可以在电子税务局查看这个发票,然后把他拉到最后,点击查看详情。
阅读 33
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当外销收入大于内销收入/或当外销收入小于于内销收入:免抵的金额达到税负,其他的退,出口退税申报筹划 是怎么计算的
小菲老师
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提问时间:04/14 11:30
#税务#
同学,你好 你是什么行业?生产企业吗?
阅读 52
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企业忘记申报个人所得税罚款50元,这50元如何做账,可以入费用,抵企业所得税吗
文文老师
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提问时间:04/14 11:28
#税务#
计入营业外支出-罚款
阅读 56
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公司的车过路费,要怎么入账
宋生老师
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提问时间:04/14 11:27
#税务#
你好,这个借,管理费用,车辆费,路桥费贷,银行存款。
阅读 14
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你好,我在自己的资产负债表填的是平衡的,怎么在电子税务局填报差0.01
刘艳红老师
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提问时间:04/14 11:27
#税务#
您好,你一个一个对下,有可能有录错的地方
阅读 20
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老师,管理公司收的企业管理服务费所得税汇算应该怎么填?
邹老师
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提问时间:04/14 11:26
#税务#
你好,在期间费用明细表 相应的栏次填写就是了
阅读 27
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老师!您好!自行建设厂房房屋达到预定使用状态的标准是什么?
家权老师
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提问时间:04/14 11:26
#税务#
就是已经装修完工,不只是一个主体完工,清水房
阅读 31
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老师好,有限公司注销税务清税时,其他应收有1万是押金,估计收不回来,其他应付款有30万,是欠法人的钱,现在税务不同意注销,是因为往来账目未清理,如何清理,账上只有2千元
宋生老师
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提问时间:04/14 11:22
#税务#
你好,其实你可以当这1万块钱押金收到,然后拿着1万块钱去付其他应付款,剩余的其他应付款转入到营业外收入。
阅读 22
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老师,退休人员返聘,每月发的工资如何算个税?
家权老师
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提问时间:04/14 11:22
#税务#
还是按工资正常申报,只是不再交社保
阅读 38
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老师,个体户要不要实缴?
刘艳红老师
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提问时间:04/14 11:21
#税务#
您好,不用,不用实缴的
阅读 9
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老师,你好,农贸市场收到一笔财政拨款,和当地税务局确认了,不用缴纳企业所得税,现在3月份的分录,是不是得计提一笔企业所得税分录,申报1-3月财务报表的时候,正常填写,先预缴企业所得税税金,到明年汇缴清算的时候,怎么操作呢
家权老师
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提问时间:04/14 11:21
#税务#
在这个地方:填5 减:不征税收入
阅读 14
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老师,公司账户购买理财产品1万元,未到期,为退回,这个会计分录怎么做?
小菲老师
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提问时间:04/14 11:20
#税务#
同学,你好 借:交易性金融资产 贷:银行存款
阅读 19
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老师,我想问问工会经费怎么计税?哪些算工资总额?
刘艳红老师
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提问时间:04/14 11:20
#税务#
您好,工会经费的计税依据是单位应发工资总额,这个工资总额包括以下几个部分1: 计时工资:包括对已做工作按计时工资标准支付的工资,如基础工资、职务岗位工资、见习工资以及运动员体育津贴等。 计件工资:这包括实行超额累进计件、直接无限计件、限额计件、超定额计件等工资制下,按劳动部门或主管部门批准的定额和计件单价支付给个人的工资,还包括按工作任务包干方法支付给个人的工资以及按营业额提成或利润提成办法支付给个人的工资。 奖金:例如生产奖、节约奖、劳动竞赛奖,以及其他各种奖金。 津贴和补贴:这是为了补偿职工特殊或额外劳动消耗的津贴。 加班加点工资:这是指职工在正常工作时间之外工作所获得的工资。 特殊情况下支付的工资:这包括因病、工伤、产假、计划生育假、婚丧假、事假、探亲假、定期休假、停工学习等原因按计时工资标准或计时工资标准的一定比例支付的工资。
阅读 42
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老师,季度所得税申报表的从业人数,季度末的是从个税系统的哪里找
文文老师
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提问时间:04/14 11:19
#税务#
可看季末个税申报人数
阅读 22
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