关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
请问老师,在填企业所得税表时,资产总额填的是1,实际应为0的,但改不了了,是不是对应的资产负债表也要填写为1万元,那怎么做账了?有风险吗?
王雁鸣老师
|
提问时间:04/09 20:16
#税务师#
同学你好,是的,对应的资产负债表也要填写为1万元,不用做账了,没什么风险的。
阅读 2296
收藏 10
请问老师,小规模纳税人在报企业所得税时,资产总额填的是0.01万元,但资产负债表全填的是0(0可以提交),这样不一致,可以吗?有风险吗?
小菲老师
|
提问时间:04/09 20:09
#税务师#
同学,你好 有风险的,你资产负债表要和申报表一致
阅读 2395
收藏 10
你好老师,11题目D项目怎么理解?
范老师
|
提问时间:04/09 19:30
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是支付的方式不影响,不管是哪个,增加的财务费用的金额是一样的,损益是一样的,这就是支付方式不影响结果,不是说不影响损益。 祝您学习愉快!
阅读 552
收藏 2
老师,道路通行费,火车票,飞机票没有抵扣进项税可以吗?
宋生老师
|
提问时间:04/09 18:54
#税务师#
你好!可以的,可以不抵扣。也可以抵扣,企业自己决定
阅读 2535
收藏 11
老师请问鲜兔肉增值税税率是多少呢?
宋生老师
|
提问时间:04/09 18:53
#税务师#
你好!这个可以免税
阅读 2282
收藏 10
老师,暂估入库和实际发票有差异有风险吗
东老师
|
提问时间:04/09 18:47
#税务师#
您好,没有,发票来了冲销暂估,按照发票做账就能体现真实损益情况
阅读 2380
收藏 10
老师,暂估入库可以3月底只做一笔,45月份来了发票一笔一笔冲回吗
宋生老师
|
提问时间:04/09 18:33
#税务师#
你好!嗯,可以这样做
阅读 2422
收藏 10
老师,暂估入库的金额怎么确定
宋生老师
|
提问时间:04/09 18:28
#税务师#
你好!这个本身就是暂估,看你想要多少成本,就暂估多少
阅读 2351
收藏 0
信贷最高额度1000万,本年实际借款800万,银行要求保留15%的补偿性余额,计算实际利率的时候,分母,是用1000*(1-15%)还是用800*(1-15%) 是用总贷款额度还是用实际借用金额计算?
卫老师
|
提问时间:04/09 18:25
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是用实际借用金额计算的。 祝您学习愉快!
阅读 1054
收藏 0
老师,三月份商贸公司已销售,但是采购发票还没到,可以做暂估入库吗
廖君老师
|
提问时间:04/09 18:08
#税务师#
您好,可以的我们也是商贸,我每月要暂估1000多万 借:库存商品 贷:应付账款 下月初把这个分录冲回,来发票就按发票做分录 下月末又是截止月末未开票的全部暂估,保证主营业务成本有金额可以结转
阅读 2381
收藏 10
老师,三月份的账进项票没开出来可以做暂估入库吗
廖君老师
|
提问时间:04/09 18:06
#税务师#
您好,当然可以的呀,不要暂估增值税哈,能有成本结转就可以了,来发票后把这个暂估分录冲回,再按发票上金额做分录
阅读 2374
收藏 10
老师好!张某承包企业A,从A取得工资和利润,需要合并经营所得交个税吗?
王雁鸣老师
|
提问时间:04/09 17:40
#税务师#
同学你好,需要把利润加上工资,申报生产经营个人所得税,工资申报工资薪酬个人所得税。
阅读 2203
收藏 9
我问您老师呢(采购合同)是不是印花税的计税依据? 老师还说如果。为什么不能确定?采购合同是印花税的计税依据吗?
郭锋老师
|
提问时间:04/09 17:30
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 属于印花税征税范围的,采购合同才需要贴花的,这里采购合同是属于印花税的计税依据的。如果不属于印花税征税范围的不需要缴纳印花税的,印花税是列举的范围内容贴花的,不在列举的范围内的不需要贴花的。也就不存在采购合同是印花税的计税依据的说法的。 祝您学习愉快!
阅读 606
收藏 0
老师,这题税额6.2万,并没有超过10万,为什么也算逃税罪?
CC橙老师
|
提问时间:04/09 17:10
#税务师#
你好,很高兴为你作答,稍等
阅读 446
收藏 2
老师,这题答案是不是错了。 根据解析来看也应该选B抗税罪,但是参考答案是C
叮当老师
|
提问时间:04/09 16:53
#税务师#
您好,答案是C没有问题哦,您需要再仔细看看答案哦。答案最后一句话您可以不用看,应该是这句话误导了您。
阅读 663
收藏 3
我已经离职了 我的前老板突然问我我的个税汇算清缴有没有申报 这是个什么情况啊 而且离职了还一直在进行零申报
东老师
|
提问时间:04/09 16:48
#税务师#
你好,应该是税务局问问你们都做没做
阅读 2346
收藏 10
老师说的意思是说不包括购入金额。 我的意思是:印花税包不包含采购合同金额?
赵老师
|
提问时间:04/09 16:43
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 采购合同如果是属于印花税征税范围,这里业务按采购合同中注明的金额来贴花的。 祝您学习愉快!
阅读 674
收藏 3
企业所得税汇算清缴表,企业所得税弥补亏损明细表,可结转以后年度弥补的亏损额,是税前的利润总额?弥补亏损额,不应该是扣除企业所得税后额净利润吗
东老师
|
提问时间:04/09 16:08
#税务师#
可结转以后年度弥补的亏损额,是企业经过纳税调整以后的金额
阅读 2365
收藏 10
老师售后回购不管是租赁性质还是融资性质是不是都是通过其他应付款核算
小小霞老师
|
提问时间:04/09 16:00
#税务师#
你好,售后回购,无论是租赁性质还是融资性质,其核心在于销售商品的同时,销售方同意日后再将同样或类似的商品购回。在这种交易方式下,商品所有权上的主要风险和报酬通常没有转移,因此收到的款项应确认为负债。 从会计处理的角度来看,企业以售后回购的方式销售商品时,通常会将收到的款项记入“银行存款”科目,并在“其他应付款”科目下设立相应明细,以反映这一负债。当回购价格大于原售价时,企业会在回购期间按期计提利息,这部分利息会计入“财务费用”科目。当企业购回商品时,会通过“其他应付款”科目以及“应交税费”科目进行处理。 因此,无论是租赁性质还是融资性质的售后回购,都是通过“其他应付款”这一科目进行核算的。这一科目用于核算企业除应付票据、应付账款、预收账款、应付职工薪酬、应付利息、应付股利、应交税费、长期应付款等以外的其他各项应付、暂收的款项。这样的处理方式有助于准确反映企业的负债情况,并为后续的财务管理和决策提供有力支持。
阅读 1989
收藏 8
老师,选项D我觉得不应该选,因为诈骗罪没有说一定是判有期徒刑
朝朝老师
|
提问时间:04/09 15:54
#税务师#
亲,截图有点模糊,截个清楚点的,我帮看看哈
阅读 580
收藏 2
老师,请问选项E哪里错?
彭鱼宴老师
|
提问时间:04/09 15:52
#税务师#
同学你好 这里后半段是错误的,正确的是对新发现的罪作出判决,把前罪和后罪所判处的刑罚,依照本法第六十九条的规定,决定执行的刑罚。 而第69条是这样规定的:【数罪并罚的一般原则】判决宣告以前一人犯数罪的,除判处死刑和无期徒刑的以外,应当在总和刑期以下、数刑中最高刑期以上,酌情决定执行的刑期,但是管制最高不能超过三年,拘役最高不能超过一年,有期徒刑总和刑期不满三十五年的,最高不能超过二十年,总和刑期在三十五年以上的,最高不能超过二十五年
阅读 660
收藏 3
老师,请问 诈骗罪 一定是 有期徒刑 吗?
venus老师
|
提问时间:04/09 15:42
#税务师#
不一定,一般会判处三年以下有期徒刑、拘役或者管制,加上或者单处罚金。
阅读 474
收藏 0
老师好! 甲是A合伙企业的合伙人,也是B合伙企业的合伙人, 在A合伙企业和B合伙企业的分红,需要汇总合并按照经营所得缴纳个税吗?
玲老师
|
提问时间:04/09 15:42
#税务师#
分红的单独申报就行,不用合并到一起。
阅读 715
收藏 0
公司累计计提法定盈余公积4万元,累计未分配利润36万。在2024年2月亏损共58万元。36-58=-22万元,还有累计的盈余公积4万元,需要做什么会计处理冲减吗?实际公司截止2月累计亏损是4+36-58=-18万元
玲老师
|
提问时间:04/09 15:41
#税务师#
咱们有利润的时候继续提盈余公积,要是前面有亏损把亏损弥补之后的差额计提盈余公积是这样。
阅读 2268
收藏 10
小规模纳税人,第一季度收入439500元,都是无票收入,现在报季报,想请教关于增值税的四张表怎么填
宋生老师
|
提问时间:04/09 15:31
#税务师#
你好你直接填入主表就好了。
阅读 2380
收藏 10
买卖合同计算缴纳印花税包括购入金额吗?
范老师
|
提问时间:04/09 15:20
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 不包含购入金额的。合同记载的价款作为计税依据,不得做任何扣除。 祝您学习愉快!
阅读 919
收藏 4
一、对符合条件的非上市公司股票期权、股权期权、限制性股票和股权奖励实行递延纳税政策 (一)非上市公司授予本公司员工的股票期权、股权期权、限制性股票和股权奖励,符合规定条件的,经向主管税务机关备案,可实行递延纳税政策,即员工在取得股权激励时可暂不纳税,递延至转让该股权时纳税;股权转让时 老师,员工得激励可暂时不纳税,如果要是企业取得激励时,是否也是享受暂时不纳税,递延至转让时纳税
朴老师
|
提问时间:04/09 15:18
#税务师#
同学你好 企业取得激励时并不享受暂时不纳税、递延至转让时纳税的政策。企业需要根据相关税法规定进行税务处理,并及时履行纳税义务
阅读 2404
收藏 5
张某打算3年后投资一项目,预计该项目建造所需资金为100万元,年利率为6%,为保证项目的建造正常进行,那么张某从现在开始,应当每年年初在银行存入( )万元。[已知(F/A, 3%,6)=6.468,(F/A,6%,6)=6.975,(F/A,6%,3)=3.184)] 这题能不能分解一下解答?
桂龙老师
|
提问时间:04/09 14:57
#税务师#
同学,你好,稍等一下哈
阅读 507
收藏 2
这个题不应该是丙公司缴纳所得税吗,为什么是乙公司
大侯老师
|
提问时间:04/09 14:17
#税务师#
同学你好,乙公司是丙公司的股东,乙公司将持有的丙公司的股权转让给甲公司,发生股权转让行为的是乙公司,所以股权转让所得的企业所得税纳税人应该是乙公司。
阅读 2309
收藏 2
老师,这题A为什么不能选?酒驾撞人 应该是 交通肇事罪 吧?
小朵老师
|
提问时间:04/09 14:08
#税务师#
同学,你好 假设这个人不是被假释的,A就是正确的,但是被假释的犯罪分子在假释考验期内又犯新罪的,应当撤销假释,数罪并罚。 很高兴可以帮到你,觉得我的回答可以的话,麻烦给给与好评,谢谢
阅读 490
收藏 2
上一页
1
...
496
497
498
499
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问