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老师,帮员工代扣个税,多交或者少交,怎么处理,。
郭老师
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提问时间:05/23 10:33
#税务师#
你好,如果你们单位少扣了个税,建议交税费个税贷,银行存款50 借应付职工薪酬工资贷应交税费个税30 银行存款 这种情况下: 下一个月从工资里扣除借应付职工薪酬工资 贷应交税费20 银行存款 个税20银行存款。
阅读 10957
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A自产对内为啥不交增值税呢
王小山老师
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提问时间:05/23 09:48
#税务师#
这种情况不视同销售的,比如购入的存货用于在建工程
阅读 9072
收藏 0
老师,手续费在10500表第23行填佣金手续费支出对吗
郭老师
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提问时间:05/23 09:41
#税务师#
这个是佣金 不是转账手续费。
阅读 9168
收藏 39
老师,利息收入在10500表第十八行填负数对吗,
东老师
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提问时间:05/23 09:40
#税务师#
你好,没错的,就是按照负数填写在这里面。
阅读 10759
收藏 31
老师。银行手续费和结息填汇算清缴哦哪张表哪个地方,是填合计数还是分开填
郭老师
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提问时间:05/23 09:31
#税务师#
你好,分开填写的。如果是期间费用明细表的话,这个结息是在利息支出里面填写负数 手续费的在其他里面。
阅读 9146
收藏 0
我们是小规模,按季度申报,今年4月份我改了去年第四季度申报表,补交了去年第四季度增值税,附加,印花等,怎么做会计处理
东老师
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提问时间:05/23 09:17
#税务师#
借应交税费应交增值税 以前年度损益调整(附加税 印花税) 贷银行存款
阅读 12623
收藏 10
老师,银行结息和银行手续费在汇算清缴时怎么填
东老师
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提问时间:05/23 08:39
#税务师#
您好,填写在期间费用明细表财务费用佣金和手续费和利息收支里面
阅读 13883
收藏 58
请问,开发商以明显低于房产部门备案的价格销售房屋,税务部门会如何认定销售收入
东老师
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提问时间:05/23 07:12
#税务师#
您好,税务在你们地区会有一个房屋的指导价,会根据这个计算
阅读 12628
收藏 46
老师,实务当中,土增清算表中,申报数与表格后面普通住宅和非普通住宅分摊数的总数不一致,是什么原因
耿老师
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提问时间:05/23 07:08
#税务师#
你好!在土地增值税清算过程中,如果发现申报数与表格后面普通住宅和非普通住宅分摊数的总数不一致,可能的原因如下: 1. **分摊方法选择**:如果在成本分摊时选择了不同的方法,例如按占地面积或建筑面积进行分摊,可能会导致不同类型的建筑物土地成本分摊不均,从而影响最终的增值额计算。 2. **数据录入错误**:在进行申报表填写时,可能会因为录入错误导致数据不一致。这包括计算错误、填报错误或者是理解申报表要求不当等。 3. **规划和测绘差异**:如果依据的修建性详细规划图及相关规划文件与房屋建筑面积测绘报告之间存在差异,也可能导致分摊后的数值出现不一致。 4. **扣除项目金额计算**:在计算增值额时,需要从转让房地产收入总额中扣除项目金额,包括取得土地使用权支付金额等。如果这些金额计算不准确,也会影响最终的增值额。 5. **政策理解与适用**:对于包含普通住宅和非普通住宅的房地产开发项目,应分别计算增值额,并且根据不同的政策规定进行申报。如果对政策的理解和适用有误,也可能导致不一致的情况发生。 总的来说,当遇到这种情况时,建议仔细核对申报表的各项数据和计算过程,确保所有信息的准确无误。同时,参考国家税务总局发布的最新土地增值税清算纳税申报表的填表说明,按照规定正确填写相关信息。如有必要,可以咨询专业的税务顾问或者直接联系税务机关获取帮助,以确保合规且正确的完成土地增值税的申报工作。
阅读 10809
收藏 44
老师,在计算坏账恢复时,会计分录,先冲后恢复:借:应收账款,贷:坏账准备。收到钱时,借:银行存款。 贷:应收账款。 从恢复的分录,没看不到对损益的影响,所以下边那道题我也做不对。请老师纠正下我思路的缺陷在哪儿?
廖君老师
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提问时间:05/23 02:22
#税务师#
您好,2个分录合并,借:银行 贷:坏账准备,应收在一贷一借没有了,您看坏账准备增加,就是影响应收账款账面价值了
阅读 15852
收藏 8
酒店是一般纳税人,取得商贸公司开具的农产品免税普通发票,能够计算抵扣进项税吗?
小锁老师
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提问时间:05/22 22:02
#税务师#
您好,这个的话是可以的,能
阅读 9473
收藏 31
企业在更正某一个员工错误的个人所得税汇算清缴集中申报记录时,可以更正汇算清缴申报表中哪些数据?
小王老师
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提问时间:05/22 21:34
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这里都可以更正的。 祝您学习愉快!
阅读 790
收藏 3
老师,假设我是小规模纳税人,按季度征税,那这个季度我销售收入15万,但是开了8万元的专票,那我是不是只用交这8万专票的税,另外那15万收入可以免税?
微微老师
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提问时间:05/22 20:30
#税务师#
您好,是的,是这样理解的。
阅读 9159
收藏 38
A为什么不是调整事项啊,也是报告期已经存在的,后续达成重组协议?还有c怎么理解?
赵老师
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提问时间:05/22 19:37
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 选项A,资产负债表日只是开始协商,并没有实际达成协议,日后期间实际达成协议是新的事项,并不是对资产负债表日已经存在的情况的进一步信息的 选项C,这里资产负债表日已经存在,日后发生退回,属于调整事项 祝您学习愉快!
阅读 495
收藏 2
老师,公司每月的利息收入和支出是算一个总数在汇算清缴报表填写吗,填写在哪张表哪一栏,还是把利息收入和利息支出分开填写
东老师
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提问时间:05/22 18:38
#税务师#
您好,利息收入和支出需要分开填写的
阅读 12701
收藏 53
递延所得税负债增加了5,所以是应纳税暂时性差异增加20,这个没问题,但是这个应纳税暂时性差异为什么要在利润总额中减掉?不理解?
张老师
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提问时间:05/22 18:30
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这里计算的是应纳税所得额,然后计算应交所得税 应纳税所得额=会计利润+当期发生的可抵扣暂时性差异-当期发生的应纳税暂时性差异-当期转回的可抵扣暂时性差异+当期转回的应纳税暂时性差异+会计费用非税法费用-税法费用非会计费用+税法收入非会计收入-会计收入非税法收入 注意:公式中的暂时性差异不包括其确认的递延所得税计入其他综合收益和商誉的暂时性差异。 祝您学习愉快!
阅读 459
收藏 0
您好老师,我不懂 C选项。
小愛老师
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提问时间:05/22 18:30
#税务师#
您好,年折旧800/20=40,已使用4年,说明截止22年1月1日已经计提了4×40=160.的折旧,22年12月31日的计税基础=800-160-40=600
阅读 11983
收藏 50
老师这个题的be为什么存续
余倩老师
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提问时间:05/22 18:28
#税务师#
你好,B E 为什么存续是什么意思
阅读 9020
收藏 38
老师您好,请问一下为什么要-31920
王晓晓老师
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提问时间:05/22 18:27
#税务师#
你好,稍等,这个是速算扣除数,发税率表给你
阅读 9021
收藏 0
老师,营业外收入所得税是纳税调增还是调减
宋生老师
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提问时间:05/22 18:26
#税务师#
你好!这个一般都是调增。具体要看实际是什么收入
阅读 9262
收藏 39
老师,营业外支出为什么纳税调增
冉老师
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提问时间:05/22 18:24
#税务师#
你好,同学,是不是滞纳金的 滞纳金要纳税调增
阅读 12090
收藏 39
2023年的《必刷550题》税一、税二、财会、实务,这四科在2024年还能继续用吗?(需要全部换成新版550吗?)
张老师
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提问时间:05/22 18:20
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 可以使用,看章节变动情况,如果变动不大,可以继续使用,章节变动较大,还是使用新版的比较好。 祝您学习愉快!
阅读 750
收藏 3
问一下,公司贷款时,公司注册资金4100万减到200万,银行询问如何回复:为什么会减少注册资金,资产总额从6900万减少到3200万
廖君老师
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提问时间:05/22 18:08
#税务师#
您好,银行是怕我们还不起贷款了,资产减少,担心了。 只能按实写呀,新公司法要实缴,之前认缴太多了,没事的,款都贷给我们了,银行会提示我们怎么去改的
阅读 7229
收藏 0
税务师是偏法律一些吗、
文文老师
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提问时间:05/22 17:51
#税务师#
税务师是偏税务些。
阅读 965
收藏 4
老师!您好!企业不享受加计扣除可以吗?
家权老师
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提问时间:05/22 17:27
#税务师#
可以放弃加计扣除
阅读 10744
收藏 26
你好,注册资本金5年内实缴,2019年成立的那是不是今年就要把注册资本金补齐,如果注销的话需要注意哪些事项
高辉老师
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提问时间:05/22 17:25
#税务师#
你好,最新的政策还没有出来,意见里面说给3年的延期,可以再缓缓 实缴就是用股东的账户把款,直接汇到公司账户,并备注投资款。公司登记做实收资本,次年工商公示
阅读 9116
收藏 11
我们公司自21开始产生收入,根据PPP合同约定,按暂估收入的60%确认,2023年能否将2021-2023年未确认的40%部分在2023年做纳税调增?
敏敏老师.
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提问时间:05/22 16:46
#税务师#
1.PPP合同条款:PPP合同是确定收入确认方式的重要依据。您需要仔细审查PPP合同条款,了解是否有关于收入确认和调整的具体规定。 2.企业财务和税务处理:从企业财务和税务处理的角度来看,如果合同和法规允许,并且您有足够的证据和理由支持将未确认的收入部分在2023年进行确认,那么您可以在2023年的财务报表和税务申报中进行相应的调整。
阅读 433
收藏 2
请问老师第三题为什么不是170/1000?未来现金流量现值170/原始投资额现值1000
张老师
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提问时间:05/22 16:44
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 现值指数=未来现金流量现值/原始投资额=[(未来现金流量现值-原始投资额)+原始投资额]/原始投资额=净现值/原始投资额+1= 祝您学习愉快!
阅读 4919
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自2023年1月1日至2027年12月31日,对个体工商户年应纳税所得额不超过200万元的部分,减半征收个人所得税。个体工商户在享受现行其他个人所得税优惠政策的基础上,可叠加享受本条优惠政策。 自然人代开房租发票个人所得可以适用这个这个减半的政策吗?
郭老师
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提问时间:05/22 16:38
#税务师#
不可以的,个人不能享受。
阅读 522
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计算可转债稀释每股时,是否考虑时间权重?
周老师
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提问时间:05/22 16:32
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 需要考虑 祝您学习愉快!
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