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老师你好!补开2020年的发票可以吗?有什么影响。对方收到有什么影响
刘艳红老师
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提问时间:05/15 16:56
#税务#
您好,前面没有开票给对方,是吧
阅读 5651
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小规模提供人力资源服务开票税率是多少,
朴老师
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提问时间:05/15 14:40
#税务#
同学你好 这个是百分之一或者百分之三
阅读 5651
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给办公室采购的水壶之类的,进项税可以抵扣吧
文文老师
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提问时间:05/15 11:18
#税务#
给办公室采购的水壶之类的,进项税可以抵扣
阅读 5651
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企业修建厂房内的围墙,只有130米,如何入账?
家权老师
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提问时间:05/15 11:31
#税务#
那个计入固定资产-建筑物,按20年折旧
阅读 5651
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老师,我们母公司给子公司转账,这笔款是不会还回去的,这样合理吗?
家权老师
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提问时间:06/21 17:58
#税务#
不会还的需要开票才行,不能无偿占用资金
阅读 5650
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您好,我老板在异地有一家个体户A,在本地有个体户B,两个个体工商户执照上经营者都不是他,但他是背后实际经营者。现在A在异地卖货,老板用自己的货铺货,A把货款打给了老板,没有打给B。想问一下这种操作是否可行?1、可以从老板个人手里拿货吗?2、如果老板不想交个税,是否可以签一个AB老板的三方协议,由A把货款打给老板,老板再付给B?3、如果不考虑B,老板是否可以以个人名义为A垫付货款?(老板不是A的经营者)4、垫付货款打给老板,老板是否会产生个人所得税?
姜再斌 老师
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提问时间:06/21 14:51
#税务#
你好,A把货款打给了老板,是不可以的。因为在营业执照上不是实际经营者。最好把钱打给B或以执照上经营者名义收款。 可以从老板个人手里拿货,要按正常采购业务处理,有采购协议、付款记录、入库单、物流信息、发票最好有。 不想交个税,是不可以的,签三方协议没有用。暂时不交没有查你,一旦之后有问题,就会涉及相关税务风险。为什么这么周转一下呢,直接打款给B不行为,想规避什么呢。 老板可以为A垫付货款,视同借款给A,要有借款协议,约定借款金额、利率、期限等相关信息 当然后会产生个人所得税风险,不仅是个税,还涉及增值税相关附加税费,垫付款项,视同借款,让渡资产给别人使用。
阅读 5650
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用以前年度损益调整,财务软件的年初余额要不要改,电子税务局的财务报表要去做修改对吗?
文文老师
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提问时间:05/15 16:58
#税务#
财务软件年初余额不会自动改,要导出报表,自己修改期初
阅读 5650
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老师,我既要增资又要变更股权,同时办理的,股权变更填注册资本是填未变更前的注册资本吗?谢谢老师
易 老师
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提问时间:03/01 14:25
#税务#
学员您好,您的问题具体是什么?有截图吗?
阅读 5650
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企业用工人数不足30人的,还用在残联申报吗?
宋生老师
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提问时间:06/21 11:58
#税务#
你好!新企业3年内,30人以内可以不用
阅读 5649
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一般纳税人,非房地产企业,修建自用办公楼,总投资5000万,承建方开的发票,进项可以一次抵扣吗?
小锁老师
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提问时间:05/15 20:37
#税务#
您好。这个的话是可以一次性抵扣的
阅读 5649
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老师,这说的啥意思呢是?
暖暖老师
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提问时间:05/15 13:15
#税务#
你好,银行的手续费有发票才可以的
阅读 5649
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23年的农票能计算抵扣吗?
宋生老师
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提问时间:05/15 15:12
#税务#
你好可以的,可以计算抵扣
阅读 5649
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老师,请问一下:我们收到2张相同的专票,勾选了其中一张叶做了抵扣,另外一张对方红冲了。现在税务要求我们要把那种红冲的发票进项税转出(那张发票我们没有勾选抵扣),对吗?
王小山老师
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提问时间:05/15 11:23
#税务#
你不需要转出的,他们红冲的跟你抵扣的不是一个票号
阅读 5649
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机械经营租赁一般纳税人开几个点?
小锁老师
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提问时间:05/15 16:28
#税务#
您好,这个的话,是属于13个点的
阅读 5647
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老师,23年度老板私人购买监控设备等固定资产,没有发票等凭据,当时没有入账,现在老板说要把这些固定资产入账,如果开票日期今年是5月份,我可以在今年5月份做补计提之前的折旧的账务处理吗?
东老师
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提问时间:05/15 13:39
#税务#
你好,开在今年在今年开始计提折旧就成了
阅读 5647
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你好,小规模纳税人开人力资源服务可以开差额发票吗
小小霞老师
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提问时间:05/15 13:55
#税务#
你好,小规模纳税人开人力资源服务一般不能直接开差额发票。 差额征税是一种特殊的税收征收方式,主要适用于符合一定条件的纳税人。而小规模纳税人实行的是简易计税方法,即应纳税额=销售额×征收率,并不涉及差额征税。 然而,这并不意味着小规模纳税人完全无法参与到差额征税中。在某些特定的情况下,小规模纳税人也可能通过代开等方式开具差额征税的发票。但这需要满足一定的条件,并且需要按照税务部门的规定进行操作。
阅读 5647
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老师,请问支出给村民的土地流转款,如何做账,购买的生产设备实验仪器折旧按几年。购买的喷码机还没有投入使用,要计提折旧吗?
黄陆壹老师
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提问时间:05/15 11:35
#税务#
首先,关于支出给村民的土地流转款如何做账,这主要取决于款项的用途。 如果土地是用于抵押贷款,那么这笔款项应计入当期的管理费用。会计分录可以这样做:借:银行存款;贷:管理费用。 如果购买土地或者转让土地的时候支付了评估费,那么这笔费用应计入土地的成本,即无形资产。会计分录可以这样做:借:银行存款或应收账款;贷:无形资产-土地使用权、应交税费-营业税、城建税、教育费附加、营业外收入-出售无形资产收益。 其次,关于生产设备和实验仪器的折旧问题。仪器设备的折旧年限一般没有特别限定,但通常普通设备的折旧年限是5到10年。然而,具体折旧年限应充分考虑公司的财务盈利状况和折旧方式。如果设备价值较高,折旧年限也可能相对较长。 最后,关于购买的喷码机还没有投入使用是否要计提折旧的问题。企业通常应对所有固定资产计提折旧,但以下情况除外:房屋、建筑物以外未投入使用的固定资产;以经营租赁方式租入的固定资产;已提足折旧仍继续使用的固定资产。因此,如果喷码机是你们的固定资产且已经购置,即使还没有投入使用,也需要计提折旧。
阅读 5647
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我们公司账上没车,可以油费报销,计入管理费用吗
家权老师
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提问时间:06/21 16:17
#税务#
不可以的,税局会认定是虚开
阅读 5646
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支付银行的贷款利息计入什么科目
家权老师
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提问时间:05/15 16:09
#税务#
计入财务费用-利息支出
阅读 5646
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这个怎么打出来 新电子税务局 老师
苍鹭老师
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提问时间:06/21 17:56
#税务#
你问这张表怎么打印的吗? 每个月申报的增值税一套表里,有农产品计算进项税,这条。
阅读 5645
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税务总局公告2021年第40号,第二条提到纳税人聘用的员工为本单位或者雇主提供的再生资源回收不征收增值税是什么意思,具体工作中怎么操作才能合理应用这条政策
朴老师
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提问时间:05/15 11:17
#税务#
税务总局公告2021年第40号第二条提到的“纳税人聘用的员工为本单位或者雇主提供的再生资源回收不征收增值税”,这条规定主要是指对于公司内部员工为单位或雇主进行的再生资源回收活动,不需要缴纳增值税。
阅读 5645
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老师你好:应收账款有坏帐,分录这么做,税务要不要报备过的。
家权老师
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提问时间:05/15 11:38
#税务#
借;营业外支出-坏账损失 贷:应收账款。不需要报备的,自己保留资料备查
阅读 5645
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生活性服务行业进项加计在2024年继续执行吗?
小锁老师
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提问时间:01/27 15:13
#税务#
您好,这个仍然执行的哈
阅读 5645
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请问租房开票是开几个点的
邹刚得老师
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提问时间:05/15 20:18
#税务#
你好,如果是一般纳税人单位,是按9%的税率开具发票
阅读 5644
收藏 15
老师职工教育经费比例是多少
宋生老师
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提问时间:05/15 13:51
#税务#
这个现在是按8%来扣除。
阅读 5644
收藏 18
企业所得税汇算清缴时有滞纳金怎么填写啊?
宋生老师
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提问时间:05/15 14:31
#税务#
你好,纳税调整明细表扣除类里面有一项。 (八)税收滞纳金、加收利息
阅读 5644
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老师,个体工商户要开发票,怎么缴税?
邹老师
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提问时间:06/21 16:13
#税务#
你好,是增值税,还是生产经营个人所得税的计算? 增值税方面,是小规模纳税人,还是一般纳税人?
阅读 5643
收藏 24
请问残疾人保障金申报中上年职工工资,只是职工工资,还是包含工资+福利+社保(单位部分)
家权老师
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提问时间:06/21 14:44
#税务#
残疾人保障金申报中上年职工工资,只是职工工资家奖金
阅读 5643
收藏 0
本公司有一张进项发票已抵扣,跨月后对方冲红重开发票,税额减少,怎么申报本公司增值税?
宋生老师
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提问时间:05/15 08:21
#税务#
你好!这个没事,正常读入销项,如果你本月总的销售超过了红冲的就会要交税,如果没有超过负数可能要嗯上门申报。
阅读 5643
收藏 24
老师 汇算清缴减免所得税额A107040是怎么算出来的
宋生老师
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提问时间:05/15 11:14
#税务#
你好,这个你是小微企业吗?这个报表是什么时候的?
阅读 5643
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