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你好老师,我们公司21年12月购入机动车,当时已经抵扣过进项,23年6月出售,已经取得二手车销售发票,但是发票上面没有注明税额跟税率,对方说我们给他开专票才能抵扣进项,请问我们公司可以给他开专票吗?还是可以直接凭二手车销售发票对方就可以抵扣进项呢?
朴老师
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提问时间:07/12 08:17
#税务师#
同学你好 二手车发票是专票才可以抵扣
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普通合伙企业可以变更成有限责任公司吗
小林老师
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提问时间:07/04 21:59
#税务师#
您好,需要清算后才可以
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老师,土地购买时候成本200w/亩,现在卖500w,土地增值税怎么算的,还有印花税和契税是怎么算的
青老师
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提问时间:06/15 09:07
#税务师#
你好; 你们买土地当时是记入什么科目的; 买土地的用途 才好判断
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老师请问下:房东开租凭发票一个2000无/月,一个700元/月,为什么只有房产税和土地使用税,个人所得税为什么不交
朴老师
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提问时间:05/30 12:38
#税务师#
同学你好 税局说不用交吗
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个人把自己使用过的小轿车买给公司,请问个人需要交什么税?
新新老师
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提问时间:05/24 09:11
#税务师#
你好,个人是免税的,不用交。
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社保补缴个人部分单位出了,跟汇算清缴有关系吗
青老师
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提问时间:05/18 17:00
#税务师#
你好; 会的; 这个会 记入营业外支出; 调整的
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医疗器械企业 有自产自销 有购进销售两种方式 请问有什么优惠政策 自己生产,比如在增值税方面,医疗器械产品销售免征增值税。此外,企业购进的国产高档医疗器械在销售后,可以按照国家标准的50%抵扣进项税额,从而降低企业成本,这个文件号有吗? 2.在企业所得税方面,对于大型的骨科、放射科、射频设备制造企业,企业所得税的税率可以调低至较低比例, 这个税率是多少,有知道文件号吗?
朴老师
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提问时间:05/15 11:54
#税务师#
同学你好 1.《关于继续执行研发机构采购设备增值税政策的公告》 2.按照《企业所得税法》等相关规定,公司在高新技术企业证书有效期内享受15%的企业所得税优惠政策。
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2022年企业所得税缴纳4734.44元,主营业务收入是多少利润是多少?不考虑费用和成本。怎么计算
王雁鸣老师
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提问时间:04/15 22:49
#税务师#
同学你好,利润=缴纳的企业所得税/企业所得税率=4734.44/2.5%=189,377.6元。收入也就是这个数了。
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请问5月首次取得工资薪金,5月份工资扣除费用是5*5000,那6月的费用是几个月呢?是6*5000,还是2*5000呢
向阳老师
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提问时间:04/08 13:44
#税务师#
您好,同学,6月的费用是2*5000
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税务师有简答题吗?自己写的?
玲竹老师
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提问时间:07/13 20:40
#税务师#
您好 税务师税代着门有简答题 其他门都是客观题
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增值税纳税人初次购买增值税税控系统专用设备(包括分开票机)支付的费用,可凭专用发票在增值税应纳税额中全额抵减。(价税合计) 题目:公司首次购买增值税防伪税控系统的税控盘取得增值税专用发票注明的价税合计金额为0.11万元;该公司还购置一台电脑专用于汇总增值税发票信息,取得增值税专用发票,注明价款2万元,增值税0.26万元。老师请问这个电脑2万,能不能再增值税应纳税额中全额抵减。,概念里面不是说包括分开票机支付的费用吗
微微老师
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提问时间:08/25 15:57
#税务师#
您好,购买增值税税控系统专用设备可以全额抵减,但是电脑不属于其范畴,所以不难抵减。
阅读 699
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一般纳税人适合简易计征的项目有哪些?用了简易计征还能享受季度不超过45万的免税吗
王超老师
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提问时间:09/08 14:13
#税务师#
你好 常见的有劳务派遣公司,可以享受的
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增值税中:能够平衡税负,促进公平竞争?怎么理解
思顿乔老师
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提问时间:08/16 18:09
#税务师#
你好,专票的税票是可以抵扣的
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老师您好,为什么B是正确的。规定是委托加工应税消费品,除受托方是个人外,由受托方履行代收代缴消费税的义务。这道题受托方是个体工商户,不是个人,我觉的应该是由受托方代收代缴
木木老师
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提问时间:11/08 23:24
#税务师#
这里表述没问题,在那个税法里面,税法里面的个人它指的是个体工商户和其他个人,其他个人就是指自然人。
阅读 699
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老师,我总是分不清楚简易计税那些是/(1+5%)或者(1+3%) 还有就是(1+3%)*3%还是2%。
一鸣老师
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提问时间:10/19 08:22
#税务师#
小规模销售或者出租住房/(1+5%)*5%;小规模销售自己使用过的固定资产(1+3%)*3%*2%。其余都是(1+3%)*3%*3%。
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请问这个题目,抵押权已登记,乙可以对抗善意第三人,为什么不可以对丙呢?丙不是善意的吗?
小天老师
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提问时间:03/19 18:07
#税务师#
您好!很高兴为您解答,请稍等
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2022年,税法2,最后八套题,8页,单选题39题,D选项,能详细举个例子吗?感觉我自己没法理解
税法老师
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提问时间:09/13 17:29
#税务师#
抱歉,这里税二8套卷第8页没有单选第39题,麻烦您把具体位置提供一下谢谢。
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为什么购进免税农产品再加工成应税农产品,要进行进项税额转出,不是没有交过进项税吗,为什么还有进项转出
一鸣老师
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提问时间:09/30 15:40
#税务师#
关键是为啥要转出呢?没看见完整的题目
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“待抵扣进项税”不是应该在“应交税费-应交增值税”科目借方专栏核算吗?为什么去年的**改答案是错误的?
税法老师
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提问时间:11/10 17:44
#税务师#
待抵扣进项税额不是三级专栏科目,属于二级科目,应交税费——待抵扣进项税额 “应交增值税”明细科目(重要)——不串门 借方专栏贷方专栏1.进项税额7.销项税额2.销项税额抵减8.出口退税3.已交税金9.进项税额转出4.减免税款10.转出多交增值税5.出口抵减内销产品应纳税额 6.转出未交增值税
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公司购入房产一栋 是贷款买的 我应该怎么做分录 还有契税
邹老师
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提问时间:06/07 09:23
#税务师#
你好 借:固定资产,贷:银行存款,长期应付款 契税计入固定资产的入账成本
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# 提问 #水土保持补偿费?我们小规模物业公司用交不?用交的话怎么计算?
悠然老师01
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提问时间:01/16 15:17
#税务师#
学员你好,税收优惠要看你们当地的文件,水土保持补偿计算方式:(一)对一般生产性建设项目(不含水利水电工程建设项目中的水库淹没区)。按征占用地面积一次性计征,每平方米1.2元(不足1平方米的按1平方米计,下同)。 (二)开采矿产资源的,建设期间,按征占土地面积一次性计征,每平方米1.2元;开采期间,石油、天然气以外的矿产资源按开采量(采掘、采剥总量)计征,每吨0.5元。石油、天然气根据油、气生产井(不包括水井、勘探井)占地面积按年征收,每口油、气生产井占地面积按不超过2000平方米计算;对丛式井每增加一口,增加计征面积按不超过400平方米计算,每平方米1.2元。 (三)取土、挖砂(河道采砂除外)、采石以及烧制砖、瓦、瓷、石灰的,根据取土、挖砂、采石量,按每立方米0.8元计征(不足1立方米的按1立方米计,下同)。对缴纳义务人已按前两种方式计征水土保持补偿费的,不再重复计征。 (四)排放废弃土、石、渣的,根据土、石、渣量,按每立方米0.8元计征。对缴纳义务人已按前三种方式计征水土保持补偿费的,不再重复计征。 法律依据
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销售活动板房同时提供建筑服务,安装服务,这里外购可以吗
张老师
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提问时间:08/03 15:54
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 外购的不行的,自2017年 5 月 1 日起,纳税人销售活动板房、机器设备、钢结构件等自产货物的同时提供建筑、安装服务,不属于混合销售,应分别核算货物和建筑服务的销售额,分别适用不同的税率或者征收率。 祝您学习愉快!
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去年考了中级,今年注会报了两科:会计和经济法,请问今年可以同时报名税务师哪几科,想攻一下,谢谢。
小王老师
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提问时间:04/19 15:11
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下:您可以参考财务与会计和涉税服务相关法律祝您学习愉快!
阅读 699
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老师,我们公司做活动,采购了一些手机现场抽奖送粉丝,进行税能抵扣吗
宋生老师
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提问时间:07/11 10:25
#税务师#
你好,这个视同销售 也可以抵扣。
阅读 698
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老师,3月份电脑帐的折旧,我把销售费用分开登,上面为什么显示错误?把销售费用合到一起登就对了
郭老师
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提问时间:06/27 15:09
#税务师#
你好,你是不是在一个固定资产卡片里面?
阅读 698
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7月1日以后注册新公司,注册资本多长时间内缴足
文文老师
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提问时间:06/20 14:47
#税务师#
7月1日以后注册新公司,注册资本5年内实缴
阅读 698
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这道题,看不懂答案,可以帮着解释下嘛,题目看着也有点费劲儿
大明明老师
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提问时间:03/11 14:06
#税务师#
你好 题目呢 我这边没有看到哦
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老师,你好,我们公司是证券公司,有一个资管计划持有的一只债券到期违约了,后这只债所在的公司进行了债务重组,把这只债的成本和利息换成了股票。请问这只债之前计提的利息要交贷款服务税吗?
易 老师
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提问时间:03/06 16:02
#税务师#
同学您好! 你好,我们公司是证券公司,有一个资管计划持有的一只债券到期违约了,后这只债所在的公司进行了债务重组,把这只债的成本和利息换成了股票。请问这只债之前计提的利息要交贷款服务税吗?
阅读 698
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0.4可以扣除的是哪一个规定?
青风老师
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提问时间:02/28 14:16
#税务师#
同学您好,B选项是错误的,答案也是没有的
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投资正好一年是免还是不免?
金金老师
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提问时间:01/01 11:48
#税务师#
正好是一年的话,这个是免的
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