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老师,对方给我们做了那个打钢板桩的业务,是不是应该开设备租赁的票?
文文老师
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提问时间:11/08 11:13
#建筑#
相当于对方租赁钢板桩给我们?
阅读 535
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老师,因为没有签劳动合同,员工去劳动局仲裁,和员工沟通后补偿5万元给员工,他同意撤诉,这5万元要怎么出账?要报个税吗?
郭老师
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提问时间:11/09 15:47
#建筑#
你好,里边是不是有工资,如果有工资的话,在工资薪金里面,辞退补偿的话,在综合所得一次补偿收入里面填写。
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出纳一般需要完成的工作是什么
小宝老师
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提问时间:11/10 11:13
#建筑#
一般涉及到银行操作,付款操作。收入收款的查询确认。其次还涉及到现今日记账和银行日记账的登记。再就是库存现金的保管以及其他资料
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劳务的是不是只能开3个点或是9个点的普票? 劳务在什么时候可以开6个点?
文文老师
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提问时间:11/14 15:36
#建筑#
建筑劳务是不能开出6%的
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老师,工程施工里的现场经费包括什么
新新老师
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提问时间:11/16 09:15
#建筑#
现场经费指为施工准备、组织施工生产和管理所需的费用。现场经费包括临时设施费和现场管理费。其中临时设施费包括大型临时设施和过渡工程费、临时房屋及小型临时设施费。通常也包括人员的管理费用。
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老师您好,建筑业预交的时候分包抵减,开工后分包方没给我们开发票,申报的时候可以抵消预交增值税吗?
易 老师
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提问时间:11/29 21:07
#建筑#
学员朋友您好,没有开具发票的,不可以。请及时获取发票
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老师这个同样开的建筑服务票为什么有的备注工程名称有的备注项目名称啊?项目名称和工程名称不一样吧,工程
新新老师
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提问时间:12/05 11:32
#建筑#
你好,正常来说这两个名称是一样的,你看一下合同。
阅读 535
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老师好 我们接了甲方的工程么,包工包料,我们是乙方,我们可以把工程包工包料给包工头让税务代开发票,但是包工头的工资,我们要报个税么?,假如转了10万的话?
郭老师
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提问时间:12/11 15:25
#建筑#
你看下发票备注,有支付企业代扣的缴的需要,没有的不用。
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劳务公司的成本,是需要提供什么,如果不需要包工头提供发票,那是做大量的工资表吗?
梦瑶老师
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提问时间:12/13 10:52
#建筑#
这二种方式都是可以的
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建筑工程行业,跨区,但是没跨市,个税和企业所得税需要预缴吗
金金老师
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提问时间:12/17 11:09
#建筑#
您好,这个的话是需要预交的
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2022年个税,赡养老人,税务让调下夫妻个半,怎么调
宋老师2
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提问时间:12/21 16:01
#建筑#
你好,这个你可以电话咨询一下当地12366。 因为这个是去年的,正常来说是在汇算清缴的时候在填写一下这个赡养老人的比例
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收到的进项票隔月又红冲了,我已经进项抵扣了,做凭证的时候退回来的那个票,我是应交税费~应交增值税~应交税费还是应交税费~应交增值~进项税额转出
小林老师
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提问时间:12/27 19:51
#建筑#
您好,如果申报系统做进项税转出,那就通过进项税转出科目
阅读 535
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老师 今年的成本发票如果没有收回来 是不是在次年汇算清缴之前把发票收回来 都可以当2023年的成本费用呢?
郭老师
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提问时间:12/29 17:02
#建筑#
对的,是的,是这么做的
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老师,请问劳务分包合同需要交印花税吗
小林老师
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提问时间:01/15 11:23
#建筑#
您好。对方是开劳务发票还是建筑服务?
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老师年度财务报表2013(小企业会计准则)是根据第四季度的报表来申报吗?
王小达老师
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提问时间:01/23 10:10
#建筑#
您好,是的,是一样的。
阅读 535
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请问老师 我们以房顶账的 给对方收据怎么写
宋老师2
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提问时间:01/23 17:01
#建筑#
你好,是你们给房子给对方是吗?这个最好写协议。
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电子税务局上怎么增加办税员?
庚申老师
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提问时间:02/27 16:36
#建筑#
你好 在电子税务局【我的信息】—【用户管理】—【实名办税身份信息采集】
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老板买的眼镜可以在单位报销吗?
益华老师
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提问时间:02/27 22:50
#建筑#
您好,这个是可以的话啊
阅读 535
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老师好,我们建筑劳务收到总包方的钱确定收入直接记主营业务收入还是工程结算收入?
王 老师
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提问时间:03/04 13:07
#建筑#
你好,收到工程款做应收账款等 1、收到工程款时 借:银行存款 贷:应收账款/预收账款 2、结算时 借:应收账款/预收账款 贷:主营业务收入
阅读 535
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我想问一下,建筑公司建账时,哪些科目需要辅助核算到项目
庚申老师
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提问时间:03/13 16:03
#建筑#
就是工程施工,主营业务收入/成本科目,要具体到项目
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农民工工资发放个税应该怎么处理呀 去年年底发的工资50000,造了几个月的工资表,还可以补报吗
文文老师
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提问时间:03/15 09:46
#建筑#
可以试试更正申报,若是新增,补报不了
阅读 535
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老师,我想问下,企业和公司租房好呢,还是和个人租房好呢
暖暖老师
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提问时间:03/16 10:29
#建筑#
你号,租赁单位的开具发票方便一些
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外经证2020年的合同,印花税是交到公司所在地还是工程所在地?
宋老师2
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提问时间:03/26 10:18
#建筑#
你好,都可以的,老师操作过这个。只要你交了就行。
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老师,老板转了 20 万做实收资本,要怎么做分录?还有怎么交印花税?
宋生老师
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提问时间:05/09 14:44
#建筑#
你好,这个借银行存款贷,实收资本按照万分之二点五交。
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总包方要我们预测项目的税负率给他们,才能请这个项目的款,要求:预测税负率(含附加),请问下,这个税负率怎么算出来?
朴老师
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提问时间:07/11 10:17
#建筑#
一、增值税税负率 增值税税负率是指增值税纳税义务人当期应纳增值税占当期应税销售收入的比例。具体计算公式为: 税负率=当期应纳增值税÷当期应税销售收入×100% 当期应纳增值税=当期销项税额-实际抵扣进项税额 实际抵扣进项税额=期初留抵进项税额+本期进项税额-进项转出-出口退税-期末留抵进项税额 例如,某项目本期销售收入为1000万(不含税),销项税率为13%,供应商也均为一般纳税人,采购成本为600万元(不含税),进项税率为13%,其他成本共计208万(不含税),不考虑其他影响因素。则该项目的增值税税负计算如下: 当期销项税额 = 1000×13% = 130(万元) 当期进项税额 = 600×13% = 78(万元) 实际抵扣进项税额 = 78(万元) 当期应纳增值税 = 130 - 78 = 52(万元) 增值税税负率 = 52÷1000×100% = 5.2% 需要注意的是,在实际情况中,可能存在部分采购无法取得进项票,或者供应商并非都是一般纳税人,只能提供3%或6%税票等情况,这会导致实际的增值税税负可能更高。 二、所得税税负率 企业所得税税负率的计算公式为: 企业所得税税负率=应纳税所得税额÷本期销售额×100% 应纳税所得税额=企业利润×企业所得税税率 企业利润=不含税收入-不含税成本-费用-城建及附加税-印花税等 沿用上述例子,先计算税金及附加:52×(5%+3%+2%)+(1000+600)×0.0003 = 5.68(万元) 企业利润 = 1000 - 600 - 5.68 - 208 = 186.32(万元) 所得税 = 186.32×25% = 46.58(万元) 所得税税负率 = 46.58÷1000×100% = 4.66% 这里的计算基于企业发生的成本都取得合规的税前扣除凭证,且没有其他调整事项的假设。而在实际中,若企业存在未取得发票、取得不合规发票,或者有些项目税法规定不能扣除等情况,都会影响企业的所得税税负。 三、综合税负率 综合税负率=各项纳税总额÷收入总额 各项纳税总额=当期应纳增值税+应纳税所得税额+城建及附加税额+印花税 在上述例子中,各项纳税总额 = 52 + 46.58 + 5.68 = 104.26(万元) 综合税负率 = 104.26÷1000×100% = 10.43%
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老师请问下 有没有工商保险委托书范本啊 就是总公司委托分公司办理 工地不在总公司这边
宋生老师
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提问时间:07/11 08:23
#建筑#
你好!你是委托去办工伤保险? 是工商还是工伤?
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请问:建筑行业的财务报表怎么编制?
宋生老师
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提问时间:09/18 15:55
#建筑#
你好,这个也是一样,根据发生额和科目余额表来编制。
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你好,建筑行业装修工程税率是多少?
小智老师
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提问时间:09/25 08:40
#建筑#
建筑行业装修工程适用增值税率为9%。
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老师这个月暂估成本费用,等到下个月成本票都来了怎么做账,是把之前的暂估红冲做一个正确的马,这样对企业所得税没有影响吧
家权老师
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提问时间:09/26 11:56
#建筑#
支付货款 借:应付账款—结算户-供应商 贷:银行存款 暂估入库 借;库存商品/原材料/成本费用 贷:应付账款-估价-供应商 不含税 正常结转销售成本 借:主营业务成本 贷:库存商品 发票到后冲暂估 借:应付账款-估价-供应商 库存商品/原材料/成本费用(暂估差额) 应交税费-增值税-进项(一般纳税人) 贷:应付账款—结算户-供应商 价税合计
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发票开错了冲红重新开有没有影响
家权老师
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提问时间:09/26 17:25
#建筑#
没事的,红冲了就行
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